United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) New York 16-1482357 (State or other j ...

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended March 31, 2021 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of inco ...

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incorporation or organization) (I.R.S. Employer Identification No.) New York 16-1482357 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2020 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transit ...

收入和利润表现 - 净利息收入在九个月内从2019年的1.57亿美元增至2020年的1.68亿美元，增长6.5%[13] - 2020年九个月归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为5361万美元，低于2019年同期的6063.8万美元，下降11.6%[13] - 2020年九个月的非利息收入为5502.4万美元，较2019年同期的5746.1万美元下降4.2%[13] - 净收入为5361万美元，较上年同期的6063.8万美元下降11.6%[17] - 2020年第三季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2423万美元，较2019年同期的2020.6万美元增长19.9%[154][155] - 2020年第三季度净利息收入为5825.3万美元，较2019年同期的5315.6万美元增长9.6%[154][155] - 2020年前九个月归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为5361万美元，较2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[158][159] - 2020年前九个月净利息收入为1.676亿美元，较2019年同期的1.574亿美元增长6.5%[13] - 2020年第三季度非利息收入为1889万美元，较2019年同期的1953万美元下降3.3%[13] - 第三季度归属于公司的净利润为2426.2万美元，同比增长19.9%（去年同期为2023.7万美元）[15] - 前三季度归属于公司的净利润为5361万美元，同比下降11.6%（去年同期为6063.8万美元）[17] - 2020年前九个月非利息收入总额为55,024,000美元，较2019年同期的57,461,000美元下降4.2%[142] - 2020年第三季度服务费及佣金收入为8,136,000美元，较2019年同期的7,918,000美元增长2.8%[142] - 2020年前九个月信托及资产管理收入为8,798,000美元，较2019年同期的8,417,000美元增长4.5%[142] - 2020年前九个月存款账户服务费收入为4,675,000美元，较2019年同期的6,210,000美元下降24.7%[142] - 2020年前九个月卡服务收入为6,885,000美元，较2019年同期的8,090,000美元下降14.9%[142] - 2020年第三季度其他服务费收入为720,000美元，较2019年同期的809,000美元下降11.0%[129] - 2020年9月30日三个月期间基本每股收益为1.63美元，相比2019年同期的1.34美元增长21.6%[113] - 2020年9月30日九个月期间基本每股收益为3.60美元，相比2019年同期的3.99美元下降9.8%[115] - 2020年9月30日三个月期间归属于普通股股东的净收入为2423万美元，相比2019年同期的2020.6万美元增长19.9%[113] - 2020年9月30日九个月期间归属于普通股股东的净收入为5361万美元，相比2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[115] - 归属于公司的净利润为2426.2万美元，其他综合亏损为281.6万美元，综合收益总额为2144.6万美元[22] - 2020年前九个月归属于公司的净利润为5361万美元，较2019年同期的6063.8万美元下降11.6%[23] - 2020年前九个月其他综合收益为1970万美元，2019年同期为2631.4万美元[23] - 2019年前九个月归属于公司的净利润为6063.8万美元[23] - 2019年前九个月其他综合收益为2631.4万美元[23] - 2020年前九个月归属于公司的净利润为5361万美元，较2019年同期下降11.6%[23] - 2020年前九个月其他综合收益为1970万美元[23] 成本和费用 - 2020年九个月的非利息支出为1.39亿美元，较2019年同期的1.36亿美元增长2.2%[13] - 2020年第三季度非利息支出为4635万美元，较2019年同期的4566万美元增长1.5%[13] - 2020年前九个月，员工福利计划摊销的精算损失重分类至其他运营费用为177.5万美元[124] - 2019年前九个月，员工福利计划摊销的精算损失重分类至其他运营费用为123.2万美元[124] 信贷损失准备金 - 2020年九个月的信贷损失准备金为1614.5万美元，远高于2019年同期的236.6万美元[13] - 信贷损失准备金为1614.5万美元，较上年同期的236.6万美元激增582.1%[17] - 2020年第三季度，公司信贷损失准备金费用为199万美元，而去年同期为132万美元[90][91] - 2020年前九个月，总信贷损失准备金费用为1614.5万美元，而去年同期为236.6万美元[92][93] - 2020年第三季度信贷损失准备金为19.9万美元，较2019年同期的132万美元大幅下降84.9%[154][155] - 2020年前九个月信贷损失准备金为1614.5万美元，较2019年同期的236.6万美元大幅增长582.2%[158][159] - 2020年前九个月信贷损失准备金为1615万美元，显著高于2019年同期的237万美元[13] - 前三季度信贷损失准备金大幅增加至1614.5万美元，去年同期为236.6万美元，增幅达582%[17] - 2020年前九个月，因采用ASC 326会计准则，信用损失准备金减少了253.4万美元[92] 资产和负债关键指标变化 - 总资产从2019年12月31日的67.26亿美元增长至2020年9月30日的77.95亿美元，增幅为15.9%[11] - 总存款从2019年12月31日的52.13亿美元增长至2020年9月30日的66.01亿美元，增幅为26.6%[11] - 贷款总额净额从2019年12月31日的48.78亿美元增至2020年9月30日的53.46亿美元，增长9.6%[11] - 公司股东权益从2019年12月31日的6.62亿美元增至2020年9月30日的7.12亿美元，增长7.6%[11] - 现金及现金等价物从2019年12月31日的1.38亿美元增至2020年9月30日的3.75亿美元，增长171.5%[11] - 贷款净增加4.78455亿美元，较上年同期的2839.5万美元大幅增长1584.7%[17] - 无息存款、货币市场存款和储蓄存款净增加13.5693亿美元，较上年同期的4.16882亿美元增长225.6%[17] - 2019年9月30日股东权益总额为6.59865亿美元，到2020年9月30日增长至7.13611亿美元，增幅为8.1%[23] - 贷款和租赁总额从2019年12月31日的49.212亿美元增长至2020年9月30日的54.103亿美元，增幅为10.0%[72] - 薪资保护计划贷款从2019年12月31日的0美元显著增加至2020年9月30日的4.641亿美元[72] - 截至2020年9月30日，公司总资产为77.945亿美元，较2019年同期的66.28亿美元增长17.6%[154][155] - 截至2020年9月30日，净贷款和租赁总额为53.46亿美元，较2019年同期的48.157亿美元增长11.0%[154][155] - 截至2020年9月30日，存款总额为66.012亿美元，较2019年同期的53.6999亿美元增长22.9%[154][155] - 截至2020年9月30日，公司总资产为77.945亿美元，较2019年12月31日的67.256亿美元增长15.9%[11] - 净贷款和租赁总额从2019年底的48.777亿美元增至2020年9月30日的53.46亿美元，增长9.6%[11] - 存款总额从2019年底的52.129亿美元增至2020年9月30日的66.012亿美元，增长26.7%[11] - 期末现金及现金等价物为3.74739亿美元，较期初的1.37982亿美元增长171.6%[17] - 2019年9月30日股东权益总额为6.59865亿美元，较年初6.20871亿美元增长6.3%[23] - 2020年9月30日股东权益总额为7.13611亿美元，较年初6.63054亿美元增长7.6%[23] 现金流量活动 - 经营活动产生的净现金为6131.6万美元，较上年同期的7420.9万美元下降17.4%[17] - 投资活动净现金流出8.15545亿美元，而去年同期为净流入2.20554亿美元[17] - 融资活动净现金流入9.90986亿美元，而去年同期为净流出2.47725亿美元[17] - 现金股息支付额为2329.6万美元，较上年同期的2286.9万美元增长1.9%[17] - 所得税现金支付额为1624.3万美元，较上年同期的1124.1万美元增长44.5%[20] - 前三季度经营活动产生的净现金为6131.6万美元，同比下降17.4%（去年同期为7420.9万美元）[17] - 前三季度投资活动使用的净现金为8.15545亿美元，去年同期为提供2.20554亿美元净现金[17] - 前三季度无息存款、货币市场及储蓄存款净增加13.5693亿美元，去年同期为4.16882亿美元[17] - 前三季度用于利息的现金支出为2462.6万美元，去年同期为4020.4万美元，下降38.8%[20] 贷款资产质量 - 截至2020年9月30日，逾期90天或以上的贷款总额为1785.9万美元，占贷款总额的0.33%[75] - 商业房地产其他贷款类别中，逾期90天或以上的贷款为1247.7万美元[75] - 住宅房地产贷款中，逾期90天或以上的贷款为372.8万美元[75] - 截至2020年9月30日，公司总逾期贷款为2473.4万美元，而2019年12月31日为1776.4万美元，增长39.2%[75][76] - 截至2020年9月30日，公司总非应计贷款为2.4212千万美元，其中无信用损失准备金的非应计贷款为2.6944千万美元[79] - 截至2020年9月30日，针对抵押依赖贷款的专项信用损失准备金为48.6万美元[93] - 截至2019年12月31日，公司信贷损失准备金总额为3981.4万美元，其中商业房地产（2155.7万美元）和商业及工业（1054.1万美元）占比最高，分别为54.1%和26.5%[94] - 2019年12月31日，已发生信贷减值贷款总额为2227.9万美元，其中商业房地产（1469.17万美元）占比最高，达66.0%[94] - 截至2019年12月31日，已减值贷款总额为1938.5万美元，其中无相关准备金的贷款为1584.9万美元，占比81.8%[96] - 截至2019年12月31日，已减值贷款相关准备金总额为90.7万美元，全部集中于商业及工业（24.5万美元）和商业房地产（66.2万美元）[96] - 2019年第三季度，已减值贷款平均投资额为1482.9万美元，但确认利息收入为0美元[97] - 2019年前九个月，已减值贷款平均投资额为1352.1万美元，确认利息收入为0美元[98] - 2019年12月31日，已减值贷款中住宅房地产（房屋净值贷款）的账面投资额为377.9万美元，占该类别总贷款（13.44亿美元）的0.3%[94][96] - 2019年12月31日，已减值贷款中消费及其他贷款的账面投资额为0美元，表明该类别资产质量良好[94][96] - 2019年12月31日，已收购贷款中已减值部分总额为283万美元，其中住宅房地产（211.4万美元）占比最高，达74.7%[94] - 2019年第三季度，已收购的已减值贷款平均投资额为347.1万美元，确认利息收入为0美元[97] - 2020年第三季度，共有2笔不良债务重组违约，涉及金额20万美元[101] - 2019年第三季度，共有2笔不良债务重组违约，涉及金额158.6万美元，另有1笔在重组后违约，金额为9.3万美元[101] - 2020年前九个月，共有4笔不良债务重组，总金额为32.1万美元，其中2笔违约，违约金额为12.4万美元[101] - 2019年前九个月，共有4笔不良债务重组，总金额为234.9万美元，其中1笔违约，违约金额为9.3万美元[102] - 截至2020年9月30日，商业和工业贷款总额中，PPP贷款为4.64058亿美元，全部为“通过”级别[104] - 截至2020年9月30日，商业房地产贷款总额为21.61954亿美元，其中“通过”级别为20.25798亿美元，占比93.7%[104] - 截至2020年9月30日，商业和工业-其他贷款总额为7.90749亿美元，其中“通过”级别为7.80047亿美元，占比98.6%[104] - 截至2020年9月30日，商业房地产-建筑贷款总额为1.82605亿美元，其中“通过”级别为1.79662亿美元，占比98.4%[104] - 截至2019年12月31日，住宅房屋净值贷款总额为2.03894亿美元，其中不良贷款为192.4万美元，不良率为0.94%[109] - 截至2019年12月31日，住宅抵押贷款总额为11.40572亿美元，其中不良贷款为733.5万美元，不良率为0.64%[109] - 截至2019年12月31日，商业及工业贷款和商业房地产贷款的发起贷款总额为32.65633亿美元，其中关注类贷款为2980万美元，次级贷款为5809.2万美元[107] - 截至2019年12月31日，商业及工业贷款和商业房地产贷款的收购贷款总额为1.85993亿美元，其中次级贷款为240.7万美元[108] 投资证券 - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券摊余成本16.37亿美元，公允价值16.67亿美元，未实现收益3248.7万美元，未实现损失297.6万美元[60] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券摊余成本12.93亿美元，公允价值12.99亿美元，未实现收益1046.6万美元，未实现损失511.8万美元[61] - 2019年三季度和九个月期间，可供出售债务证券实现收益分别为13.3万美元和99.9万美元；九个月期间实现损失59.5万美元[61] - 2019年三季度和九个月期间，可供出售债务证券出售收入分别为2420万美元和17.62亿美元[61] - 截至2020年9月30日，可供出售债务证券总未实现损失为297.6万美元，其中持有期少于12个月的证券未实现损失为252.2万美元，持有期12个月或更长的为45.4万美元[66] - 可供出售债务证券总公允价值为16.667亿美元，其中抵押贷款支持证券占9.227亿美元，按到期日划分的债务证券占7.441亿美元[70] - 未实现损失主要归因于利率和市场流动性水平的变化，而非与信贷相关的质量问题[68] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券总额为12.986亿美元，较2020年9月30日水平增长28.4%[165] - 2020年9月30日，现金及现金等价物公允价值为3.747亿美元，全部归类为第一层级[175] - 2020年9月30日，贷款/租赁净额账面价值为53.460亿美元，公允价值为53.709亿美元[175] - 2020年9月30日，存款总额公允价值为66.055亿美元，其中时间存款为7.143亿美元[175] - 截至2019年12月31日，贷款和租赁的公允价值为47.983亿美元，略低于其账面净值48.777亿美元[176] - 截至2019年12月31日，现金及现金等价物的账面价值和公允价值均为1.38亿美元[176] 信用损失计量方法 - 公司于2020年1月1日采纳ASU 2016-13会计准则，对金融工具的信用损失计量方法进行了重大变更[29] - 公司基于资产摊销成本基础计量贷款ACL，不包括应计利息[43] - 预期信用损失通过信贷损失拨备费用计入ACL，核销后相应减少ACL[44] - 商业及商业房地产贷款中评级为"次级或更差"、停息且金额超过25万美元的贷款需单独评估损失可能性[45] - 公司使用8个季度直线回归法将预测期后的损失计量过渡至历史平均损失率[46] - 公司将金融资产按风险特征分为商业、商业房地产、住宅、房屋净值、消费和

资产、贷款和存款增长 - 总资产从2019年12月31日的67.26亿美元增长至2020年6月30日的75.82亿美元，增幅为12.7%[11] - 贷款总额（扣除未实现收入和递延成本及费用后）从49.18亿美元增至54.24亿美元，增长10.3%[11] - 存款总额从52.13亿美元增至63.78亿美元，增长22.4%[11] - 贷款和租赁总额从2019年底的49.21亿美元增长至2020年中的54.39亿美元，增幅10.5%[74] - 与2019年12月31日相比，现金及现金等价物大幅增加至4.791亿美元，而2019年底为1.38亿美元[11][185] - 贷款及租赁净额从2019年12月31日的48.777亿美元增加至2020年6月30日的53.722亿美元[11][185] - 总资产从2019年12月31日的67.256亿美元增加至2020年6月30日的75.821亿美元[11] - 总存款从2019年12月31日的52.129亿美元增加至2020年6月30日的63.775亿美元[11] 收入和利润表现 - 2020年第二季度净利息收入为5636.6万美元，较2019年同期的5231.8万美元增长7.6%[14] - 2020年上半年净利息收入为1.093亿美元，较2019年同期的1.042亿美元增长4.9%[14] - 2020年第二季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2143.1万美元，较2019年同期的1939.2万美元增长10.5%[14] - 2020年上半年归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2938万美元，较2019年同期的4043.2万美元下降27.3%[14] - 归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2938万美元，较上年同期的4043.2万美元下降27.4%[19] - 2020年第二季度基本每股收益为1.44美元，稀释后每股收益为1.44美元，而2019年同期分别为1.27美元和1.27美元[121] - 2020年上半年基本每股收益为1.97美元，稀释后每股收益为1.97美元，相比2019年同期的2.64美元和2.63美元有所下降[123] - 2020年第二季度归属于普通股股东的净收益为2143.1万美元，净收益分配后为2118万美元[121] - 2020年上半年归属于普通股股东的净收益为2938万美元，净收益分配后为2903万美元[123] - 第二季度净利息收入为5,636.6万美元，比去年同期的5,231.8万美元增长7.8%[14] - 上半年净收入为2,938万美元，较去年同期的4,043.2万美元下降27.3%[14] 信贷损失准备金 - 2020年第二季度信贷损失准备金为-34.8万美元（贷项），而2019年同期为支出601万美元[14] - 2020年上半年信贷损失准备金为1594.6万美元，较2019年同期的104.6万美元大幅增加[14] - 信贷损失准备金大幅增至1594.6万美元，而上年同期仅为104.6万美元，增幅高达1424%[19] - 贷款信用损失准备金从2019年12月31日的3989.2万美元增加至2020年6月30日的5208.2万美元[11] - 第二季度信贷损失准备为负348万美元，去年同期为支出60.1万美元[14] - 上半年信贷损失准备大幅增至1,594.6万美元，去年同期为104.6万美元[14] 现金流活动 - 经营活动产生的净现金为4308.5万美元，较上年同期的4600.9万美元下降6.4%[19] - 投资活动使用的净现金为50334.7万美元，与上年同期提供的15233.3万美元净现金形成鲜明对比[19] - 融资活动提供的净现金为80140.6万美元，而上年同期为使用19771.8万美元净现金[20] - 现金及现金等价物期末总额为47912.6万美元，较期初的13798.2万美元增长247.2%[20] - 活期存款、货币市场存款和储蓄存款净增加114044.8万美元，较上年同期的5227.1万美元大幅增长2082%[20] - 支付现金股利1553.9万美元，较上年同期的1531.5万美元增长1.5%[20] - 上半年经营活动产生的现金流量净额为4,308.5万美元，略低于去年同期的4,600.9万美元[19] - 上半年投资活动现金净流出50,334.7万美元，去年同期为净流入15,233.3万美元[19] - 活期及储蓄存款上半年净增加114,044.8万美元，去年同期为增加5,227.1万美元[19] - 期末现金及现金等价物为47,912.6万美元，较期初的13,798.2万美元增长247.2%[20] 其他综合收益 - 2020年上半年其他综合收益为2251.6万美元，而2019年同期为2299.1万美元[17] - 其他综合收益为2251.6万美元，而上年同期为2299.1万美元[26] - 2020年第二季度其他综合收益为22.3千美元，其中可供出售债务证券未实现净损失为25.7千美元，员工福利计划重分类调整带来48.0千美元收益[125] - 2019年第二季度其他综合收益为10,776千美元，主要由可供出售债务证券未实现净收益10,472千美元驱动[126] - 截至2020年6月30日的六个月，其他综合收益总额为22,516千美元，可供出售债务证券未实现净收益为21,542千美元[126] - 截至2019年6月30日的六个月，其他综合收益总额为22,991千美元，可供出售债务证券未实现净收益为22,366千美元[126] - 2020年6月30日累计其他综合收益（损失）余额为-21,048千美元，较2020年1月1日的-43,564千美元有显著改善[127] - 第二季度其他综合收益为22.3万美元，远低于去年同期的1,077.6万美元[17] 信用损失会计政策和模型 - 公司于2020年1月1日采纳了FASB会计准则更新ASU 2016-13，对金融工具的信用损失计量进行了重大变更[32][33] - 对于具有相似风险特征的贷款组合，公司使用贴现现金流法来估计预期信用损失[48][51] - 贴现现金流模型使用国家失业率和国内生产总值作为损失驱动因素，并基于四季度合理可支持的预测期[52][53] - 模型在四季度预测期后，在八个季度内以直线方式回归到历史损失率[53] - 公司确定了以下具有相似风险特征的金融资产组合以衡量预期信用损失：商业贷款、商业房地产贷款、住宅贷款、房屋净值贷款、消费贷款和租赁[50] - 对于没有相似风险特征的贷款，公司进行单独评估，特别是对评级为"次级"或更差、未计息且金额超过25万美元的商业贷款[48] - 租赁组合的信用损失准备使用剩余寿命法，并参考商业和工业部门的历史损失率确定[56] - 公司政策将应计利息排除在信用损失准备的计量之外[39][46] - 对于抵押品依赖的金融资产，信用损失准备基于抵押品公允价值减去销售成本与资产摊余成本基础的差额计量[57] - 信用损失准备的变化记录为信用损失费用准备，当确认无法收回时，损失会冲减信用损失准备[38][47] - 公司采用DCF方法估计信用损失，使用四季度作为合理可支持预测期，并在八个季度内线性回归至历史损失率[85] - 公司使用国家失业率和国内生产总值一年百分比变化作为DCF模型中的损失驱动因素[84] - 对于租赁组合，公司使用剩余寿命法，采用商业和工业部门的历史损失率确定信用损失准备金[86] 投资证券表现 - 可供出售债务证券投资组合总额为13.01亿美元，公允价值为13.35亿美元，未实现净收益为3.39亿美元（未实现收益3.55亿美元减未实现损失0.16亿美元）[63] - 美国政府资助实体债务证券的未实现损失为2万美元，全部集中在持有期少于12个月的证券中[65] - 住宅抵押贷款支持证券的未实现损失总额为141.2万美元，其中持有期少于12个月的证券损失为109.7万美元，超过12个月的证券损失为31.5万美元[65] - 截至2020年6月30日，公司认定所有公允价值低于摊余成本的证券减值均与非信用因素有关，未计提任何信贷损失准备[69] - 在截至2020年6月30日的六个月期间，公司出售可供出售债务证券的收益为42.6万美元，而2019年同期为1.521亿美元[64] - 可供出售债务证券投资组合中，一年内到期的证券摊余成本为4981.7万美元，公允价值为5042.2万美元[71] - 抵押贷款支持证券占投资组合大部分，摊余成本为9.11亿美元，公允价值为9.31亿美元[71] - 截至2020年6月30日，处于未实现亏损状态的证券总公允价值为1.22亿美元，未实现损失总额为162.8万美元[65] - 可供出售债务证券总额为12.93亿美元，公允价值为12.99亿美元，增值540万美元[72] - 抵押贷款支持证券（MBS）成本为8.25亿美元，公允价值为8.24亿美元，轻微减值63.9万美元[72] - 持有的监管要求股票投资总额为1915万美元（FHLBNY 1240万，FHLBPITT 660万，ACBB 9.5万）[72] - 截至2020年6月30日，可供出售债务证券总额为13.351亿美元，全部归类为第二层级[175] - 截至2020年6月30日，按公允价值计量的权益证券为93.4万美元，归类为第三层级[175] - 截至2019年12月31日，可供出售债务证券总额为12.985亿美元，全部归类为第二层级[176] 贷款组合构成和质量 - 薪资保护计划（PPP）贷款从零大幅增加至4.66亿美元[74] - 商业房地产贷款总额从24.44亿美元增至25.39亿美元，增长3.9%[74] - 逾期90天或以上的贷款从1776.4万美元（2019年底）降至1550.7万美元（2020年中），下降12.7%[77][78] - 总逾期贷款从2128.4万美元（2019年底）增至2385.9万美元（2020年中），上升12.1%[77][78] - 非应计贷款总额从2428.1万美元（2019年底）变化至未明确金额（2020年中）[78] - 商业和工业其他贷款中逾期90天或以上的部分从208.1万美元（2019年底）降至184.6万美元（2020年中）[77][78] - 截至2020年6月30日，公司总贷款和租赁的非应计贷款总额为2226.8万美元，其中无信用损失准备金的非应计贷款为2318.3万美元[81] - 截至2020年6月30日，商业及工业-其他贷款总额为8.448亿美元，其中通过薪资保护计划发放的贷款总额为4.656亿美元[111] - 截至2020年6月30日，商业房地产贷款总额为21.545亿美元，其中正常类贷款为20.955亿美元[111] - 截至2020年6月30日，商业房地产-农业贷款总额为1.937亿美元，其中正常类贷款为1.817亿美元[111] - 截至2020年6月30日，商业房地产-建筑贷款总额为1.932亿美元，其中正常类贷款为1.902亿美元[111] - 截至2019年12月31日，商业贷款组合总额为34.56亿美元，其中“通过”评级贷款占31.78亿美元[116] - 截至2019年12月31日，住宅抵押贷款总额为11.41亿美元，其中不良贷款为733.5万美元[118] - 截至2019年12月31日，住宅房屋净值贷款总额为2.04亿美元，其中不良贷款为192.4万美元[118] - 截至2019年12月31日，商业房地产贷款总额为22.63亿美元，其中“通过”评级贷款占21.23亿美元[116] - 截至2019年12月31日，收购的住宅抵押贷款总额为1802万美元，其中不良贷款为75.1万美元[119] - 截至2019年12月31日，消费贷款总额为7344.8万美元，其中不良贷款为27.5万美元[118] 信贷损失准备金明细和变动 - 2020年第二季度末，总信用损失准备金为5208.2万美元，其中商业房地产占比最高，为2428.6万美元[92] - 2020年第二季度，公司信贷损失准备金净减少34.8万美元，主要由于商业和工业贷款准备金减少57.3万美元，部分被商业房地产准备金增加184.3万美元所抵消[92] - 2020年上半年，公司计提信贷损失费用1594.6万美元，主要由于采用ASC 326会计准则导致准备金减少253.4万美元[94] - 2020年第二季度，公司冲销总额为14.3万美元，回收总额为16.9万美元，净冲销为负[92] - 截至2020年6月30日，抵押依赖贷款的摊销成本基础为1033.7万美元，相关信用损失准备金为35.1万美元[95] - 2020年第二季度，公司从非应计贷款中确认的利息收入为0美元[81] - 截至2019年12月31日，公司已发生贷款和租赁的信用损失准备金总额为3981.4万美元，其中商业及工业贷款为1054.1万美元，商业房地产为2155.7万美元，住宅房地产为636万美元，消费及其他为135.6万美元[97] - 截至2019年12月31日，已发生贷款和租赁的信用损失准备金中，单独评估减值部分为90.7万美元，集体评估减值部分为3890.7万美元[97] - 截至2019年12月31日，已发生贷款和租赁的账面投资总额为47.01亿美元，其中商业及工业贷款为9.69亿美元，商业房地产为22.97亿美元，住宅房地产为13.44亿美元，消费及其他为7362.5万美元，融资租赁为1732.2万美元[97] 受损贷款和不良债务重组 - 截至2019年12月31日，受损贷款总额为1938.5万美元，相关准备金为90.7万美元，未偿还本金余额为2051万美元[99] - 截至2019年12月31日，受损贷款中无相关准备金部分为1584.9万美元，有相关准备金部分为353.6万美元[99] - 2019年第二季度，受损贷款的平均账面投资为1133万美元，但确认利息收入为0美元[100] - 2019年上半年，受损贷款的平均账面投资为1293.9万美元，确认利息收入为0美元[101] - 2019年第二季度，公司进行了1笔困难债务重组，涉及贷款金额为59.5万美元，违约TDR数量为2笔[103][104] - 截至2019年12月31日，受损贷款主要集中在商业房地产其他类别，记录投资为1020.5万美元，以及住宅房屋净值贷款，记录投资为377.9万美元[99] - 2019年第二季度，受损贷款中商业及工业其他类别的平均记录投资为133.1万美元，商业房地产其他类别为371.8万美元，住宅房屋净值为400.9万美元[100] - 截至2020年6月30日的六个月内，共有2笔不良债务重组发生违约，违约后记录的未偿还投资总额为12.4万美元[105] - 2020年上半年违约的不良债务重组中，住宅房地产（房屋净值贷款）违约后记录的未偿还投资额为8.7万美元[105] - 截至2019年6月30日的六个月内，共有2笔不良债务重组发生违约，违约前/后记录的未偿还投资总额均为76.3万美元[107] - 2019年上半年违约的不良债务重组中，商业及工业贷款违约前/后记录的未偿还投资额为59.5万美元[107] 非利息收入和支出 - 表外承诺费用在第二季度为122.5万美元，去年同期为0美元[140] - 贷款销售净收益在第二季度为69.1万美元，相比去年同期的2万美元大幅增长3355%[140] - 专业费用在第二季度为142.1万美元，相比去年同期的282.7万美元下降49.7%[140] - 总非利息收入在第二季度为1.7177亿美元，相比去年同期的1.852亿美元下降7.3%[153] - 保险佣金收入在第二季度为702.4万美元，与去年同期的696.7万美元基本持平[153] - 信托和资产管理收入在第二季度为279万美元，相比去年同期的264.6万美元增长5.4%[153] - 存款账户服务费收入在第二季度为124.8万美元，相比去年同期的202.1万美元下降38.2%[153] - 卡服务收入在第二季度为228.3万美元，相比去年同期的275万美元下降17%[153] - 第二季度非利息收入为1,717.7万美元，较去年同期的1,852万美元下降7.3%[14] 其他重分类调整和养老金成本 - 2020年第二季度从累计其他综合收益重分类至利润表的员工福利计划成本为63.5千美元（税前），税后净额为48.0千美元[130] - 2019年第二季度从累计其他综合收益重分类至利润表的可供出售债务

收入和利润表现 - 净收入为794.9万美元，较去年同期2140万美元大幅下降62.2%[13] - 基本每股收益为0.53美元，较去年同期1.37美元下降61.3%[13] - 2019年第一季度归属于公司的净利润为2104万美元[23] - 2020年第一季度归属于公司的净利润为794.9万美元[23] - 2020年第一季度归属于普通股股东的净收入为785万美元，较2019年同期的2069.1万美元下降62.1%[110] - 公司2020年第一季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为794.9万美元，较2019年同期的2104万美元下降62%[145][146] - 2020年第一季度归属于公司的净收入为794.9万美元，较2019年同期的2104万美元下降62.2%[18] - 2020年第一季度基本每股收益为0.53美元，相比2019年同期的1.37美元下降61.3%[110] 净利息收入 - 净利息收入为5296.9万美元，较去年同期5191.4万美元增长2.0%[13] - 公司2020年第一季度净利息收入为5296.9万美元，较2019年同期的5191.4万美元增长2%[145][146] - 2020年第一季度净利息收入为5.297亿美元，较去年同期的5.191亿美元增长1.5%[13] 信贷损失准备金 - 信贷损失准备金为1629.4万美元，远高于去年同期的44.5万美元[13] - 2020年第一季度信贷损失费用拨备为1629.4万美元，而2019年同期仅为44.5万美元[86][87] - 公司2020年第一季度信贷损失准备金为1629.4万美元，较2019年同期的44.5万美元大幅增加3559%[145][146] - 2020年第一季度信贷损失准备金为1.629亿美元，远高于去年同期的445万美元[13] - 2020年第一季度信贷损失准备金为1629.4万美元，较2019年同期的44.5万美元大幅增加3561.6%[18] 非利息收入 - 非利息收入总额为1896万美元，较2019年同期的1940.7万美元下降2.3%[133] - 其他营业收入总额为1187.5万美元，较2019年同期的1150.5万美元增长3.2%[121] - 2020年第一季度可供出售债务证券实现收益17.8万美元[56] - 2020年第一季度因证券被赎回实现收益25.1万美元[56] - 2020年第一季度股权证券实现收益1.4万美元[56] 业务部门表现 - 银行业务部门2020年第一季度净收入为578.3万美元，较2019年同期的1884.3万美元下降69%[145][146] - 财富管理部门2020年第一季度净收入为100.7万美元，较2019年同期的81.5万美元增长24%[145][146] 资产和存款 - 总资产为67.43亿美元，较上季度67.26亿美元略有增长[10] - 贷款和租赁总额净值为48.85亿美元，与上季度48.78亿美元基本持平[10] - 总存款额为54.09亿美元，较上季度52.13亿美元增长3.8%[10] - 公司总资产为674.3114亿美元，较2019年同期增加5395万美元[145][146] - 公司总存款为540.9363亿美元，较2019年同期增加419.438亿美元[145][146] - 截至2020年3月31日，总资产为67.43亿美元，较2019年末的67.26亿美元略有增加[10] - 存款总额为54.09亿美元，其中计息存款为39.83亿美元，无息存款为14.27亿美元[10] 贷款组合构成 - 2020年3月31日，贷款和租赁总额为49.415亿美元，较2019年12月31日的49.212亿美元略有增长[67] - 2020年3月31日，商业房地产贷款总额为24.765亿美元，占贷款组合的50.1%[67] - 2020年3月31日，住宅房地产贷款总额为13.917亿美元，占贷款组合的28.2%[67] - 2020年3月31日，商业和工业贷款总额为9.832亿美元，占贷款组合的19.9%[67] - 贷款和租赁总额为49.38亿美元，信贷损失准备金为5240万美元[10] 信贷质量指标 - 截至2020年3月31日，公司总贷款和租赁额为49.41亿美元，其中逾期贷款总额为2326万美元，占总贷款的0.47%[70] - 2020年3月31日，逾期90天或以上的贷款总额为1415万美元，较2019年12月31日的1776万美元下降20.3%[70][73] - 2020年3月31日，已发生贷款的非应计贷款总额为2147万美元，较2019年12月31日的2249万美元下降4.5%[70][73] - 在已发生贷款中，其他商业房地产的非应计贷款余额最高，为953万美元，占其贷款总额的0.48%[70][75] - 2020年3月31日，已收购贷款的非应计贷款总额为208万美元，其中住宅房地产（191万美元）占比最高[70][75] - 公司有952万美元的非应计贷款未计提任何信用损失准备，全部集中在已发生贷款组合中[75] - 在2020年第一季度，公司从非应计贷款中确认的利息收入为0美元[75] - 截至2020年3月31日，商业和工业-其他贷款总额为8.878亿美元，其中不良贷款（Substandard）为637.4万美元，占比0.7%[101] - 截至2020年3月31日，商业房地产贷款总额为21.209亿美元，其中不良贷款（Substandard）为2397.1万美元，占比1.1%[101] - 截至2020年3月31日，商业房地产-农业贷款的不良贷款（Substandard）为1149万美元，占该类别贷款总额1.879亿美元的6.1%[101] - 截至2020年3月31日，住宅抵押贷款总额为11.75973亿美元，其中正常类贷款占11.67145亿美元，不良贷款为882.8万美元[102] - 截至2019年12月31日，商业贷款和租赁总额为34.62126亿美元，其中正常类贷款占33.61327亿美元，不良贷款为604.99万美元[104][105] - 截至2019年12月31日，住宅房地产贷款总额为14.54247亿美元，其中正常类贷款占14.18557亿美元，不良贷款为953.4万美元[106][107] 投资证券表现 - 截至2020年3月31日，可供出售债务证券总额为13.184亿美元，公允价值为13.526亿美元[56] - 截至2020年3月31日，美国国债公允价值为1750万美元，未实现收益5万美元[56] - 截至2020年3月31日，美国政府资助实体债务证券公允价值为31.343亿美元，未实现收益1138.4万美元[56] - 截至2020年3月31日，住宅抵押贷款支持证券公允价值为17.452亿美元，未实现收益346.9万美元[56] - 截至2020年3月31日，可供出售债务证券未实现损失总额为80.9万美元，较2019年12月31日的511.8万美元大幅下降[57] - 2020年3月31日，总可供出售债务证券公允价值为13.526亿美元，较2019年12月31日的12.986亿美元增长4.2%[64][65] - 可供出售债务证券总额为13.52637亿美元，全部归类为公允价值层级2[151] - 按公允价值计量的权益证券为93万美元，归类为公允价值层级3[151] - 2019年12月31日可供出售债务证券总额为12.99亿美元，其中美国国债184万美元，美国政府赞助实体债务3.72亿美元，美国州及地方政府债务9778.5万美元，住宅抵押贷款支持证券8.24亿美元[152] - 2019年12月31日按公允价值计量的权益证券总额为91.5万美元，全部归类为使用不可观察输入值（第三级）计量[152] 其他综合收益 - 累计其他综合收益由亏损4356.4万美元改善至亏损2127.1万美元[10] - 2019年第一季度其他综合收益为1221.5万美元[23] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元[23] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元，主要由可供出售债务证券未实现净收益2112.3万美元驱动[112] - 截至2020年3月31日，累计其他综合亏损为2127.1万美元，较2019年同期亏损5095万美元改善58.2%[113] - 2020年第一季度可供出售债务证券的未实现净收益为2179.9万美元，相比2019年同期的1189.4万美元增长83.2%[112][113] - 2020年第一季度其他综合收益为2229.3万美元，而2019年同期为1221.5万美元[23] 会计准则变更影响 - 公司于2020年1月1日采用ASU 2016-13会计准则，对金融工具的信用损失计量做出重大变更[28] - 2020年第一季度因采用ASU 2016-13会计准则对留存收益产生170.7万美元影响[23] - 采用ASU 2016-13产生过渡调整，导致信贷损失准备金减少250万美元[84] - 2020年第一季度因采用ASU 2016-13会计准则，留存收益增加170.7万美元[23] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为2414.3万美元，较去年同期1643.8万美元增长46.9%[18] - 2020年第一季度经营活动产生的净现金为2414.3万美元，较2019年同期的1643.8万美元增长46.9%[18] - 2020年第一季度投资活动使用的净现金为3843.8万美元，而2019年同期为投资活动提供净现金4794.9万美元[18] - 2020年第一季度融资活动使用的净现金为842.4万美元，较2019年同期的7420.2万美元使用量减少88.6%[18] - 期末现金及现金等价物总额为1.15263亿美元，较期初的1.37982亿美元下降16.4%[18] 股东权益和股息 - 2020年3月31日股东权益总额为6.82597亿美元[23] - 2019年第一季度现金股息为每股0.50美元，总额为765.7万美元[23] - 2020年第一季度现金股息为每股0.52美元，总额为778.9万美元[23] - 2020年第一季度现金股息支付为778.9万美元，每股0.52美元，而2019年同期为765.7万美元，每股0.50美元[23] - 2020年第一季度公司回购普通股71288股，金额为562万美元[23] 信贷损失准备方法 - 信贷损失准备金是基于摊余成本计量的估值备抵，用于反映贷款预期可收回净额[40] - 公司对商业和商业房地产贷款进行单独评估的门槛为贷款额超过25万美元[43] - 公司使用四季度作为合理可支持预测期，并在八季度内线性回归至历史损失率[48] - 公司采用贴现现金流法来估计所有贷款部分的预期信用损失[77] - 公司根据CECL和ASC Topic 326的指导来维持适当的信用损失准备[76] - 公司采用四季度作为合理可支持预测期，并在随后八个季度线性回归至历史损失率[79] - 公司使用全国失业率和国内生产总值年度百分比变化作为贴现现金流模型的损失驱动因素[78] 信贷损失准备分配 - 截至2020年3月31日，信贷损失准备金总额为5240.4万美元，其中商业房地产为2244.6万美元，住宅房地产为1633万美元[86] - 信贷损失准备金按贷款类别分配，商业及工业贷款为1166.5万美元，消费及其他贷款为188.3万美元[86] - 抵押依赖贷款总额为1009.4万美元，分配信贷损失准备金35.6万美元[87] 受损资产和债务重组 - 截至2019年12月31日，个别评估减值贷款总额为1938.5万美元，集体评估减值贷款总额为46816.61万美元[89] - 截至2019年12月31日，公司受损贷款总额为1938.5万美元，其中未偿还本金余额为2051万美元，相关贷款损失准备金为90.7万美元[91] - 2019年12月31日，有相关准备金的源生贷款和租赁投资额为353.6万美元，相关准备金为90.7万美元，准备金覆盖率为25.6%[91] - 2019年第一季度，受损贷款的平均记录投资额为1257.4万美元，但该期间确认的利息收入为0美元[92] - 截至2020年3月31日，在困难债务重组中修改的贷款总额为12.1万美元，修改后余额保持不变[94] - 在截至2020年3月31日的三个月内，有2笔在之前12个月内重组的TDR贷款发生违约，修改后未偿还投资额为12.4万美元[94][95] - 公司对不符合TDR条件的COVID-19相关贷款修改不认定为问题债务重组[53] COVID-19应对措施 - 公司为受COVID-19影响的客户实施了贷款延期偿付计划，允许本金和利息延期支付最多90天[98] 费用支出 - 技术费用为286.3万美元，较2019年同期的258万美元增长11%[121] - 2020年第一季度总租赁成本为133万美元，其中可变租赁成本为16.4万美元[174] 公允价值计量 - 公司认定所有受损证券的公允价值下降均与非信用因素有关，未计提任何信用损失准备[60][62] - 住房抵押贷款支持证券的未实现损失主要归因于利率变化和市场流动性水平，而非信用质量恶化[58] - 2020年3月31日，单独评估资产的公允价值为489.3万美元，当期公允价值变动损失129万美元；其他房地产拥有（OREO）公允价值为22万美元，当期损失5.2万美元[156] - 2020年3月31日贷款/租赁净额账面价值为48.85亿美元，公允价值为48.34亿美元，其中48.30亿美元使用重大不可观察输入值（第三级）计量[161] - 2020年3月31日公司定期存款账面价值为7.09亿美元，公允价值为7.16亿美元；其他存款账面价值47.00亿美元，公允价值与之相同[161] - 2020年3月31日信托优先债券账面价值为1707.8万美元，公允价值为2013.8万美元[161] - 2019年12月31日贷款/租赁净额账面价值为48.78亿美元，公允价值为47.98亿美元，其中47.84亿美元使用重大不可观察输入值（第三级）计量[162] - 公司对非经常性公允价值计量的资产（如贷款持有待售、抵押依赖评估贷款）根据抵押品公允价值重估，房地产抵押品价值通常按评估价值的5%至8%向下调整以反映销售成本[155][159][160] - 公司确定债务证券公允价值使用独立债券定价服务，权益证券公允价值基于底层基金定价程序[154] 经营租赁 - 经营租赁使用权资产为3323万美元，总租赁负债为3564万美元[174] - 经营租赁的加权平均剩余租赁期为13.72年，加权平均贴现率为3.53%[175] - 未来经营租赁最低付款总额为4.6203亿美元，其现值为3564万美元[177] 养老金成本 - 2020年第一季度员工福利计划重新分类调整产生49.4万美元的综合收益[112] - 可供出售债务证券未实现收益为42.9万美元，税后净收益为32.4万美元[115] - 员工福利计划摊销导致税前费用为65.4万美元，税后净费用为49.4万美元[115] - 2020年第一季度净退休计划精算损失摊销为35万美元，而2019年同期为33.7万美元[118] - 2020年第一季度净退休计划前期服务成本摊销为-3000美元，而2019年同期为-3000美元[118] - 养老金计划净定期福利收入为-36.7万美元，而2019年同期为-15.5万美元[118] 其他财务数据 - 其他借款为4.58亿美元，较上季度6.58亿美元减少30.4%[10] - 公司持有的非市场化FHLB纽约股票、FHLB匹兹堡股票和ACBB股票总值分别为1560万美元、850万美元和9.5万美元[65] - 合同负债从2019年12月31日的200万美元下降至2020年3月31日的62.9万美元[136] - 截至2020年3月31日，应收账款分别为390万美元和180万美元，而2019年12月31日分别为470万美元和200万美元[134] - 备用信用证最大潜在义务为3310万美元，较2019年12月31日的3050万美元增加256万美元[139] - 2020年第一季度加权平均流通在外基本股数为1471.8948万股，较2019年同期减少2.3%[110] - 2020年第一季度，使用重大不可观察输入值（第三级）计量的权益证券公允价值变动不重大，且在第一、二、三级之间无转移[153]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2019 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ______to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) New York 16-1482357 (State ...

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended September 30, 2019 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) New York 16-1482357 (State or ot ...

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2019 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) New York 16-1482357 (State or other j ...

财务数据关键指标变化：收入与利润 - 第一季度净利息收入为5191.4万美元，较上年同期的5268.7万美元下降1.47%[13] - 第一季度非利息收入为1940.7万美元，较上年同期的1783.0万美元增长8.84%[13] - 第一季度归属于公司的净利润为2104.0万美元，较上年同期的2043.6万美元增长2.95%[13] - 第一季度基本每股收益为1.37美元，上年同期为1.34美元[13] - 2019年第一季度归属于Tompkins Financial Corporation的净利润为2104万美元[24] - 2018年第一季度归属于公司的净利润为2043.6万美元[23] - 2019年第一季度基本每股收益为1.37美元，稀释后每股收益为1.37美元，同比分别增长2.2%与3.0%[99] - 2019年第一季度归属于普通股股东的净收益为2069.1万美元[99] - 公司第一季度净利息收入为5268.7万美元，其中银行业务贡献5268.6万美元[141] - 公司第一季度非利息收入为1783万美元，其中保险业务贡献748.8万美元，财富管理业务贡献440.8万美元[141] - 公司第一季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2043.6万美元[141] - 净利息收入从5268.7万美元下降至5191.4万美元，降幅为1.5%[13] - 非利息收入从1783.0万美元增长至1940.7万美元，增幅为8.8%[13] - 归属于公司的净利润从2043.6万美元增长至2104.0万美元，增幅为2.9%[13] - 基本每股收益从1.34美元增长至1.37美元，增幅为2.2%[13] 财务数据关键指标变化：成本与费用 - 第一季度利息支出为1301.4万美元，较上年同期的745.3万美元大幅增长74.59%[13] - 2019年第一季度非利息支出总额为1092.3万美元，较2018年同期的1060.8万美元增长3.0%[112] - 2019年第一季度技术支出为258万美元，较2018年同期的240万美元增长7.5%[112] - 2019年第一季度经营租赁总成本为123万美元，其中固定租赁成本为114.2万美元[168] - 非利息支出从4372.1万美元增长至4420.9万美元，增幅为1.1%[13] 财务数据关键指标变化：其他综合收益与现金流 - 2019年第一季度其他综合收益为1221.5万美元[24] - 2019年第一季度总综合收益为3328.7万美元[24] - 2018年第一季度其他综合损失为1438.6万美元[23] - 第一季度经营活动产生的现金流量净额为1643.8万美元，投资活动产生的现金流量净额为4794.9万美元，融资活动使用的现金流量净额为7420.2万美元[18] - 2019年第一季度其他综合收益为1221.5万美元，主要来自可供出售证券的未实现收益[101] - 截至2019年3月31日，累计其他综合收益（亏损）余额为-5095万美元，较2019年1月1日的-6316.5万美元改善1221.5万美元[102] - 2019年第一季度，可供出售证券的其他综合收益（重分类前）为1189.4万美元，而2018年同期为亏损1461万美元[102] - 2019年第一季度，员工福利计划相关金额从累计其他综合收益重分类，税前总额为-42.5万美元，税后净额为-32.1万美元[103] - 2018年第一季度，可供出售证券的未实现损益重分类调整，税前为12.4万美元，税后净额为9.4万美元[104] - 其他综合收益从亏损1438.6万美元转为收益1221.5万美元[15] - 经营活动产生的现金流量净额从1914.5万美元下降至1643.8万美元，降幅为14.1%[18] - 投资活动产生的现金流量净额从使用3998.5万美元转为提供4794.9万美元[18] 资产与负债状况 - 公司总资产从2018年12月31日的67.584亿美元微降至2019年3月31日的67.387亿美元[10] - 净贷款和租赁总额从47.905亿美元微降至47.494亿美元[10] - 存款总额从48.890亿美元增长至49.899亿美元，增幅约2.06%[10] - 截至2019年3月31日，股东权益总额为6.47267亿美元[24] - 截至2018年3月31日，股东权益总额为5.79411亿美元[23] - 截至2019年3月31日，可供出售证券总额为13.436亿美元，摊余成本为13.591亿美元，未实现损失总额为1820.6万美元[39] - 与2018年12月31日相比，可供出售证券总额从13.326亿美元增至13.436亿美元，增幅0.8%[39][40] - 截至2019年3月31日，持有至到期证券总额为1.404亿美元，摊余成本为1.396亿美元[41] - 截至2019年3月31日，可供出售证券未实现损失总额为1820.6万美元，其中持有超过12个月的证券贡献了1816.6万美元[42] - 与2018年12月相比，可供出售证券未实现损失总额从3214.2万美元降至1820.6万美元，降幅43.4%[42] - 截至2019年3月31日，持有至到期证券未实现损失总额为16.8万美元[44] - 与2018年12月相比，持有至到期证券未实现损失总额从12.22万美元增至16.8万美元[41][44] - 截至2019年3月31日，公司未认定任何持有的投资证券存在非暂时性减值[49] - 2019年3月31日，可供出售债务证券的摊余成本总额为13.591亿美元，公允价值为13.436亿美元[51] - 2019年3月31日，持有至到期债务证券的摊余成本总额为1.396亿美元，公允价值为1.404亿美元[54] - 2019年3月31日，持有的FHLBNY股票、FHLBPITT股票和ACBB股票价值分别为3160万美元、1340万美元和9.5万美元[55] - 截至2019年3月31日，公司总贷款和租赁净额为47.89亿美元（$4,532.803百万 + $256.897百万）[63][64] - 截至2019年3月31日，公司自始贷款和租赁的账面投资总额为45.365亿美元[78] - 截至2019年3月31日，公司已收购贷款总额为2.569亿美元，其中商业和工业贷款为4267万美元，商业房地产贷款为1.737亿美元，住宅房地产贷款为3967万美元[79] - 截至2019年3月31日，公司发放的贷款和租赁总额为45.725亿美元，其中商业和工业贷款为10.339亿美元，商业房地产贷款为21.616亿美元，住宅房地产贷款为12.923亿美元[79] - 截至2019年3月31日，公司商业及工业与商业房地产贷款总额为33.94亿美元，其中不良贷款（特别提及与次级）占比为2.19%[89][90] - 截至2019年3月31日，公司住宅房地产与消费贷款总额为13.84亿美元，其中不良贷款占比为0.71%[93][94] - 截至2019年3月31日，公司商业房地产建筑贷款总额为1.672亿美元，全部为正常类贷款[89] - 应收账款在2019年3月31日为370万美元和190万美元，而2018年12月31日为430万美元和180万美元[128] - 合同负债在2019年3月31日为70万美元，相比2018年12月31日的180万美元有所下降[131] - 备用信用证的最大潜在义务在2019年3月31日为2910万美元，而2018年12月31日为2170万美元[134] - 公司合并总资产为67.38719亿美元，总存款为49.89925亿美元，总股本为6.47267亿美元[140] - 截至2019年3月31日，公司总资产为66.48亿美元，净贷款与租赁额为46.65亿美元，存款总额为49.30亿美元[141] - 截至2019年3月31日，公司可供出售证券总额为13.44亿美元，全部使用第二层级（Level 2）输入值计量[146] - 截至2019年3月31日，公司持有至到期证券的账面价值为1.40亿美元，公允价值为1.40亿美元[154] - 截至2019年3月31日，公司贷款及租赁净额的账面价值为47.49亿美元，公允价值估计为46.58亿美元[154] - 公司定期存款的账面价值为6.62亿美元，公允价值估计为6.58亿美元[154] - 公司其他借款的账面价值为9.23亿美元，公允价值估计为9.22亿美元[154] - 截至2019年3月31日，公司总资产为67.39亿美元，较2018年12月31日的67.58亿美元下降0.3%[10] - 贷款和租赁净额为47.49亿美元，较2018年末的47.91亿美元下降0.9%[10] - 存款总额为49.90亿美元，较2018年末的48.89亿美元增长2.1%[10] - 截至2018年12月31日，贷款/租赁的公允价值为46.49亿美元，低于其账面价值47.91亿美元，差额约为1.41亿美元[155] - 截至2019年3月31日，使用权资产为3504.1万美元，租赁负债总额为3727.6万美元[168] - 2019年第一季度末，贷款和租赁损失拨备为4032.8万美元，较2018年末的4341万美元下降7.1%[10] - 总权益从6.20871亿美元增长至6.47267亿美元，增幅为4.3%[11] - 可供出售证券总额从2018年12月31日的13.639亿美元下降至2019年3月31日的13.591亿美元[39][40] - 可供出售证券未实现总损失从2018年12月31日的3214.2万美元显著收窄至2019年3月31日的1820.6万美元[39][40] - 可供出售证券未实现总收益从2018年12月31日的89.8万美元大幅增加至2019年3月31日的271.4万美元[39][40] - 可供出售证券公允价值从2018年12月31日的13.3266亿美元上升至2019年3月31日的13.4361亿美元[39][40] - 美国国债支持实体债务证券的未实现损失从755.3万美元收窄至343.4万美元[39][40] - 美国各州及政治分支机构债务证券的未实现损失从93.3万美元收窄至16.9万美元[39][40] - 美国政府机构发行的住房抵押贷款支持证券未实现损失从373.2万美元收窄至264.5万美元[39][40] - 美国政府支持实体发行的住房抵押贷款支持证券未实现损失从1959.9万美元收窄至1190.8万美元[39][40] - 美国公司债务证券的未实现损失从32.5万美元收窄至5万美元[39][40] - 截至2019年3月31日，公司持有至到期证券的摊余成本为1.396亿美元，公允价值为1.404亿美元，未实现收益94.8万美元，未实现损失16.8万美元[41] - 截至2019年3月31日，公司可供出售证券中发生未实现损失的总公允价值为10.843亿美元，总未实现损失为1820.6万美元[42] - 截至2019年3月31日，持有至到期证券中发生未实现损失的总公允价值为4001.5万美元，总未实现损失为16.8万美元[44] - 截至2019年3月31日，可供出售证券的未实现损失中，持有12个月或以上的部分占主导，其公允价值为10.7715亿美元，未实现损失为1816.6万美元[42] - 与2018年12月31日相比，2019年3月31日可供出售证券的总未实现损失从3214.2万美元减少至1820.6万美元，降幅约43.4%[42] - 截至2019年3月31日，持有至到期证券的未实现损失全部来自美国政府资助实体义务（14.9万美元）和美国各州及政治分区义务（1.9万美元）[44] - 截至2018年12月31日，公司持有至到期证券的摊余成本为1.4058亿美元，公允价值为1.3938亿美元，未实现收益2万美元，未实现损失122.2万美元[41] - 在可供出售证券的未实现损失构成中，美国政府资助实体发行的住房抵押贷款支持证券未实现损失最大，为1190.8万美元[42] - 截至2019年3月31日，持有至到期证券中，美国政府资助实体义务的公允价值为1.3199亿美元，较摊余成本1.3121亿美元有未实现净收益[41] 贷款组合表现 - 2019年3月31日，贷款和租赁总额为47.934亿美元，较2018年12月31日的48.377亿美元下降0.9%[57] - 2019年3月31日，商业和工业贷款总额为10.482亿美元，较2018年12月31日的10.776亿美元下降2.7%[57] - 2019年3月31日，商业房地产贷款总额为23.460亿美元，较2018年12月31日的23.407亿美元增长0.2%[57] - 2019年3月31日，住宅房地产贷款总额为13.140亿美元，较2018年12月31日的13.339亿美元下降1.5%[57] - 2019年3月31日，收购的信用受损贷款未偿还本金余额为1256万美元，账面价值为1079万美元[57] - 2019年3月31日，收购的非信用受损贷款未偿还本金余额为2.481亿美元，账面价值为2.461亿美元[57] - 2019年第一季度末，已发放贷款组合中逾期90天及以上的贷款总额为1109.7万美元，占总发放贷款净额（45.328亿美元）的0.24%[63] - 2019年第一季度末，非应计贷款总额为1774.4万美元（$15.165百万 + $2.579百万），占总贷款和租赁净额的0.37%[63] - 与2018年第四季度相比，已发放贷款总额从45.687亿美元下降至45.328亿美元，环比减少3590万美元[63][64] - 2019年第一季度末，商业房地产（CRE）其他类别的已发放贷款中，逾期90天及以上的贷款为178.4万美元，较上季度（185.6万美元）有所下降[63][64] - 住宅房地产抵押贷款组合中，已发放贷款的逾期90天及以上金额从2018年第四季度的402.7万美元增加至2019年第一季度的488.3万美元[63][64] - 2019年第一季度末，已收购贷款组合的逾期90天及以上贷款为229.7万美元，较上季度（262.1万美元）减少32.4万美元[63][64] - 截至2019年3月31日，已收购贷款中信用质量恶化的贷款总额为1079万美元，较2018年12月31日的1104万美元减少2.3%[79] - 截至2019年3月31日，发放的贷款中已减值贷款总额为1098万美元，相关拨备为44万美元，较2018年12月31日的1417万美元和376万美元分别下降22.5%和88.3%[80] - 截至2019年3月31日，已收购贷款中已减值贷款总额为352万美元，无相关拨备，较2018年12月31日的344万美元增长2.3%[80] - 2019年第一季度，发放的已减值贷款平均账面投资为1257万美元，确认利息收入为0美元，较2018年同期的1363万美元下降7.8%[81] - 2019年第一季度，收购的已减值贷款平均账面投资为345万美元，确认利息收入为0美元，较2018年同期的358万美元下降3.6%[81] - 截至2019年3月31日，公司发放的已减值贷款中，无相关拨备的贷款平均账面投资为1155万美元，有相关拨备的为103万美元[81] - 截至2019年3月31日，公司收购的已减值贷款中，无相关拨备的贷款平均账面投资为345万美元，有相关拨备的为0美元[81] - 2019年第一季度，公司完成1笔住宅房地产贷款（房屋净值贷款）的困境债务重组，修改后未偿投资额为17万美元[85] - 截至2019年3月31日，公司商业贷款组合中，源自贷款的不良贷款（次级）总额为3589.5万美元，较2018年末下降18.4%[89][91] - 截至2019年3月31日，公司住宅房地产不良贷款总额为981.1万美元，较2018年末增长0.2%[93][95] - 2019年第一季度，有2笔在之前12个月内重组过的贷款发生违约[86] 贷款损失准备金 - 第一季度贷款损失拨备为44.5万美元，上年同期为56.7万美元[13] - 公司贷款损失准备金（ALLL）评估模型包含四个主要组成部分：减值贷款、单独审查和分级贷款、历史损失经验以及定性或主观分析[67] - 公司承认，如果当地经济状况、利率或房地产价值出现不利变化，可能需要增加或减少贷款损失准备金[