业绩数据 - 2022年9月30日止九个月和2021年同期分别实现约3540万美元和约3710万美元营收[38] - 2021年和2020年12月31日止十二个月分别实现约4080万美元和约3130万美元营收[38] - 2021年和2020年国内销售分别占营收的66.7%和68.4%，国际销售分别占33.3%和31.6%[39] - 2021年和2020年前五大客户分别占总收入的约79.6%和73.31%[103] - 截至2021年12月31日，公司应收账款约为790万美元[105] 股权与交易 - 出售股东将出售3,941,055股普通股[9] - 2023年3月20日，公司普通股最后报告的售价为每股0.245美元[10] - 公司普通股目前在OTCQB市场交易，代码为“WETH”，申请在纳斯达克资本市场上市，代码不变[10][11] - 公司预计进行1 - [ ]反向股票拆分，授权股数将按比例减少[13] - 公司拟以包销方式发售普通股，预计公开发行价在一定区间内[8] - 2020年6月18日，买家收购托管人持有的1714286股公司股份，占已发行和流通股份的50.47%[43] - 2020年9月30日，公司进行70比1反向股票分割，授权普通股增至3亿股，已发行和流通普通股从2.37742066亿股减至339.6394万股[44] - 2020年10月9日，公司通过发行2800万股普通股收购BVI Wetouch全部已发行和流通股本，反向合并后共有3139.6394万股已发行和流通普通股[46] - 2021年3月12日，BVI Wetouch以1万港元收购HK Wetouch全部已发行股份[52] - 2021年1月7日，44名售股股东转售1588.9371万股公司普通股的注册声明生效[64] - 截至2023年3月21日，发售前已发行普通股为193,604,965股[90][96] 财务与法规 - 子公司需每年从税后利润中至少提取10%作为法定储备金，直至达到注册资本的50%[16] - 《境内企业境外发行证券和上市管理试行办法》将于2023年3月31日生效[16] - 2022年12月15日，PCAOB宣布可全面检查和调查中国内地和香港的注册会计师事务所[17] - 2022年12月29日，《加速外国公司问责法》颁布，将禁止交易或摘牌时间从三年减至两年[17] - 承销商将获得相当于承销发行总收益7.0%的承销折扣，公司还同意支付最高18万美元的承销商实报实销费用[21] - 非居民企业投资者的股息需缴纳10%的预提税，证券转让收益也按10%征税[87] - 承销商有45天的超额配售选择权，可购买最多占发售股份15%的额外股份[90] - 发行给承销商代表的认股权证数量为发售股份的2.0%[93] - 认股权证行使价格为每股公开发行价的125.0%[93] - 公司及董事等与承销商签订180天禁售协议[94] - 中国法定企业所得税税率为25%，西部合格企业可享受15%的优惠税率，公司子公司四川Vtouch申请该优惠税率的申请正在审核中[116] 业务运营 - 公司产品组合包括7.0英寸至42英寸的中大型投射电容式触摸屏[36] - 公司产品支持最多20点触控和20种手势[71] - 公司产品结构包括GG、GFF和PG，计划分别对其进行技术改进、专注高端产品和升级生产线[71] - 公司计划通过收购、合作等方式扩大规模，增加市场份额，并投资技术研发和购置新设备[71] - 触摸屏产品市场竞争激烈，公司主要竞争因素包括产品特性和供应商特性[72] - 公司生产的中大型触摸屏面向特定行业，竞争对手相对较少[73] - 公司的潜在竞争对手包括Apex Material Technology Corp.、Elo Touch Systems Inc.和AbonTouch System Inc. [75] 风险因素 - 公司业务面临疫情、客户依赖、应收账款坏账等多种风险[76] - 公司作为中国运营的美国控股公司，面临中国法律法规、监管审查等风险[77][78][79] - 网信办要求拥有超100万用户个人数据的公司境外上市需进行网络安全审查[80] - 若无法获得足够额外融资，公司执行业务计划的能力将受损[110] - 若无法在2023年10月31日前完成新地块的购置、生产线安装及设施建设，公司业务、财务状况和经营业绩可能受重大不利影响[114] - 公司面临原材料成本、供应和质量波动风险，或对经营产生不利影响[118] - 公司依赖关键高管和高素质经理，人员流失或无法吸引人才可能对业务造成重大不利影响[119][120] - 公司与供应商无长期合同，供应商可随时减少订单或终止销售，影响营收和财务状况[121] - 若无法采用新技术以适应客户需求和行业标准，公司业务可能受重大不利影响[122] - 公司可能面临客户索赔、投诉和负面宣传，影响业务、运营和声誉[123][124] - 中国外汇法规对公司股东登记有要求，股东未遵守可能使公司面临罚款、制裁和业务受限[125][126][127][128][129] - 公司无业务责任或中断保险，未投保风险可能导致成本增加和资源分散[130] - 公司可能产生未被保险覆盖的负债，保险成本可能随时间增加[131] - 中国监管变化可能增加公司合规成本、限制业务和影响融资活动，公司需应对调整[132][133][134][135] - 汇率波动可能对公司运营结果和投资价值产生重大不利影响[178] - 公司面临外汇管制，可能限制有效利用收入和支付股息能力[182] 其他事项 - 截至招股说明书日期，公司共有130名员工，无兼职员工或独立承包商[40] - 2021年6月18日香港伟易达电子科技有限公司提交解散申请，并于2022年3月18日解散[30] - 2021年3月16日，四川威图与四川仁寿签订补偿协议，并签订租回协议，租回期限延至2023年10月31日，月租金40万元人民币（约5.9941万美元）[54][55] - 2021年3月18日，四川威图收到四川仁寿1.152亿元人民币（约1770万美元）补偿款，含1.002亿元评估值和1500万元（15%）搬迁奖金[56] - 预计在成都医药城购置和建设新设施需资金约1.7亿元人民币（约2620万美元），预计2023年10月31日前完成[57]