财务数据关键指标变化：收入与利润 - 净利息收入从2020年第一季度的5296.9万美元增长至2021年第一季度的5503.7万美元，增长3.9%[12] - 非利息收入从2020年第一季度的1896万美元增长至2021年第一季度的1998.3万美元，增长5.4%[12] - 公司2021年第一季度归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2562.6万美元，较2020年同期的794.9万美元大幅增长222.4%[12] - 2021年第一季度归属于公司的净利润为2562.6万美元[21] - 2021年第一季度综合收益总额为78.3万美元[21] - 2021年第一季度净利息收入为5500万美元，同比增长3.9%；信贷损失拨备为250万美元的收益，较2020年同期减少1880万美元[152] - 2021年第一季度非利息收入为2000万美元，同比增长5.4%，占总收入的26.6%[166] - 2021年第一季度净收入为2560万美元，摊薄后每股收益1.72美元，较2020年同期的790万美元（每股0.53美元）大幅增长[148] - 公司2021年第一季度归属于普通股股东的净收入为2562.6万美元，较2020年同期的794.9万美元大幅增长222.3%[73] - 2021年第一季度归属于公司的净收入为2562.6万美元，较2020年同期的794.9万美元大幅增长222.4%[104][105] 财务数据关键指标变化：每股收益 - 基本每股收益从2020年第一季度的0.53美元大幅增长至2021年第一季度的1.73美元[12] - 2021年第一季度基本每股收益为1.73美元，稀释后每股收益为1.72美元，均显著高于2020年同期的0.53美元[73] 财务数据关键指标变化：回报率 - 2021年第一季度平均资产回报率（ROA）为1.33%，平均股东权益回报率（ROE）为14.42%，分别高于2020年同期的0.48%和4.71%[149] 财务数据关键指标变化：净息差 - 2021年第一季度净息差为3.01%，较2020年同期的3.44%下降43个基点[162] 成本和费用 - 2021年第一季度利息支出为471.7万美元，较2020年同期下降53.9%；计息负债平均成本从0.92%降至0.38%[164] - 2021年第一季度非利息支出为4520万美元，同比下降1.2%，占总收入的比例从2020年同期的63.6%降至60.2%[172] - 2021年第一季度技术支出为292.7万美元，是最大的非利息支出项目之一[85] - 2021年第一季度非利息支出为1130.5万美元，较2020年同期的1187.5万美元下降4.8%[85] 信贷损失与资产质量 - 信贷损失准备从2020年末的5166.9万美元减少至2021年3月31日的4933.9万美元，公司第一季度计提了251万美元的信贷损失准备转回[10][12] - 2021年第一季度，信贷损失拨备（ACL）期末余额为4933.9万美元，较期初余额5166.9万美元减少233万美元[59] - 2021年第一季度，信贷损失拨备的计提（回拨）为净回拨251万美元，其中商业及工业贷款回拨147万美元[59] - 2021年第一季度，净冲销额为-18万美元（冲销207万美元，收回38.7万美元）[59] - 2021年第一季度信贷损失拨备为贷方250万美元，而2020年同期为费用1630万美元[165] - 2021年第一季度信贷损失拨备计提为贷项250万美元，而2020年同期为计提1630万美元[196][198] - 2021年第一季度净回收18万美元，而2020年同期为净冲销120万美元[192][196] - 信贷损失拨备总额为4933.9万美元，较2020年12月31日减少230万美元或4.5%[190] - 信贷损失拨备占总贷款比例从2020年末的0.98%下降至0.93%，若剔除PPP贷款，该比例从1.04%降至1.00%[190][193] - 截至2021年3月31日，逾期90天或以上的贷款总额为1339.4万美元，占贷款总额的0.25%[46] - 截至2021年3月31日，公司贷款和租赁总额为52.6亿美元，其中逾期超过90天的贷款为1430万美元，占总贷款的0.27%[47] - 2021年第一季度末，非应计贷款和租赁总额为4165.6万美元，较2020年末的3897.6万美元增加268万美元[48][49] - 2021年第一季度，公司未确认任何非应计贷款的利息收入[50] - 不良贷款及租赁资产总额为4772.5万美元，较2020年末增加190万美元或4.3%，占总贷款比例从0.87%升至0.90%[194][200] - 拨备对不良贷款及租赁资产的覆盖率从2020年末的112.87%下降至103.38%[194][200] - 不良资产总额为4781.3万美元，较2020年末增加190万美元或4.2%，较2020年3月31日增加1670万美元或53.5%[200] - 截至2021年3月31日，公司不良资产占总资产的0.59%，较2020年12月31日的0.60%有所下降[147] - 公司内部认定的潜在问题贷款从2020年末的35笔、4080万美元，减少至31笔、3660万美元[204] 贷款组合表现 - 贷款总额净额（扣除信贷损失准备）从2020年末的52.09亿美元微增至2021年3月31日的52.43亿美元[10] - 与2020年12月31日相比，2021年3月31日的贷款和租赁总额从52.68亿美元增长至53.06亿美元，净额从52.60亿美元增长至52.93亿美元[42] - 截至2021年3月31日，PPP贷款余额为3.70亿美元，较2020年12月31日的2.91亿美元有所增加[42] - 截至2021年3月31日，贷款和租赁总额为53亿美元，较2020年12月31日增长3250万美元（0.6%），占总资产比例从69.0%降至65.4%[182] - 商业和工业贷款增长3.0%，其中PPP贷款增长7880万美元（27.0%）至3.700亿美元[186] - 在逾期贷款中，其他商业房地产贷款的逾期超过90天部分最高，为756.4万美元[46] - 截至2021年3月31日，抵押依赖贷款的摊余成本为2780.6万美元，相关信贷损失拨备分配为18.9万美元[60] - 2021年第一季度未新增问题债务重组（TDR）[61] - 截至2020年3月31日的三个月内，违约的困境债务重组（TDRs）贷款数量为2笔，重组后记录的投资额为124,000美元[62] - 公司根据CARES法案和监管机构指引，实施了贷款支付延期计划，符合条件的贷款修改无需报告为困境债务重组（TDRs）[62] - CARES法案中关于困境债务重组（TDRs）的救济措施被2021年综合拨款法案（CAA Act）延长，有效期至国家紧急状态结束后60天或2022年1月1日两者中的较早者[63] 存款与负债表现 - 存款总额从2020年末的64.38亿美元增长至2021年3月31日的69.47亿美元，增长7.9%[10] - 截至2021年3月31日，公司存款总额为69.47亿美元[104] - 截至2021年3月31日，总存款增长5.088亿美元（7.9%）[176] - 截至2021年3月31日，公司存款总额（包括定期存款和其他存款）的账面价值为69.46541亿美元，公允价值为69.52181亿美元[119] - 截至2021年3月31日，备用信用证的最大潜在义务为3290万美元，较2020年底的3200万美元有所增加[98] 投资证券表现 - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券的摊余成本为19.41284亿美元，公允价值为19.34815亿美元[31] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券未实现总收益为2251.1万美元，未实现总损失为2898万美元[31] - 2021年第一季度出售可供出售债务证券实现收益32.9万美元[32] - 2021年第一季度权益证券确认损失1.2万美元[32] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券的未实现损失总额为2898万美元，其中持有不足12个月的证券未实现损失为2835.5万美元，持有12个月或更长的证券未实现损失为62.5万美元[33] - 与2020年12月31日的未实现损失总额347.4万美元相比，2021年3月31日的未实现损失总额2898万美元显著增加[33][34] - 住宅抵押贷款支持证券的未实现损失主要归因于利率和市场流动性水平的变化，而非信用质量问题[37] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券的摊余成本总额为19.41亿美元，公允价值为19.35亿美元[39] - 公司根据到期日对债务证券进行分析，其中抵押贷款支持证券的摊余成本为9.99亿美元，公允价值为9.96亿美元[39] - 公司持有面值（即成本）的FHLBNY股票1100万美元、FHLBPITT股票520万美元和ACBB股票9.5万美元，截至2021年3月31日评估未发生减值[41] - 证券投资组合为19亿美元，占总资产的23.9%，较2020年底增长3.076亿美元（18.9%）[177] - 截至2021年3月31日，可供出售债务证券的公允价值总额为19.35亿美元，均为第二层级估值[109] - 截至2020年12月31日，可供出售债务证券的公允价值总额为16.27193亿美元，全部归类为第二层级[110] - 截至2020年12月31日，按公允价值计量的权益证券价值为92.9万美元，归类为第三层级[110] - 2020年12月31日至2021年3月31日期间，使用重大不可观察输入值（第三层级）计量的权益证券公允价值变动并不重大[111] 业务部门表现 - 银行业务部门净收入为2230.8万美元，保险业务部门净收入为217.7万美元，财富管理部门净收入为114.1万美元[104] - 银行业务部门2021年第一季度净收入为2230万美元，较2020年同期的580万美元增长285.8%[151] - 保险业务部门2021年第一季度净收入为220万美元，同比增长87.8%；非利息收入增长15.5%[155] - 财富管理业务部门2021年第一季度净收入为110万美元，同比增长13.3%[157] - 2021年第一季度净利息收入占公司总收入的73.4%[160] - 保险佣金及费用为920万美元，同比增长13.9%，其中或有收入增长64.7万美元（78.7%），财产和意外伤害佣金增长28.4万美元（8.2%）[167] - 投资服务收入为470万美元，同比增长47.1万美元（11.2%），托管的资产公允价值从2020年3月31日的39亿美元增至2021年3月31日的48亿美元[168] - 银行卡服务收入为238.3万美元，较2020年同期的218.3万美元增长9.2%[95] - 保险业务收入为916.6万美元，较2020年同期的804.5万美元增长13.9%[95] - 财富管理业务收入为467.3万美元，较2020年同期的420.2万美元增长11.2%[95] - 2021年第一季度非利息收入为197.4万美元，较2020年同期的210.4万美元下降6.2%[85] 资产与资本状况 - 公司总资产从2020年12月31日的76.22亿美元增长至2021年3月31日的80.95亿美元，增长6.2%[10] - 截至2021年3月31日，公司总资产为80.95亿美元，较2020年12月31日的67.43亿美元增长20.1%[104][105] - 截至2021年3月31日，总资产为81亿美元，较2020年12月31日增长4.732亿美元（6.2%）[176] - 现金及现金等价物从2020年末的3.88亿美元增长至2021年3月31日的5.18亿美元，增长33.5%[10][16] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物的账面价值与公允价值均为5.18425亿美元，全部归类为第一层级[119] - 截至2021年3月31日，股东权益总额为7.09936亿美元[21] - 总权益为7.099亿美元，较2020年末减少780万美元或1.1%，主要因可供出售证券未实现损益由盈利2060万美元转为亏损490万美元[205] - 公司及其子银行满足所有适用的资本充足率要求[208] - 监管要求维持最低数量的普通股一级资本、总资本和一级资本与风险加权资产的比率[208] - 监管要求维持一级资本与平均资产的比率[208] 现金流 - 经营活动产生的现金流量净额为3025.6万美元，投资活动使用的现金流量净额为3.81亿美元，融资活动提供的现金流量净额为4.81亿美元[16] 其他综合收益 - 2021年第一季度其他综合亏损为2487.6万美元[21] - 2021年第一季度其他综合亏损为2487.6万美元（税后），而2020年同期为其他综合收益2229.3万美元，主要受可供出售债务证券未实现损益变动影响[75][76] - 2021年第一季度可供出售债务证券的未实现净亏损为2549.5万美元（税后），而2020年同期为未实现净收益2179.9万美元[75][76] - 2021年第一季度员工福利计划相关成本摊销带来税后收益61.9万美元，2020年同期为税后收益49.4万美元[75][76] 公允价值计量 - 2021年第一季度，抵押依赖资产的公允价值为453.7万美元，归类为第二层级，期间公允价值变动损益为0美元[115] - 2020年第一季度，抵押依赖资产的公允价值为489.3万美元，其他房地产拥有权（OREO）为22万美元，期间公允价值变动损失分别为129万美元和5.2万美元[116] - 截至2021年3月31日，贷款/租赁净额的账面价值为52.43454亿美元，公允价值为52.64218亿美元，其中第三层级公允价值占比最大，为52.59681亿美元[119] - 截至2020年12月31日，贷款/租赁净额的账面价值为52.08658亿美元，公允价值为52.26301亿美元，其中第三层级公允价值为52.0413亿美元[120] - 公司对房地产贷款抵押物价值的评估，会在第三方评估值基础上向下调整5%至8%以反映出售和成交成本[118] 信贷损失模型与会计政策 - 公司采用CECL模型，使用DCF方法预估信贷损失，以全国失业率和GDP年变化率作为损失驱动因素，预测期为四个季度[52][53][54] - 2020年1月1日采用ASU 2016-13时，信贷损失拨备一次性减少253.4万美元[60] - 公司每股收益根据ASC 260采用两级法计算，将包含不可没收股利权的未归属股权奖励视为参与性证券[72] 贷款风险分类 - 截至2021年3月31日，商业与工业-其他贷款总额为7.62956亿美元，其中通过（Pass）级别的贷款为7.52102亿美元，占比约98.6%[66] - 截至2021年3月31日，商业与工业-PPP贷款总额为3.70007亿美元，全部为通过（Pass）级别，无关注（Special Mention）或次级（Substandard）贷款[66] - 截至2021年3月31日，商业房地产贷款总额为22.02898亿美元，其中通过（Pass）级别的贷款为20.4796亿美元，占比约93.0%[66] - 截至2021年3月31日，商业房地产-农业贷款总额为2.00211亿美元，其中通过（Pass）级别的贷款为1.90738亿美元，占比约95.3%[66] - 截至2021年3月31日，商业房地产-建筑贷款总额为1.7673亿美元，其中通过（Pass）级别的贷款为1.75393亿美元，占比约99.2%[66] - 截至2021年3月31日，公司商业与工业-其他贷款总额为7.92987亿美元，其中正常类贷款（Pass）占主要部分，为7.8184亿美元[67] - 截至2021年3月31日，公司薪资保护计划（PPP）贷款总额为2.91252亿美元，全部为正常类贷款（Pass）[67] - 截至2021年3月31日，公司商业房地产贷款总额为22.0431亿美元，其中正常类贷款（Pass）为20.47369亿美元，占比约92.9%[67] - 截至2021年3月31日，公司住宅抵押贷款总额为12.33578亿美元，其中正常履约贷款（Performing）为12.23742亿美元，占比约99.2%[69] - 截至2021年3