银行业及市场环境风险 - 银行业不利发展及媒体报道致市场波动，侵蚀银行系统信心，或影响公司经营业绩和股价[110] - 知名银行倒闭等事件或使银行法规变化，如提高资本要求，影响公司业务、财务状况和经营业绩[111] 资产减值风险 - 资产价值下降或致减值损失，影响公司经营业绩、财务状况和现金流[112] - 截至2023年12月31日，公司有9490万美元商誉和其他无形资产，减值将影响财务状况和经营业绩[120] 经济环境风险 - 公司业务受当地和全国经济状况、经济衰退可能性及金融市场动荡影响[113] - 公司业务集中在纽约州和宾夕法尼亚州，当地经济变化显著影响公司财务状况和经营业绩[114][115] 资金与流动性风险 - 公司资金来源可能不足以替代存款和支持未来增长，依赖额外资金来源，若无法获取将影响财务灵活性[116] - 公司流动性可能受其他金融机构稳健性影响，FHLBNY财务状况不佳会影响公司流动性和投资价值[117][118][119] - 公司依赖子公司现金股息运营，若无法获得将影响流动性和偿债能力[121] 安全与数据风险 - 公司面临欺诈和信息安全风险，可能导致财务损失、声誉损害和经营业绩受影响[122][123][124] - 网络安全威胁和事件风险增加，或对公司业务、财务状况和经营成果产生重大不利影响[125] - 公司需收集和保留大量敏感数据，面临数据泄露风险，可能导致法律诉讼和声誉损害[126] 供应商与运营风险 - 外部供应商表现不佳或第三方服务中断，可能对公司运营产生不利影响[128] 气候变化风险 - 气候变化对公司和客户产生多方面风险，公司面临监管压力和成本增加[131] 业务收入风险 - 保险代理子公司佣金收入受保险费率波动影响，可能对运营和收入产生不利影响[134] 监管合规风险 - 公司处于高度监管环境，法律法规变化可能增加合规成本，限制业务开展[136] - 若未及时发现和报告洗钱等非法活动，公司可能面临监管制裁和声誉损害[138] - 2023年12月31日公司合并总资产为78亿美元，若超过100亿美元将面临更严格监管要求[139] 法律诉讼风险 - 公司可能卷入法律诉讼和调查，最终损失可能高于计提金额，影响财务状况[141] 收购整合风险 - 公司收购存在整合困难、运营中断等风险，可能对经营成果和财务状况产生不利影响[143]

公司概况 - 公司是一家社区金融服务机构，提供商业和消费银行、租赁、信托和投资管理等服务，截至2023年9月30日，有一家银行子公司和一家保险代理子公司[24] - 公司受美联储、美国证券交易委员会等监管，旗下银行子公司受联邦存款保险公司和纽约州金融服务部监管，保险子公司受纽约州金融服务部和宾夕法尼亚州保险部监管[24][25][26] - 公司有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank，有59个银行办事处（纽约40个，宾夕法尼亚19个），还有一家全资保险代理子公司Tompkins Insurance[165][166] - 公司战略注重负责任和可持续增长，包括通过现有业务有机增长以及可能收购金融机构、分支机构和金融服务业务[165] - 公司通过银行、保险和财富管理三个可报告业务部门管理运营[111] - 银行部门在纽约州伊萨卡及周边、纽约州杰纳西河谷地区、纽约市北部各县、宾夕法尼亚州东南部周边分别有12家、15家、13家、19家银行办事处[112] - 保险部门通过全资子公司Tompkins Insurance Agencies提供服务，在纽约西部有五个独立办事处[113] - 公司运营银行业、保险业和财富管理三个业务板块[188] 财务报表相关说明 - 未经审计的合并财务报表未包含美国公认会计原则要求的全年信息和附注，某些披露已根据美国证券交易委员会规则进行了精简或省略[27] - 管理层认为未经审计的合并财务报表反映了所有正常经常性调整，中期经营成果不一定代表全年预期[28] - 公司评估了后续事件，确定无需进一步披露[30] 资产情况 - 截至2023年9月30日，公司总资产为76.91162亿美元，较2022年12月31日的76.70686亿美元略有增长[11] - 截至2023年9月30日，公司资产为76.91162亿美元，2022年同期为77.79941亿美元[116][119] - 2023年9月30日总存款66亿美元，较6月30日增加1.688亿美元，增幅2.6%，与2022年12月31日持平；估计uninsured存款31亿美元[183] - 截至2023年9月30日，公司存款为66.23436亿美元，2022年同期为69.36726亿美元[116][119] - 截至2023年9月30日，公司总权益为6.12356亿美元，2022年同期为5.72959亿美元[116][119] - 2023年9月30日，一级杠杆率和总资本率分别为9.01%和13.46%，2022年12月31日分别为9.34%和14.42%[183] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券的摊销成本为158307.5万美元，公允价值为138851万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为31238.5万美元，公允价值为25297.8万美元[32][33] - 截至2022年12月31日，可供出售债务证券的摊销成本为183179.1万美元，公允价值为159496.7万美元；持有至到期债务证券的摊销成本为31234.4万美元，公允价值为26169.2万美元[32][34] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券摊余成本为1583075000美元，公允价值为1388510000美元；2022年12月31日摊余成本为1831791000美元，公允价值为1594967000美元[42][43] - 截至2023年9月30日，持有至到期债务证券摊余成本为312385000美元，公允价值为252978000美元；2022年12月31日摊余成本为312344000美元，公允价值为261692000美元[44] - 截至2023年9月30日，公司持有的纽约联邦住房贷款银行和大西洋社区银行家银行股票分别为1990万美元和95000美元[44] - 截至2023年9月30日，按公允价值计量的权益证券为74.1万美元，2022年12月31日为77.7万美元[127] - 截至2023年9月30日，未指定为套期工具的衍生品负债为5.6万美元，2022年12月31日为2.1万美元[127] - 截至2023年9月30日，单独评估贷款公允价值为374.2万美元，其他房地产拥有的公允价值为0，九个月公允价值变动收益分别为82.6万美元和2.3万美元[134] - 截至2022年9月30日，单独评估贷款公允价值为1013.8万美元，其他房地产拥有的公允价值为24.7万美元，九个月公允价值变动收益分别为5.9万美元和4.9万美元[135] - 截至2023年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为1.40216亿美元，证券 - 持有至到期账面价值为3123.85万美元，公允价值为2529.78万美元[139] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为778.37万美元，证券 - 持有至到期账面价值为3123.44万美元，公允价值为2616.92万美元[140] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券总计13.8851亿美元，2022年12月31日为15.94967亿美元[127] 收入与收益情况 - 2023年前三季度，公司总利息和股息收入为2.16573亿美元，较2022年同期的1.83799亿美元有所增加；总利息支出为5941.8万美元，较2022年同期的1081.2万美元大幅增长[14] - 2023年前三季度，公司净利息收入为1.57155亿美元，较2022年同期的1.72987亿美元有所下降；非利息收入为 - 860.9万美元，而2022年同期为5962.1万美元[14] - 2023年前三季度，公司净亏损549.8万美元，而2022年同期净利润为6548.2万美元；基本每股亏损0.39美元，而2022年同期每股收益4.55美元[14] - 2023年前三季度，公司综合收益为2716.2万美元，而2022年同期综合亏损为1.21805亿美元[16] - 2023年前三季度，公司经营活动提供的净现金为7007.2万美元，较2022年同期的8232.3万美元有所减少[18] - 2023年前三季度，公司投资活动提供的净现金为63.3万美元，而2022年同期使用的净现金为1.15545亿美元[18] - 2023年前三季度，公司融资活动使用的净现金为832.6万美元，而2022年同期提供的净现金为7372.7万美元[18] - 截至2023年9月30日，公司现金及现金等价物总额为1.40216亿美元，较2022年同期的1.03612亿美元有所增加[18] - 2023年7月1日至9月30日，公司净亏损33323千美元，2022年同期净利润为21371千美元[22] - 2023年9月30日，公司股东权益总额为612356千美元，2022年9月30日为572959千美元[22] - 2023年7月1日至9月30日，公司现金分红每股0.60美元，共计8618千美元；2022年同期每股0.57美元，共计8240千美元[22] - 2023年7月1日至9月30日，公司回购并退回未发行状态的普通股41781股，成本为2325千美元；2022年同期为18182股，成本为1302千美元[22] - 2023年第三季度和前九个月，可供出售债务证券的已实现损失分别为6290万美元和7000万美元，2022年同期均为4.9万美元[34] - 2023年第三季度和前九个月，公司分别出售了4.296亿美元和5.105亿美元的可供出售债务证券，损失分别为6290万美元和7000万美元[34] - 2023年第三季度出售的证券平均收益率为0.93%，再投资证券的估计收益率约为5.12%，买卖证券的加权平均期限约为4.3年[34] - 2023年第三季度和前九个月，出售可供出售债务证券的收益分别为3.667亿美元和4.405亿美元，2022年同期均为2460万美元[34] - 2023年第三季度和前九个月，公司在权益证券上分别确认净损失3.67万美元和3.57万美元，2022年同期分别为4.69万美元和13.06万美元[34] - 2023年第三季度，归属于普通股股东的净亏损为33354千美元，2022年同期净利润为21340千美元[78] - 2023年前三季度，归属于普通股股东的净亏损为5498千美元，2022年同期净利润为65482千美元[79] - 2023年第三季度，基本每股收益为 - 2.35美元，摊薄每股收益为 - 2.35美元；2022年同期基本每股收益为1.49美元，摊薄每股收益为1.48美元[78] - 2023年前三季度，基本每股收益为 - 0.39美元，摊薄每股收益为 - 0.39美元；2022年同期基本每股收益为4.55美元，摊薄每股收益为4.53美元[79] - 2023年第三季度，有代表53490股的基于股票的薪酬奖励未纳入摊薄每股收益计算；2022年同期为369股[78] - 2023年前三季度，有代表约39266股的基于股票的薪酬奖励未纳入摊薄每股收益计算；2022年同期为4719股[79] - 2023年第三季度其他综合收益为1949.1万美元，2022年同期为 - 6436.8万美元[80] - 2023年前九个月其他综合收益为3266万美元，2022年同期为 - 18728.7万美元[82] - 截至2023年9月30日，可供出售债务证券累计其他综合损失为14689.7万美元，员工福利计划为2913.2万美元[84] - 2023年第三季度，可供出售债务证券净实现损失再分类调整为4751.3万美元，员工福利计划为25.1万美元[80] - 2023年前九个月，可供出售债务证券净实现损失再分类调整为5283.8万美元，员工福利计划为75.4万美元[82] - 2023年第三季度，养老金福利净定期福利成本为 - 9万美元，生命与健康福利为7.1万美元，补充员工退休计划为36.7万美元[91] - 2023年前九个月，养老金福利净定期福利成本为 - 26.9万美元，生命与健康福利为21.4万美元，补充员工退休计划为110.1万美元[91] - 2023年第三季度，养老金福利服务成本为0，生命与健康福利为8000美元，补充员工退休计划为1.1万美元[91] - 2023年前九个月，养老金福利服务成本为0，生命与健康福利为2.4万美元，补充员工退休计划为3.2万美元[91] - 2023年第三季度，养老金福利利息成本为81.9万美元，生命与健康福利为8.9万美元，补充员工退休计划为28.7万美元[91] - 2023年和2022年前九个月，公司先前计入累计其他综合（损失）收益金额的税后摊销分别约为75.4万美元和140万美元[92] - 2023年和2022年前九个月，公司未向养老金计划缴款[92] - 2023年和2022年第三季度，其他收入分别为99万美元和97.7万美元；前九个月分别为453.4万美元和369.4万美元[95] - 2023年和2022年第三季度，其他经营费用分别为1346.6万美元和1223.7万美元；前九个月分别为4140.3万美元和3728.6万美元[95] - 2023年第三季度，公司净亏损3.3354亿美元，2022年同期净利润为2.134亿美元[116][119] - 2023年前九个月，公司净亏损5498万美元，2022年同期净利润为6548.2万美元[122][123] - 2023年第三季度净亏损3340万美元，摊薄后每股亏损2.35美元，2022年同期净利润2130万美元，摊薄后每股收益1.48美元；2023年前九个月净亏损550万美元，摊薄后每股亏损0.39美元，2022年同期净利润6550万美元，摊薄后每股收益4.53美元[185] - 2023年9月出售约4.296亿美元可供出售债务证券，税前亏损约6290万美元；2023年第二季度出售8010万美元可供出售债务证券，税前亏损710万美元[184] - 剔除投资证券销售实现损失的影响，2023年第三季度调整后净利润1420万美元，较上年同期减少720万美元，降幅33.7%；前九个月调整后净利润4740万美元，较上年同期减少1830万美元，降幅27.8%[186] - 2023年9月30日季度平均资产回报率为 - 1.73%，2022年同期为1.08%；2023年第三季度平均股东权益回报率为 - 20.84%，2022年同期为13.33%[187] - 银行业务板块2023年第三季度净亏损3710万美元，较2022年同期减少5510万美元，降幅306.0%；前九个月净亏损1350万美元，较2022年同期减少7050万美元，降幅123.7%[189] - 2023年第三季度银行业务板块净利息收入5100万美元，较2022年同期减少710万美元，降幅12.2%；前九个月净利息收入1.572亿美元，较2022年同期减少1580万美元，降幅9.2%[190] - 2023年第三季度信用损失拨备为120万美元，上年同期为110万美元；前九个月为26

公司概况 - 公司是一家社区金融服务机构，提供商业和消费银行、租赁、信托和投资管理等服务[14] - 公司受美联储、美国证券交易委员会等监管机构监管[15] - 公司是一家以社区为基础的金融服务组织，截至2023年6月30日，有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank[120] - 公司战略围绕核心价值观，致力于为客户、社区和股东创造长期价值，重点是负责任和可持续的增长，包括通过现有业务有机增长以及可能收购金融机构等[121] - 公司运营银行业、保险业和财富管理三个业务板块[146] - 公司主要费用包括存款利息、借款利息、运营和一般管理费用以及信贷损失准备金，资金来源除存款外，还包括借款、回购协议下出售的证券以及贷款和投资活动的现金流[127] - 公司市场区域内商业银行业务和其他金融服务竞争激烈，子公司在多个方面与众多金融机构竞争，部分竞争对手资源和贷款能力更强，且许多非银行竞争对手不受相同联邦法规约束[128] - 金融机构竞争基于存款账户利率、贷款利率和其他信贷及服务收费、服务质量和范围、设施和服务便利性以及商业贷款相对贷款限额，公司认为社区金融组织更易建立个性化金融关系，子公司可通过审慎高效贷款决策竞争[129] - 公司及其子公司作为金融控股公司，受美联储、证券交易委员会、联邦存款保险公司等多个监管机构审查和监管[130] - 公司认为信贷损失准备金和证券投资组合非暂时性减值审查相关会计政策为关键会计政策，因其涉及不确定性和主观性，相关估计对经营成果有重大影响[136] 财务总体表现 - 截至2023年6月30日，公司总资产为76.26238亿美元，较2022年12月31日的76.70686亿美元有所下降[6] - 2023年上半年，公司净利息收入为1.06142亿美元，较2022年同期的1.14876亿美元有所减少[8] - 2023年上半年，公司非利息收入为3301.5万美元，较2022年同期的3892.9万美元有所下降[8] - 2023年上半年，公司净利润为2785.6万美元，较2022年同期的4414.2万美元大幅减少[8] - 2023年上半年，公司基本每股收益为1.94美元，较2022年同期的3.06美元有所下降[8] - 2023年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为4474.9万美元，较2022年同期的5151.7万美元有所减少[10] - 2023年上半年，公司投资活动产生的现金流量净额为4052.4万美元，而2022年同期为 - 1.39562亿美元[10] - 2023年上半年，公司筹资活动产生的现金流量净额为 - 8149.6万美元，而2022年同期为1.0533亿美元[10] - 2023年上半年，公司现金及现金等价物净增加额为377.7万美元，较2022年同期的1728.5万美元有所减少[10] - 2023年上半年，公司支付的利息为3449.3万美元，支付的税金为799.9万美元[11] - 截至2023年6月30日，公司股东权益总额为6.36441亿美元，较2022年6月30日的6.24318亿美元有所增加[12][13] - 2023年第二季度，公司净收入为8506万美元，2022年同期为2.0901亿美元[12] - 2023年上半年，公司净收入为2.7918亿美元，2022年同期为4.4205亿美元[13] - 2023年第二季度，归属于普通股股东的基本每股收益为0.59美元，摊薄后每股收益为0.59美元；2022年同期分别为1.45美元和1.45美元[58] - 2023年上半年，归属于普通股股东的基本每股收益为1.94美元，摊薄后每股收益为1.94美元；2022年同期分别为3.06美元和3.05美元[58] - 2023年第二季度，其他综合损失为767.4万美元；2022年同期为4302万美元[59] - 2023年上半年，其他综合收益为1316.9万美元；2022年同期为损失1.22919亿美元[60] - 2023年第二季度，可供出售债务证券净未实现损失为1323.7万美元；2022年同期为4344.9万美元[59] - 2023年上半年，可供出售债务证券净未实现收益为734.1万美元；2022年同期为损失1.23854亿美元[60] - 2023年6月30日累计其他综合（损失）收入余额为1.9552亿美元，较3月31日的1.87846亿美元有所增加[61] - 2023年第二季度其他综合收入（损失）净额为 - 767.4万美元，其中可供出售债务证券为 - 791.2万美元，员工福利计划为23.8万美元[61] - 2023年上半年公司从累计其他综合（损失）收入中重新分类的金额，可供出售债务证券为532.5万美元，员工福利计划为50.3万美元[63] - 2023年第二季度养老金福利净定期福利成本为 - 10.7万美元，生命与健康福利为6.1万美元，补充员工退休计划福利为35.1万美元[66] - 2023年上半年公司实现的累计其他综合（损失）收入摊销净额约为50万美元，2022年同期约为90万美元[67] - 2023年上半年非利息收入总计3544万美元，非利息支出总计27937万美元[69] - 2023年第二季度公司净利润为847.5万美元，2022年同期为2086.9万美元[89] - 2023年6月30日公司资产为76.26238亿美元，2022年同期为78.42461亿美元[89] - 2023年6月30日公司存款为64.54651亿美元，2022年同期为67.69521亿美元[89] - 2023年上半年净利息收入为106,142千美元，2022年同期为114,876千美元；2023年上半年净利润为27,856千美元，2022年同期为44,142千美元[90] - 2023年上半年，折旧和摊销为5,418千美元，2022年同期为5,245千美元[90] - 2023年第二季度净收入850万美元或摊薄后每股收益0.59美元，2022年同期为2090万美元或摊薄后每股收益1.45美元；2023年前六个月净收入2790万美元或摊薄后每股收益1.94美元，2022年同期为4410万美元或摊薄后每股收益3.05美元，与2022年同期相比，2023年3个月和6个月净收入分别下降1240万美元或59.4%、1630万美元或36.9%[144] - 截至2023年6月30日季度的平均资产回报率为0.45%，2022年同期为1.07%；2023年第二季度平均股东权益回报率为5.22%，2022年同期为13.09%；截至2023年6月30日年初至今，平均资产回报率和平均股东权益回报率分别为0.74%和8.76%，2022年同期为1.13%和13.17%[145] - 2023年第二季度银行板块净收入670万美元，较2022年同期的1880万美元减少1210万美元或64.4%；截至2023年6月30日的六个月，银行板块净收入2360万美元，较2022年同期减少1520万美元或39.1%[147] - 2023年第二季度净利息收入为5190万美元，较2022年同期减少640万美元，降幅10.9%；上半年净利息收入为1.061亿美元，较2022年同期减少870万美元，降幅7.6%[148] - 截至2023年6月30日的三个月，信贷损失拨备为230万美元，2022年同期为85.6万美元；上半年信贷损失拨备为140万美元，2022年同期为33.6万美元[149] - 截至2023年6月30日的三个月，非利息收入亏损37.8万美元，较2022年同期减少670万美元，降幅106.0%；上半年非利息收入为630万美元，较2022年同期减少620万美元，降幅49.5%[150] - 截至2023年6月30日的三个月和上半年，非利息支出分别为4140万美元和8120万美元，较2022年同期分别增加200万美元（5.1%）和460万美元（6.1%）[151] - 保险业务2023年第二季度净收入为120万美元，较2022年第二季度减少10.7万美元，降幅8.4%；上半年净收入较2022年同期减少47.7万美元，降幅14.1%[152][153] - 保险业务2023年第二季度非利息总收入较2022年同期增加22.5万美元，增幅2.6%；上半年总收入较2022年同期增加42.6万美元，增幅2.4%[152][153] - 财富管理业务2023年第二季度净收入为61.4万美元，较2022年第二季度减少14.5万美元，降幅19.1%；上半年净收入为130万美元，较2022年同期减少62.8万美元，降幅31.8%[155][156] - 财富管理业务2023年第二季度收入较2022年同期增加13.8万美元，增幅3.0%；上半年总收入较2022年同期减少17.5万美元，降幅1.8%[155][156] - 2023年第二季度利率差为2.27%，净利息收入/生息资产收益率为2.83%；2022年同期利率差为3.01%，净利息收入/生息资产收益率为3.09%[157][158] - 2023年第二季度末平均生息资产为7.409714亿美元，平均付息负债为4.883026亿美元；2022年同期平均生息资产为7.621588亿美元，平均付息负债为4.901345亿美元[157][158] - 2023年第二季度净利息收入较2022年同期下降640万美元或10.9%，上半年下降870万美元或7.6%[163] - 2023年第二季度净利息收益率为2.83%，低于2022年同期的3.09%，上半年为2.90%，低于2022年同期的3.06%[164] - 2023年第二季度利息收入为7220万美元，上半年为1.417亿美元，较2022年同期分别增长17.7%和17.3%[166] - 2023年第二季度利息支出较2022年同期增加1730万美元或642.3%，上半年增加2970万美元或565.6%[167] - 2023年第二季度信贷损失拨备为230万美元，上半年为140万美元，高于2022年同期[168] - 2023年第二季度非利息收入为1260万美元，上半年为3300万美元，较2022年同期分别下降630万美元和590万美元[169] - 2023年第二季度保险佣金和手续费为870万美元，较2022年同期增长2.9%，上半年增长2.5%[170] - 2023年第二季度财富管理费用为470万美元，较2022年同期增长1.8%，上半年下降3.4%[171] - 2023年6月30日，公司管理或托管资产公允价值为31亿美元，高于2022年同期的28亿美元[172] - 2023年第二季度非利息支出为5200万美元，上半年为1.021亿美元，较2022年同期分别增长5.8%和6.4%[177] - 2023年第二季度和上半年所得税费用分别为180万美元和770万美元，有效税率分别为17.3%和21.6%，低于2022年同期的23.2%和23.1%[180] - 截至2023年6月30日，公司总资产为76亿美元，较2022年末下降4440万美元或0.6%，主要因可供出售证券减少，贷款组合增加部分抵消了下降[182] - 2023年第二季度和上半年薪酬福利费用分别增加94.1万美元或3.9%、220万美元或4.6%，员工福利分别增加30.6万美元或4.8%、130万美元或10.3%[178] - 2023年第二季度和上半年非薪酬福利类其他费用分别增加160万美元或8.7%、270万美元或7.6%，多项费用均有增长[179] - 截至2023年6月30日，证券投资组合为18亿美元，占总资产23.4%，较2022年末的19亿美元或24.9%有所下降[183] - 截至2023年6月30日，贷款和租赁总额为54亿美元，较2022年末增加8350万美元或1.6%，主要来自商业房地产贷款[189] - 2023年上半年和2022年上半年，公司分别出售住宅贷款210万美元和30.5万美元，分别实现收益6.5万美元和5.7万美元[193] - 截至2023年6月30日，商业房地产贷款和商业及工业贷款分别为30亿美元和7.664亿美元，占贷款和租赁总额的55.2%和14.3%[194] - 截至2023年6月30日，农业相关贷款为2.807亿美元，占贷款和租赁总额的5.2%，低于2022年末的3亿美元或5.7%[195] - 公司预计2023年能保留纽约州税收优惠，条件是应税年度合并公司合格平均资产不超过80亿美元[181] 证券投资情况 - 截至2023年6月30日，可供出售债务证券的公允价值为14.68003亿美元，2022年12月31日为15.94967亿美元[22] - 截至2023年6月30日，持有至到期债务证券的公允价值为2.62444亿美元，2022年12月31日为2.61692亿美元[23] - 2023年第二季度，公司出售了8090万美元的

公司基本信息 - 截至2023年3月31日，公司拥有一家全资银行子公司Tompkins Community Bank[12] - 公司受《1956年银行控股公司法》等法规监管，接受美联储等机构的检查和全面监管[13][14] - 公司合并财务信息时消除所有重大公司间余额和交易[19] - 公司自2023年1月1日起采用ASU 2022 - 02会计准则[48] - 公司通过银行、保险和财富管理三个可报告业务部门管理运营[84] - 银行服务有60个银行办事处，其中41个在纽约，19个在宾夕法尼亚，利用存款发放多种贷款和租赁业务[111] - 财富管理服务以Tompkins Financial Advisors品牌提供投资管理、信托和遗产规划等服务[113] - 保险服务包括财产和意外险等，Tompkins Insurance在纽约西部有五个独立办事处，在纽约汤普金斯县有一个独立办事处[115] - 公司主要竞争对手包括其他商业银行、储蓄贷款协会等，竞争基于存款利率、贷款利率等因素[117] - 公司战略聚焦于为客户、社区和股东创造长期价值，注重负责任和可持续增长，包括有机增长和可能的金融机构、分支机构及金融服务业务收购[110] 资产情况 - 截至2023年3月31日，公司总资产76.44亿美元，较2022年12月31日的76.71亿美元略有下降[6] - 截至2023年3月31日，公司可供出售债务证券的摊销成本为17.95423亿美元，公允价值为15.85854亿美元；持有至到期债务证券的摊销成本为3.12357亿美元，公允价值为2.67099亿美元[20][21] - 截至2022年12月31日，公司可供出售债务证券的摊销成本为18.31791亿美元，公允价值为15.94967亿美元；持有至到期债务证券的摊销成本为3.12344亿美元，公允价值为2.61692亿美元[20][21] - 截至2023年3月31日，公司持有的纽约联邦住房贷款银行和大西洋社区银行家银行股票分别为1920万美元和9.5万美元，未发生减值[31] - 截至2023年3月31日，贷款和租赁总额为52.78772亿美元，扣除未实现收入和递延成本及费用后净额为52.73671亿美元[32] - 与2022年12月31日相比，2023年3月31日商业和工业贷款从7.91529亿美元降至7.39013亿美元，商业房地产贷款从28.53418亿美元增至29.10335亿美元[32] - 截至2023年3月31日，可供出售债务证券总额为15.85854亿美元，较2022年12月31日的15.94967亿美元略有下降[91] - 截至2023年3月31日，按公允价值计量的权益证券为79万美元，较2022年12月31日的77.7万美元略有增加[91] - 截至2023年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为70,537千美元，证券持有至到期账面价值312,357千美元，公允价值267,099千美元[97] - 截至2022年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为77,837千美元，证券持有至到期账面价值312,344千美元，公允价值261,692千美元[97] - 截至2023年3月31日，公司资产为76.44371亿美元，存款为65.09009亿美元，总股本为6.49765亿美元[88] - 截至2022年3月31日，公司资产为78.91111亿美元，存款为70.16739亿美元，总股本为6.57492亿美元[89] - 截至2023年3月31日，公司总资产为76亿美元，较2022年12月31日下降2630万美元或0.3% [163] - 截至2023年3月31日，总存款较2022年末下降9330万美元或1.4%，总借款增长3570万美元或12.3% [163] - 截至2023年3月31日，公司证券投资组合为19亿美元，占总资产的24.8%，与2022年末基本持平[164] - 截至2023年3月31日，贷款和租赁总额为53亿美元，较2022年12月31日增加480万美元，增幅0.1%，主要是商业房地产贷款增加[172] - 2023年3月31日，住宅房地产贷款为15亿美元，较2022年末减少910万美元，降幅0.6%，占贷款和租赁总额的28.9%[173] - 截至2023年3月31日，商业房地产贷款和商业及工业贷款分别为29亿美元和7.39亿美元，分别占贷款总额的55.2%和14.0%[176] - 截至2023年3月31日，农业相关贷款为2.792亿美元，占贷款和租赁总额的5.3%，较2022年末有所下降[177] - 截至2023年3月31日，总股本为6.498亿美元，较2022年12月31日增加3240万美元（5.2%）[194] - 2023年3月31日总存款为65亿美元，较2022年12月31日减少9330万美元，降幅1.4%[203] - 2022年末以来，支票、货币市场和储蓄余额共减少4660万美元，降幅1.2%；无息存款减少1.406亿美元，降幅6.5%[203] - 定期存款增加9390万美元，增幅14.9%，部分抵消了存款下降[203] - 2023年3月31日核心存款降至54亿美元，较2022年末减少1.811亿美元，降幅3.2%[204] - 2023年3月31日核心存款占总存款的82.9%，低于2022年12月31日的84.5%[204] - 2023年3月31日零售回购协议总额为6350万美元，2022年12月31日为5630万美元[205] 收入情况 - 2023年第一季度净利息收入5424.6万美元，较2022年同期的5661.4万美元有所减少[7] - 2023年第一季度非利息收入2040万美元，高于2022年同期的1998.5万美元[7] - 2023年第一季度净利润1938.1万美元，低于2022年同期的2327.3万美元[7] - 2023年第一季度基本每股收益1.35美元，稀释每股收益1.35美元，均低于2022年同期[7] - 2023年第一季度经营活动提供净现金2275.8万美元，较2022年同期的2391.8万美元略有减少[9] - 2023年第一季度投资活动提供净现金2908.1万美元，而2022年同期使用净现金4789.1万美元[9] - 2023年第一季度融资活动使用净现金5913.9万美元，2022年同期提供净现金13594.1万美元[9] - 2023年第一季度现金及现金等价物减少730万美元，2022年同期增加1.12亿美元[9] - 2023年第一季度公司在权益证券上实现净收益1.3万美元，2022年同期净损失4.7万美元[21] - 2023年3月31日止三个月基本每股收益为1.35美元，2022年同期为1.61美元；摊薄每股收益2023年为1.35美元，2022年为1.60美元[56] - 2023年3月31日止三个月归属于普通股股东的净利润为1938.1万美元，2022年同期为2327.3万美元[56] - 2023年3月31日止三个月其他综合收益（损失）税前金额为2760.7万美元，税后净额为2084.3万美元[57] - 2023年第一季度可供出售债务证券净未实现收益（损失）变动税前金额为2725.5万美元，税后净额为2057.8万美元[57] - 2023年第一季度可供出售债务证券净未实现损失为106,481千美元，税后净损失80,405千美元；2022年同期净未实现损失80,405千美元，税后净损失79,899千美元[58] - 2023年3月31日累计其他综合收益（损失）余额为187,846千美元，2022年同期为135,849千美元[58] - 2023年第一季度员工福利计划摊销后税后收益为506千美元，2022年同期为464千美元[58] - 2023年第一季度净定期福利成本（收入）为383千美元，2022年同期为564千美元[62] - 2023年第一季度其他综合收益（损失）重分类金额为265千美元，2022年同期为506千美元[58] - 2023年第一季度非利息收入为1,941千美元，2022年同期为1,476千美元；非利息支出为13,469千美元，2022年同期为12,020千美元[65] - 2023年第一季度符合ASC 606的非利息收入为18,797千美元，2022年同期为18,872千美元；不符合的为1,603千美元，2022年同期为1,113千美元[78] - 2023年第一季度，公司合并净利息收入为5424.6万美元，非利息收入为2040万美元，净收入为1938.1万美元[88] - 2022年第一季度，公司合并净利息收入为5661.4万美元，非利息收入为1998.5万美元，净收入为2327.3万美元[89] - 2023年第一季度，单独评估贷款公允价值变动收益为82.6万美元，其他房地产公允价值变动收益为22万美元[95] - 2022年第四季度，单独评估贷款公允价值变动收益为5.9万美元，其他房地产公允价值变动收益为15万美元[95] - 2023年第一季度净收入为1940万美元，摊薄后每股收益1.35美元，较2022年同期的2330万美元和1.60美元有所下降[133] - 2023年第一季度银行业务板块净收入1690万美元，较2022年同期减少340万美元，降幅16.8% [136] - 2023年第一季度保险业务板块净收入170万美元，较2022年第一季度减少37万美元，降幅17.5% [141] - 2023年第一季度财富管理业务板块净收入73.2万美元，较2022年同期减少10.8万美元，降幅12.9% [143] - 2023年第一季度银行业务板块净利息收入5420万美元，较2022年同期减少240万美元，降幅4.2% [137] - 2023年第一季度银行业务板块非利息收入670万美元，较2022年同期增加50.5万美元，增幅8.2% [139] - 2023年第一季度银行业务板块非利息支出3980万美元，较2022年同期增加270万美元，增幅7.2% [140] - 2023年第一季度净利息收入为5424.6万美元，较2022年同期下降240万美元或4.2%，占总收入的72.7% [146][147] - 2023年第一季度利息收入为6950万美元，同比增长17.0%，主要因贷款利息和费用增加，平均贷款余额增长3.9%，平均收益率提高59个基点 [149] - 2023年第一季度利息支出增加1240万美元或485.2%，平均付息负债成本率从0.21%升至1.26%，平均付息存款下降6.0%，其他借款增长115.3% [150] - 2023年第一季度非利息收入为2040万美元，同比增长2.1%，占总收入的27.3% [152] - 2023年第一季度非利息支出为5010万美元，同比增长7.1%，占总收入的67.2% [157] - 2023年第一季度所得税费用为590万美元，有效税率为23.3%，2022年同期分别为700万美元和23.0% [161] - 2023年第一季度和2022年同期，公司分别出售住宅贷款130万美元和13.5万美元，分别实现收益3.8万美元和4000美元[175] - 2023年第一季度，留存收益增加1070万美元；额外实收资本从2022年12月31日的3.028亿美元增至2023年3月31日的3.034亿美元[194][195] - 2023年前三个月现金股息总计约870万美元（每股0.60美元），占2023年年初至3月31日收益的45.0%，较2022年前三个月增长5.3%[196] 贷款情况 - 截至2023年3月31日，逾期贷款总额为2437.8万美元，较2022年12月31日的2329.8万美元有所增加[35][36] - 截至2023年3月31日，非应计贷款总额为2842.4万美元，较2022年12月31日的2828.9万美元略有增加[37] - 截至2023年3月31日，无相关信用损失准备的非应计贷款为1072.8万美元，较2022年12月31日的1519.3万美元有所减少[37] - 2023年第一季度非应计贷款利息收入为0美元[38] - 2023年3月31日贷款和租赁的信贷损失准备金期末余额为4609.9万美元，2022年同期为4212.6万美元[47] - 2023年3月31日表外信贷敞口负债期末余额为315.1万美元，2022年同期为272.1万美元[47] - 2023年3月31日抵押依赖贷款摊余成本总额为1072.8万美元，相关信贷损失准备金分配为0美元；2022年12月31日总额为1566万美元，分配为3万美元[48] - 2023年第一季度无新的陷入财务困境的借款人，2022

公司业务架构 - 公司确定了三个业务板块，分别是银行、保险和财富管理[16] - 公司于2022年1月1日将四家全资银行子公司合并为汤普金斯社区银行，该银行运营60个分行，其中41个在纽约，19个在宾夕法尼亚[11,24] - 银行服务主要是吸收存款并发放各类贷款，公司有独立的第三方贷款审查流程[17,18] - 公司的保险子公司汤普金斯保险自2001年运营，提供多种保险服务，在多地有共享和独立办公室[21,29] - 财富管理服务通过汤普金斯金融顾问品牌提供，包括投资管理、信托和遗产规划等服务[22] 公司财务数据 - 截至2022年12月31日，汤普金斯社区银行合并总资产为76亿美元，合并总贷款为53亿美元，合并总存款为66亿美元[25] - 截至2022年12月31日，公司合并总资产未超100亿美元，不适用“沃尔克规则”[43] - 2019年和2020年，公司子银行分别使用150万美元和12.1万美元的信贷额度来抵消存款保险费用，2022年、2021年和2020年的FDIC保险费用分别为280万美元、280万美元和240万美元[71][74] - 截至2022年12月31日，公司共有1072名员工，其中全职978人，兼职和临时员工94人；899人受雇于汤普金斯社区银行，173人在保险子公司[100] - 2022年，75%的员工获得利润分享贡献，53%的员工有机会获得补充薪酬[103] - 2022年12月31日公司合并总资产为77亿美元，未来可能超100亿美元，将面临额外监管要求和合规成本[157][158] 公司战略与竞争 - 公司战略围绕核心价值观，致力于为客户、社区和股东创造长期价值，注重负责任和可持续的增长，包括有机增长和可能的收购[13] - 公司在市场区域面临来自多种金融机构的激烈竞争，认为社区金融模式有助于竞争[30,31] 公司监管环境 - 公司作为注册金融控股公司，受多个监管机构的监管，包括美联储、美国证券交易委员会等[32,33] - 公司是纽约联邦住房贷款银行的成员，需维持最低资本股票投资[38] - 公司资产低于100亿美元，不受借记卡交换费标准限制，但禁止限制电子借记卡交易处理网络数量或抑制商家路由交易能力[42] - 银行与单一附属公司“涵盖交易”总额不得超银行资本存量和盈余的10%，与所有附属公司交易不得超20%[53] - 银行控股公司直接或间接收购商业银行超5.0%有表决权股份需获美联储事先批准，非银行控股公司收购25%或以上需批准[55] - 巴塞尔协议III资本规则要求公司维持CET1与风险加权资产最低比率7.0%、一级资本与风险加权资产最低比率8.5%、总资本与风险加权资产最低比率10.5%、杠杆率最低4.0%[59] - 若未达有效最低比率，银行机构将受资本分配限制，包括股息和股票回购及高管薪酬[59] - 巴塞尔协议III资本规则规定，若某类资产超CET1的10%或所有类别合计超15%，需从CET1中扣除[62] - 2015年1月公司决定选择不将累计其他综合收益纳入资本计算[63] - 公司支付股息或回购普通股能力受联邦和州公司法、契约及监管机构限制[49] - 汤普金斯社区银行宣布股息，日历年总额不超当年净收入加前两个财年留存净收入无需NYSDFS和FDIC批准[52] - 公司选择采用五年过渡选项，2020年末将总计160万美元的当前预期信贷损失（CECL）过渡金额加回一级普通股资本（CET1），其中包括采用CECL的累计影响减少200万美元和自采用以来CECL的估计增量影响增加360万美元[64][65] - 巴塞尔协议III资本规则修订了即时纠正行动（PCA）规定，对资本类别引入CET1比率要求，提高最低一级资本比率要求，取消部分规定，公司符合目标资本比率要求[67] - 汤普金斯社区银行的存款基本由联邦存款保险公司（FDIC）的存款保险基金（DIF）按适用限额承保，最高保险金额为每个存款类别、每个存款人、每个机构25万美元[69] - 2022年6月21日，FDIC通过修订后的恢复计划，将初始基础存款保险评估费率表统一提高2个基点，于2023年1月1日生效[72] - 截至2022年12月31日，公司子银行在《社区再投资法》（CRA）评估中获得杰出评级，监管机构提出加强和现代化CRA法规的联合提案，规则尚未最终确定[76][77][82] - 公司普通股根据《1934年证券交易法》在SEC注册，需遵守SEC的报告、信息披露等要求，公司内部人士受证券交易限制[83][84] - 《2020年反洗钱法》（AMLA）修订《1970年银行保密法》（BSA），旨在全面改革和现代化美国银行保密和反洗钱法律[85][86] - 《1999年金融服务现代化法案》（GLBA）要求金融机构实施信息安全计划，限制向非关联第三方披露消费者非公开信息[87] - 汤普金斯社区银行在贷款和租赁活动中需遵守多项联邦和州消费者金融法律，CFPB有权监督和执行消费者保护法律，银行规则一般由FDIC执行[90][91] - 2021年11月，联邦银行机构通过新规则，要求银行组织在意识到“计算机安全事件”后36小时内通知其主要监管机构，合规要求于2022年5月1日生效[93] - 《多德 - 弗兰克法案》要求监管机构为资产至少10亿美元的实体制定激励薪酬相关规定，虽未最终确定，但可能限制公司高管薪酬结构[95] - 2022年10月26日，美国证券交易委员会发布最终规则定义追回标准，公司目前有高管追回政策，将确保符合上市标准[95] - 纽约州金融服务部规则要求金融服务公司自2017年3月1日起（分阶段至2019年结束）维持网络安全计划[94] 公司面临风险 - 公司面临法律诉讼、监管调查等风险，最终损失可能高于计提金额，影响财务状况和经营成果[141][142][144] - 公司面临气候变化相关风险，可能导致费用增加和声誉受损[148] - 公司受严格监管，合规成本增加、可能面临罚款，影响业务和财务状况[149][150][151] - 公司可能面临房地产相关环境风险和成本，影响财务状况[152][153][154] - 若未及时检测和报告洗钱等非法活动，公司可能面临监管制裁和责任[155][156] - 公司可能受欺诈影响，导致财务损失和声誉损害[159] - 公司收集大量敏感数据，面临网络安全威胁，可能影响业务和财务状况[160][161][162][163][164][165][166][167] - 公司收购存在风险，可能影响经营成果和财务状况[168][169][170] - 外部供应商表现不佳或服务中断，可能影响公司运营和财务状况[171][172][173] - 公司新产品和服务开发存在风险，可能无法有效管理，影响业务[174][175] 公司人才管理 - 公司招聘和保留人才面临挑战，会进行薪资审查以确保薪酬与市场一致[101][102] 公司流动性管理 - 公司使用多种资金来源进行流动性管理，依赖程度可能随业务增长而增加，资金获取问题可能影响盈利能力和流动性[140] 新冠疫情影响 - 2022年第四季度新冠疫情仍带来健康和经济挑战，但情况较2021年有所改善[176] - 公司根据《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》及跨部门指导，选择不将合格贷款修改报告为不良债务重组[176] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》下不良债务重组的救济措施由《2021年综合拨款法案》延长[176] - 《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》下的救济措施延长至（i）新冠国家紧急状态结束后60天或（ii）2022年1月1日两者较早者[176] - 新冠疫情相关法案要求贷款机构为特定借款人提供贷款还款延期等救济，并影响特定贷款修改的会计处理[99] 公司信贷监控 - 管理层持续在单个借款人和行业细分层面密切监控信贷状况[176]

收入和利润（同比环比） - 2022年第三季度净利息收入为5811.1万美元，同比增长3.6%[15] - 2022年前九个月净收入为6548.2万美元，较去年同期的6979.9万美元下降6.2%[15] - 2022年第三季度基本每股收益为1.49美元，较去年同期的1.46美元增长2.1%[15] - 2022年第三季度公司基本每股收益为1.49美元，稀释后每股收益为1.48美元[80] - 2021年第三季度公司基本每股收益为1.46美元，稀释后每股收益为1.45美元[80] - 2022年前九个月公司基本每股收益为4.55美元，稀释后每股收益为4.53美元[81] - 2021年前九个月公司基本每股收益为4.74美元，稀释后每股收益为4.72美元[81] - 2022年第三季度净利润为2130万美元，摊薄后每股收益1.48美元，与2021年同期持平[168] - 2022年前九个月净利润为6550万美元，同比下降430万美元或6.2%[168] - 2022年第三季度归属于Tompkins Financial Corporation的净利润为2134万美元[24] - 截至2022年9月30日九个月，公司归属于Tompkins Financial Corporation的净利润为6548.2万美元[26] - 2021年前九个月归属于Tompkins Financial Corporation的合并净利润为6979.9万美元[120] - 2022年第三季度归属于Tompkins Financial Corporation的合并净利润为2134.2万美元[116] - 2022年前九个月归属于Tompkins Financial Corporation的合并净利润为6548.2万美元[119] 成本和费用（同比环比） - 2022年第三季度信贷损失拨备为105.6万美元，而去年同期为信贷收益123.2万美元[15] - 截至2022年9月30日九个月，公司支付现金利息1120.3万美元，较上年同期的1593.5万美元下降29.7%[22] - 截至2022年9月30日九个月，公司支付现金税款1754万美元，较上年同期的2338.6万美元下降25.0%[22] - 2022年第三季度非利息支出为1223.7万美元，较2021年同期的1416.4万美元下降13.6%[96] - 2022年九个月技术支出为1125.3万美元，较2021年同期的881.8万美元增长27.6%[96] - 2022年九个月其他支出为1276.7万美元，较2021年同期的1539.9万美元下降17.1%[96] - 2022年前九个月信贷损失拨备为140万美元费用，而2021年同期为610万美元收益，造成750万美元的税前差异[168] - 公司非利息支出在2022年第三季度为3940万美元，同比下降110万美元或2.8%，主要驱动因素是2021年第三季度因提前偿还1.35亿美元FHLB固定利率预付款而产生的290万美元罚金[175] - 2022年第三季度非利息支出为4960万美元，同比下降1.2%；前九个月为1.456亿美元，同比上升2.4%[198] 各条业务线表现 - 2022年第三季度银行业务净利息收入为5810万美元，同比增长200万美元或3.6%[172] - 2022年前九个月银行业务净利息收入为1.73亿美元，同比增长700万美元或4.2%[172] - 2022年第三季度银行业务净利息收入为5811万美元，财富管理业务净利息收入接近为零[115] - 保险业务部门2022年第三季度净利润为270万美元，同比增长46.7万美元或20.7%，非利息总收入增长100万美元或10.1%[176] - 保险业务部门截至2022年9月30日的九个月净利润同比增长67万美元或12.3%，总收入增长140万美元或5.2%，主要得益于总佣金收入增长150万美元或6.4%[177] - 财富管理业务部门2022年第三季度净利润为59.6万美元，同比下降72.1万美元或54.8%，收入下降70.5万美元或14.0%，主要因管理资产减少导致咨询收入下降[179] - 2022年第三季度保险佣金及费用为1080万美元，同比增长10.1%；前九个月增长150万美元或5.6%[194] - 2022年第三季度财富管理费为430万美元，同比下降62万美元或12.5%；托管的资产公允价值为28亿美元[195] 贷款与信贷资产质量 - 截至2022年9月30日，贷款总额净额为52.086亿美元，较2021年底增长2.6%[12] - 截至2022年9月30日，贷款和租赁总额为52.12878亿美元，较2021年底的50.82288亿美元增长2.6%[47] - 截至2022年9月30日，商业房地产贷款总额为28.09235亿美元，是最大的贷款类别，较2021年底增长5.9%[47] - 截至2022年9月30日，逾期90天或以上的贷款总额为2094.9万美元，较2021年底的815.5万美元大幅增加156.9%[49][50] - 截至2022年9月30日，逾期贷款总额为2410.9万美元，占总贷款的比例约为0.46%，较2021年底的1122.7万美元增长114.8%[49][50] - 截至2022年9月30日，处于非应计状态的贷款和租赁总额为3001.3万美元[52] - 在非应计贷款中，有1753.9万美元的贷款未计提相应的信贷损失准备[52] - 商业房地产其他类别的非应计贷款金额最大，为1568.2万美元[52] - 截至2021年12月31日，公司非应计贷款和租赁总额为2603.3万美元，其中商业房地产占1389.3万美元，住宅房地产占1117.8万美元[53] - 2022年第三季度末，信贷损失准备金总额为4477.2万美元，较期初增加97.9万美元，其中商业房地产准备金增加330.7万美元至2653.9万美元[62] - 2022年第三季度，公司信贷损失准备金净计提额为110.1万美元，而2021年同期为净冲回117.7万美元[62][64] - 2022年前九个月，信贷损失准备金总额为4477.2万美元，较期初增加192.9万美元，期间净冲销额为-82.6万美元，但回收额为160.8万美元[65] - 2021年前九个月，信贷损失准备金净冲回640.5万美元，导致期末准备金总额降至4625.9万美元[66] - 截至2022年9月30日，抵押依赖贷款的摊余成本基础为1769.8万美元，其中商业房地产占1489.6万美元，但仅分配了18.7万美元的专项准备金[68] - 2022年第三季度，公司完成了6笔住宅房地产的困境债务重组，涉及金额60.8万美元，修改后未发生违约[71] - 公司确认在2022年和2021年的第三季度及前九个月，非应计贷款产生的利息收入均为0美元[53] - 截至2022年9月30日的九个月内，有6笔住宅房地产抵押贷款被归类为违约的困难债务重组，涉及账面投资金额为60.8万美元[72] - 截至2021年9月30日的九个月内，有1笔住宅净值贷款被归类为违约的困难债务重组，涉及账面投资金额为20.1万美元[72] - 截至2022年9月30日，商业与工业-其他贷款总额为7.187亿美元，其中“关注类”贷款为307万美元，“次级类”贷款为867万美元[74] - 截至2022年9月30日，商业房地产贷款总额为23.999亿美元，其中“关注类”贷款为6328万美元，“次级类”贷款为2708万美元[74] - 截至2022年9月30日，商业与工业-农业贷款总额为6658万美元，其中“次级类”贷款为378万美元[74] - 截至2021年12月31日，商业与工业-其他贷款总额为6.991亿美元，其中“关注类”贷款为349万美元，“次级类”贷款为666万美元[75] - 截至2021年12月31日，商业房地产贷款总额为22.786亿美元，其中“关注类”贷款为8100万美元，“次级类”贷款为3759万美元[75] - 截至2021年12月31日，商业与工业-农业贷款总额为9917万美元，其中“次级类”贷款为417万美元[75] - 截至2022年9月30日，商业与工业-PPP贷款总额为88万美元，全部为“正常类”[74] - 截至2021年12月31日，商业与工业-PPP贷款总额为7126万美元，全部为“正常类”[75] - 截至2022年9月30日，住宅抵押贷款总额为1,344,741千美元，其中不良贷款为10,684千美元，不良率约为0.79%[76] - 截至2022年9月30日，住宅房屋净值贷款总额为188,002千美元，其中不良贷款为2,356千美元，不良率约为1.25%[76] - 截至2022年9月30日，消费直接贷款总额为66,262千美元，其中不良贷款为117千美元，不良率约为0.18%[76] - 截至2021年12月31日，住宅抵押贷款总额为1,290,911千美元，其中不良贷款为8,719千美元，不良率约为0.68%[77] - 截至2021年12月31日，住宅房屋净值贷款总额为182,671千美元，其中不良贷款为2,459千美元，不良率约为1.35%[77] - 总贷款和租赁额在2022年9月30日达到52亿美元，较2021年12月31日增加1.33亿美元，增幅2.6%[210] - PPP贷款余额从2021年底的7130万美元大幅下降至2022年9月30日的87.5万美元，减少了7040万美元[210] - 剔除PPP贷款，2022年9月30日的总贷款较2021年12月31日增加2.034亿美元，增幅4.1%[210] - 商业房地产贷款总额从2021年底的26.5亿美元增至2022年9月30日的28.1亿美元[210] - 住宅房地产贷款总额从2021年底的14.7亿美元增至2022年9月30日的15.3亿美元[210] - 截至2022年9月30日，总贷款和租赁额占总资产的66.9%，而2021年12月31日该比例为64.9%[210] 存款与负债 - 截至2022年9月30日，存款总额为69.367亿美元，较2021年底增长2.1%[12] - 截至2022年9月30日，公司总资产为77.799亿美元，较2021年底的78.200亿美元略有下降[12] - 截至2022年9月30日，公司股东权益总额为5.72959亿美元，较2021年9月30日的7.22357亿美元下降20.7%[24][26] - 截至2022年9月30日，公司总资产为78亿美元，较2021年底下降4000万美元或0.5%；总存款增长1.453亿美元或2.1%[203] 证券投资组合表现 - 2022年前九个月其他综合亏损为1.873亿美元，主要受可供出售债务证券未实现亏损影响[17] - 截至2022年9月30日，累计其他综合亏损为2.432亿美元，而2021年底为5595万美元亏损[12] - 截至2022年9月30日，可供出售债务证券的摊余成本为20.101亿美元，未实现损失总额为2.69174亿美元，公允价值为17.40936亿美元[34] - 截至2022年9月30日，持有至到期债务证券的摊余成本为3.12329亿美元，未实现损失总额为5357.4万美元，公允价值为2.58755亿美元[35] - 2022年前九个月，出售可供出售债务证券的已实现损失为4.85万美元，而2021年同期为110万美元；2022年前九个月股权证券的净损失为13.06万美元[35] - 截至2022年9月30日，可供出售债务证券中，处于未实现损失状态的证券公允价值总额为17.40539亿美元，其中持有超过12个月的证券未实现损失为2.1229亿美元[36] - 截至2022年9月30日，持有至到期债务证券中，处于未实现损失状态的证券公允价值总额为2.58755亿美元，其中持有超过12个月的证券未实现损失为2139.6万美元[37] - 公司评估认为，住宅抵押贷款支持证券的未实现损失主要源于利率和市场流动性变化，而非信用质量问题，且公司无意在成本回收前出售这些证券[41] - 截至2022年9月30日，公司未对持有至到期债务证券（美国国债和政府支持实体证券）计提信用损失准备，因其信用风险极低[42] - 按合同到期日划分，2022年9月30日可供出售债务证券中，一年内到期的摊余成本为3222.5万美元，五年后到十年内到期的摊余成本为4.70646亿美元[44] - 2022年9月30日，可供出售债务证券中的抵押贷款支持证券摊余成本为8.93018亿美元，公允价值为7.58873亿美元[44] - 2022年前九个月，出售可供出售债务证券的收入为2460万美元，而2021年同期为1.427亿美元[35] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券总额为20.6379亿美元，公允价值为20.44513亿美元[45] - 截至2022年9月30日，持有至到期债务证券的摊余成本为3.12329亿美元，公允价值为2.58755亿美元，较2021年底的公允价值2.82288亿美元有所下降[46] - 截至2022年9月30日，公司持有的FHLBNY股票和ACBB股票分别为910万美元和9.5万美元[46] - 截至2022年9月30日，公司证券投资组合为21亿美元，占总资产的26.4%，而2021年底为23亿美元，占29.8%[205] - 可供出售债务证券的未实现净亏损从2021年12月31日的1930万美元大幅增加至2022年9月30日的2.692亿美元[206] - 截至2022年9月30日，公司未计提信贷损失准备（ACL），且在2022年前九个月未确认与证券投资组合相关的信贷损失费用[208] - 公司确定所有受损证券均因利率和市场流动性变化所致，而非发行方信用问题，且无意在成本回收前出售这些证券[208] - 截至2022年9月30日，可供出售债务证券的公允价值总额为17.40936亿美元，均为第二层级估值[124] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券的公允价值总额为20.66927亿美元，均为第二层级估值[125] - 截至2022年9月30日，持有至到期证券账面价值为3.1233亿美元，其公允价值为2.5876亿美元，归类为第二级公允价值计量[136] 其他综合收益/亏损 - 截至2022年9月30日九个月，公司其他综合亏损为1.87287亿美元，导致综合亏损总额为1.21711亿美元[26] - 2022年第三季度，公司其他综合亏损为6436.8万美元，导致综合亏损总额为4299.7万美元[24] - 2022年第三季度其他综合亏损为税后64,368千美元，主要源于可供出售债务证券未实现损失增加85,912千美元[82] - 截至2022年9月30日的九个月内，可供出售债务证券的未实现净亏损变动为税前2.499亿美元，税后净额为1.887亿美元[84] - 2022年九个月的其他综合亏损为税前2.480亿美元，税后净额为1.873亿美元，主要由可供出售证券的未实现亏损驱动[84] - 截至2022年9月30日，累计其他综合亏损余额为2.432亿美元，较2022年初的5590万美元亏损大幅扩大[85] - 2022年第三季度，从累计其他综合收益重分类至利润表的净额为税后50.5万美元，其中与员工福利计划相关的为46.8万美元[85][87] 非利息收入 - 2022年第三季度非利息收入为97.7万美元，较2021年同期的176.9万美元下降44.8%[96] - 2022年第三季度非利息收入总额为2069.2万美元，较2021年同期的2085.4万美元下降0.8%[105] - 适用ASC 606准则的非利息收入为2014.2万美元，其中保险收入1082.5万美元，信托与资产管理收入320.9万美元[105] - 不适用ASC 606准则的非利息收入为55万美元，较2021年同期的142.3万美元大幅下降61.4%[105] - 2022年前九个月非利息收入总额为5962.1万美元，与2021年同期的5969.5万美元基本持平[105] - 2022年第三季度非利息收入为600万美元，同比下降44.3万美元或6.9%[174] - 2022年第三季度存款账户服务费收入同比增长27.9万美元或17.0%[174] - 2022年第三季度及前九个月非利息收入分别为2070万美元和5960万美元，占总收入比例分别为26.3%和25.6%[193] 净利息收入与净息差 - 2022年第三季度合并

United States Securities and Exchange Commission Washington, D.C. 20549 FORM 10-Q ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _____ to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) (State or other jurisdiction of incor ...

收入和利润（同比变化） - 净利息收入为5661.4万美元，较2021年同期的5503.7万美元增长2.9%[14] - 归属于Tompkins Financial Corporation的净收入为2327.3万美元，较2021年同期的2562.6万美元下降9.2%[14] - 基本每股收益为1.61美元，较2021年同期的1.73美元下降6.9%[14] - 2022年第一季度归属于公司的净利润为2327.3万美元，较2021年同期的2562.6万美元下降9.2%[23] - 2022年第一季度归属于普通股股东的净利润为2327.3万美元，较2021年同期的2562.6万美元下降9.2%[76] - 2022年第一季度净利润为2330万美元，摊薄后每股收益1.60美元，相比2021年同期的2560万美元（每股收益1.72美元）有所下降[145] - 2022年第一季度净利息收入为5660万美元，较2021年同期增加160万美元或2.9%[149] - 2022年第一季度非利息收入为620万美元，较2021年同期下降12.5万美元或2.0%[151] - 保险业务部门净收入为210万美元，同比下降5.8万美元或2.7%[153] - 财富管理业务部门净收入为84万美元，同比下降30.1万美元或26.4%[155] - 应税等价净利息收入同比增长150万美元或2.8%[159] - 非利息收入为2000万美元，与去年同期持平，占总营收的26.1%[164] - 2022年第一季度所得税费用为700万美元，实际税率为23.0%，而2021年同期为670万美元和20.7%[172] 成本和费用（同比变化） - 2022年第一季度非利息支出为1202万美元，较2021年同期的1062.5万美元增长13.1%，其中技术支出增长25.8%至368.3万美元[86] - 2022年第一季度营销费用为105.6万美元，较2021年同期的49.4万美元大幅增长113.8%[86] - 2022年第一季度非利息支出为4680万美元，同比增长5.2%，占营收比例上升至61.2%[169] 贷款组合表现 - 贷款总额净额从2021年末的50.32467亿美元微降至2022年3月31日的50.21325亿美元[12] - 贷款和租赁总额从2021年12月31日的50.82亿美元微降至2022年3月31日的50.68亿美元[47] - 商业房地产贷款从2021年12月31日的26.53亿美元增至2022年3月31日的26.77亿美元[47] - 住宅房地产贷款从2021年12月31日的14.74亿美元增至2022年3月31日的14.93亿美元[47] - PPP贷款从2021年12月31日的7126万美元大幅减少至2022年3月31日的2409万美元[47] - 截至2022年3月31日，总贷款和租赁净额为50.63451亿美元，其中逾期超过90天的贷款为1297.9万美元[49] - 截至2022年3月31日贷款和租赁总额为51亿美元，较2021年末减少1200万美元（0.2%）[182] - 排除PPP贷款后，2022年3月31日总贷款较2021年末增加3510万美元（0.7%），PPP贷款减少4720万美元（66.2%）至2410万美元[182][186] - 商业房地产贷款总额为27亿美元，较2021年末增加2410万美元（0.9%），工商业贷款总额为8.14亿美元，减少5560万美元（6.4%）[186] - 住宅房地产贷款（包括房屋净值贷款）为15亿美元，较2021年末增加1910万美元（1.3%），占贷款和租赁总额的29.5%[182][183] 信贷资产质量与拨备 - 与2021年12月31日相比，总逾期贷款从1.1227亿美元增加至1.4714亿美元，增幅为31.1%[49][51] - 2022年3月31日，商业房地产贷款中逾期超过90天的部分从2021年12月31日的330.5万美元大幅增加至692.4万美元，增幅达109.5%[49][51] - 2022年第一季度，公司信贷损失拨备总额为负734,000美元，其中商业和工业贷款拨备增加69.5万美元，而商业房地产贷款拨备减少184.6万美元[62] - 截至2022年3月31日，不计提信贷损失准备金的非应计贷款和租赁总额为1478.8万美元，较2021年12月31日的1510.1万美元略有下降[52][53] - 2022年3月31日，非应计贷款和租赁总额为2520万美元，较2021年12月31日的2603.3万美元减少3.2%[52][53] - 2022年第一季度，总冲销额为24.6万美元，总回收额为26.3万美元，实现净回收1.7万美元[62] - 公司信贷损失拨备的期末余额从2022年年初的4284.3万美元下降至4212.6万美元，减少71.7万美元[62] - 截至2022年3月31日，被单独评估的抵押依赖贷款总额为1514.1万美元，其对应的信贷损失准备金（ACL）分配额为64万美元[64] - 截至2021年12月31日，被单独评估的抵押依赖贷款总额为1616.2万美元，其对应的信贷损失准备金（ACL）分配额为67万美元[65] - 2022年第一季度及2021年第一季度均未出现新的问题债务重组（TDR）[67] - 2022年第一季度信贷损失拨备为贷项52万美元，而2021年同期为贷项180万美元[150] - 截至2022年3月31日信贷损失准备金总额为4210万美元，较2021年末减少71.7万美元（1.7%），占贷款总额的0.83%[191] - 2022年3月31日不良贷款和租赁资产为3026.4万美元，较2021年12月31日下降89.3万美元（2.9%），占贷款总额的0.60%，低于2021年末的0.61%[193] - 信贷损失拨备覆盖率为139.20%（2022年3月31日），高于2021年12月31日的137.51%和2021年3月31日的103.38%[193][200] - 2022年第一季度贷款净回收额为1.7万美元，而2021年同期为净回收18万美元[193] - 2022年第一季度贷款信贷损失拨备为贷项73.4万美元，而2021年同期为贷项250万美元[194] - 2022年3月31日信贷损失拨备余额为4212.6万美元，占贷款和租赁资产总额的0.83%，低于2021年同期的0.93%[194] - 2022年3月31日不良资产总额为3035.2万美元，较2021年12月31日下降94万美元（3.0%），较2021年3月31日下降1750万美元（36.5%），占总资产的0.38%[197] - 2022年3月31日潜在问题贷款涉及21个商业关系，总额2750万美元，较2021年12月31日的25个关系、总额3650万美元有所改善[201] 投资证券表现 - 其他综合亏损为7989.9万美元，导致累计其他综合亏损从5595万美元扩大至1.35849亿美元[12][16] - 2022年第一季度其他综合亏损大幅增至7989.9万美元，而2021年同期为2487.6万美元[23] - 截至2022年3月31日，可供出售债务证券的总公允价值为19.811亿美元，较2021年末的20.445亿美元下降3.1%[32] - 截至2022年3月31日，可供出售债务证券的总未实现损失为1.27048亿美元，远高于2021年末的3290.3万美元[32] - 截至2022年3月31日，持有至到期债务证券的总公允价值为2.80917亿美元，较2021年末的2.82288亿美元略有下降[33] - 截至2022年3月31日，持有至到期债务证券的总未实现损失为2260.7万美元，显著高于2021年末的238.9万美元[33] - 截至2022年3月31日，可供出售债务证券未实现损失总额为1.27亿美元，较2021年12月31日的3290万美元大幅增加[34][35] - 持有至到期债务证券未实现损失从2021年12月31日的239万美元增至2022年3月31日的2261万美元[35] - 2022年3月31日可供出售债务证券总公允价值为19.81亿美元，低于摊余成本21.07亿美元，账面亏损1.26亿美元[43] - 2022年3月31日持有至到期债务证券总公允价值为2.81亿美元，低于摊余成本3.04亿美元，账面亏损2261万美元[45] - 公司2022年第一季度未确认任何投资证券的净信用减值费用[41] - 2022年第一季度其他综合税前亏损为10.581亿美元，税后净亏损为7989.9万美元，主要源于可供出售债务证券的未实现损失[77] - 2022年第一季度可供出售债务证券的未实现损失（税前）为10.6481亿美元，而2021年同期为3.3439亿美元，损失显著扩大[77][78] - 可供出售债务证券投资组合的未实现损失从2021年末的1930万美元增至2022年3月31日的1.258亿美元[174][176] 存款与流动性 - 总存款从2021年末的67.91435亿美元增至2022年3月31日的70.16739亿美元，增长3.3%[12] - 经营活动产生的净现金为2391.8万美元，投资活动使用的净现金为4789.1万美元，融资活动提供的净现金为1.35941亿美元[19] - 现金及现金等价物从2021年末的6310.7万美元增至2022年3月31日的1.75075亿美元，增长177.4%[12][19] - 总存款额增长2.253亿美元（3.3%），主要增长来自支票、储蓄和货币市场账户[174] - 现金及现金等价物余额增长1.12亿美元（177.4%），而证券总额减少4390万美元（1.9%）[174] 资本与股东权益 - 2022年第一季度现金股息为每股0.57美元，总额833.5万美元，高于2021年同期的每股0.54美元，总额804.9万美元[23] - 2022年第一季度公司回购并注销了130,168股普通股，总价值1037万美元[23] - 2022年第一季度权益证券确认亏损4.7万美元，而2021年同期亏损为1.2万美元[33] - 2022年第一季度末股东权益总额为6.57492亿美元，低于2021年同期末的7.09936亿美元[23] - 2022年第一季度加权平均流通股（基本）为1440万股，较2021年同期的1467.6万股减少1.9%[76] - 2022年第一季度总资产回报率为1.19%，低于2021年同期的1.33%；平均股东权益回报率为13.24%，低于2021年同期的14.42%[146] - 2022年第一季度现金股息总额为830万美元（每股0.57美元），占当期净利润的35.8%，较2021年同期的800万美元（每股0.54美元）增长5.6%[204] - 2022年3月31日总资本与风险加权资产比率为14.23%，一级普通股与风险加权资产比率为13.34%，均超过监管最低要求[208][209] - 截至2022年3月31日，公司子银行的资本比率超过最低要求资本比率加上完全分阶段实施的资本留存缓冲[210] - 2022年3月31日总权益为6.575亿美元，较2021年12月31日下降7140万美元（9.8%），主要原因是可供出售证券的未实现损失从1460万美元增至9500万美元[202] 业务部门表现 - 银行业务部门2022年第一季度净利息收入为5661.4万美元，较2021年同期的5503.7万美元增长2.9%[105][106] - 保险业务部门2022年第一季度非利息收入为943.4万美元，较2021年同期的941.3万美元略有增长[105][106] - 财富管理部门2022年第一季度非利息收入为493.4万美元，较2021年同期的478.2万美元增长3.2%[105][106] - 银行业务部门2022年第一季度净利润为2030万美元，较2021年同期的2230万美元下降200万美元或8.9%[148] 其他财务数据 - 总资产从2021年12月31日的78.19982亿美元增至2022年3月31日的78.91111亿美元，增加了7112.9万美元[12] - 非利息收入为1998.5万美元，与2021年同期的1998.3万美元基本持平[14] - 截至2022年3月31日，可供出售债务证券的总公允价值为19.811亿美元，较2021年末的20.445亿美元下降3.1%[32] - 2022年第一季度非利息收入为147.6万美元，较2021年同期的197.4万美元下降25.2%[86] - 2022年第一季度养老金计划净定期收益（收入）为-68.2万美元，而2021年同期为-54.5万美元[83] - 2022年第一季度公司从累计其他综合损益中摊销的金额（税后）为50.6万美元，低于2021年同期的61.9万美元[84] - 2022年第一季度非利息收入总额为1998.5万美元，与2021年第一季度的1998.3万美元基本持平[95] - 2022年第一季度卡服务收入为254.3万美元，较2021年同期的238.3万美元增长6.7%[95] - 截至2022年3月31日，公司总资产为78.9111亿美元，较2021年3月31日的80.9534亿美元下降2.5%[105][106] - 截至2022年3月31日，公司可供出售债务证券的公允价值总额为19.81148亿美元，全部归类为第二层级计量[109] - 截至2022年3月31日，保险和财富管理服务的应收账款分别为520万美元和280万美元[97] - 截至2021年12月31日，可供出售债务证券总额为20.445亿美元，全部归类为第二级公允价值计量[110] - 权益证券公允价值为90.2万美元，归类为第三级计量[110] - 2022年3月31日，单独评估贷款的公允价值为162.4万美元，归类为第三级计量[115] - 2022年3月31日，持有至到期证券的公允价值为2.809亿美元，较账面价值3.035亿美元存在折价[118] - 2022年3月31日，贷款/租赁净额公允价值为49.583亿美元，归类为第三级计量，较账面价值50.213亿美元低约1.3%[118] - 2022年3月31日，现金及现金等价物公允价值为1.751亿美元，与账面价值一致[118] - 2021年12月31日，贷款/租赁净额公允价值为50.287亿美元，较账面价值50.326亿美元略低[119] - 公司对房地产贷款抵押品公允价值评估时，会下调第三方评估价值的5%至8%以考虑销售和成交成本[117] - 2022年3月31日，时间存款公允价值为6.094亿美元，略低于账面价值6.159亿美元[118] - 2021年12月31日，时间存款公允价值为6.415亿美元，略高于账面价值6.397亿美元[119] - 净息差为3.04%，同比上升3个基点[160] - 平均生息资产增加1.231亿美元或1.7%，但平均收益率下降8个基点[159][161] - 证券平均余额增加6.392亿美元或36.3%，平均收益率上升11个基点至1.36%[161] - 利息支出减少220万美元或45.7%，计息负债成本下降17个基点[162] - 截至2022年3月31日总资产为79亿美元，较2021年12月31日增长7110万美元（0.9%）[174] - 净利息收入为总营收的73.9%，同比增长0.5个百分点[158]

Table of Contents UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION Washington, D.C. 20549 FORM 10-K ☒ ANNUAL REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the fiscal year ended December 31, 2021 ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from ______to ______ Commission File Number 1-12709 Tompkins Financial Corporation (Exact name of registrant as specified in its charter) 118 E. Seneca Street, P.O. ...

收入和利润 - 净利息收入前三季度为16.60亿美元，去年同期为16.76亿美元，下降0.9%[14] - 非利息收入前三季度为5969.5万美元，去年同期为5502.4万美元，增长8.5%[14] - 归属于Tompkins的净利润前三季度为6979.9万美元，去年同期为5361.0万美元，增长30.2%[14] - 基本每股收益前三季度为4.74美元，去年同期为3.60美元，增长31.7%[14] - 2021年第三季度归属于公司的净利润为2134.2万美元，相比2020年同期的2423万美元下降11.9%[23] - 2021年前九个月归属于公司的净利润为6979.9万美元，相比2020年同期的5361万美元增长30.2%[24] - 2021年第三季度基本每股收益为1.46美元，较2020年同期的1.63美元下降10.4%[85] - 2021年前九个月基本每股收益为4.74美元，较2020年同期的3.60美元增长31.7%[86] - 2021年第三季度公司净利润为2134.2万美元，较2020年同期的2423.0万美元下降11.9%[85] - 2021年前九个月公司净利润为6979.9万美元，较2020年同期的5361.0万美元增长30.2%[86] - 2021年第三季度净利润为2130万美元，同比下降290万美元或11.9%[173][174] - 2021年前九个月净利润为6980万美元，同比增加1620万美元或30.1%[173][174] - 归属于Tompkins金融公司的净收入为6979.9万美元[125] - 2021年第三季度非利息总收入为2085.4万美元，2020年同期为1888.7万美元，同比增长10.4%[112] - 2021年前九个月非利息总收入为5969.5万美元，2020年同期为5502.4万美元，同比增长8.5%[112] - 2021年第三季度非利息收入为2090万美元，同比增长10.4%[199] 成本和费用 - 非利息支出前三季度为1.42亿美元，去年同期为1.38亿美元，增长3.2%[14] - 2021年前九个月支付利息现金1593.5万美元，相比2020年同期的2462.6万美元下降35.3%[21] - 2021年前九个月支付税款现金2338.6万美元，相比2020年同期的1624.3万美元增长43.9%[21] - 2021年前九个月的专业费用支出为528万美元，较2020年同期的465.4万美元增长13.4%[102] - 2021年前九个月的技术费用为881.8万美元，与2020年同期的877.1万美元基本持平[102] - 2021年前九个月的其他营业费用总额为3551.9万美元，较2020年同期的3355.3万美元增长5.9%[102] - 非利息支出为1.42亿美元，其中银行业务占1.14亿美元[125] - 第三季度非利息支出为4060万美元，同比增长320万美元或8.5%；前九个月支出为1.138亿美元，同比增长370万美元或3.3%，其中包含因提前偿还1.35亿美元FHLB定息预付款而产生的290万美元罚金[181] - 2021年第三季度薪酬福利支出占非利息支出的61.0%，前九个月占62.9%[205] - 2021年第三季度有效所得税率为23.7%，高于2020年同期的20.7%[208] 信贷损失准备金 - 信贷损失准备金拨备前三季度为负613.3万美元，去年同期为正1741.8万美元[14] - 2021年第三季度末信贷损失准备金总额为4625.9万美元，较期初减少约1246万美元（-2.6%）[67] - 2021年第三季度信贷损失准备金计提为负值（贷项），总额为负117.7万美元，显示准备金释放[67] - 2021年前九个月信贷损失准备金总额从期初的5166.9万美元降至4625.9万美元，减少541万美元（-10.5%）[70] - 2021年前九个月信贷损失准备金计提为负640.5万美元，而2020年同期为正1614.5万美元[70][71] - 表外信贷风险敞口的信贷损失准备金从2020年底的190万美元增至2021年9月30日的220万美元[71] - 2021年第三季度表外信贷风险敞口计提了5.5万美元的贷项，而2020年同期计提了41.7万美元的贷项[71] - 截至2021年9月30日，抵押依赖贷款的信贷损失准备金分配为320.9万美元，其中商业房地产占318万美元[72] - 2021年第三季度信贷损失拨备为负613.3万美元，而2020年同期为负218万美元[125][126] - 信贷损失拨备第三季度为冲回120万美元，而2020年同期为冲回21.8万美元；前九个月为冲回610万美元，而2020年同期为计提1740万美元，其中2020年第一季度包含1680万美元与新冠疫情相关的拨备费用[179] - 2021年第三季度信贷损失拨备为负120万美元，前九个月为负610万美元，而2020年同期分别为负21.8万美元和正1740万美元[198] 贷款和租赁组合 - 贷款总额从52.60亿美元降至50.97亿美元，下降3.1%[11] - 贷款和租赁总额从2020年12月31日的52.679亿美元降至2021年9月30日的51.065亿美元，下降3.0%[50] - 商业房地产贷款总额从2020年12月31日的25.692亿美元增至2021年9月30日的26.160亿美元，增长1.8%[50] - 逾期90天或以上的贷款从2020年12月31日的1.43亿美元增至2021年9月30日的2.870亿美元，增长100.7%[53][54] - 商业房地产其他贷款中逾期90天或以上的部分从2020年12月31日的712.5万美元增至2021年9月30日的2165.1万美元，增长204.0%[53][54] - 非应计贷款和租赁从2020年12月31日的未明确金额增至2021年9月30日的4.794亿美元[57] - 商业房地产其他贷款的非应计金额在2021年9月30日为3.386亿美元，其中7450万美元逾期超过89天但仍计息[57] - 截至2020年12月31日，公司非应计贷款及租赁总额为2601.8万美元，其中商业房地产其他类别占2308万美元[58] - 截至2020年12月31日，逾期超过89天但仍计息的贷款及租赁总额为3897.6万美元，其中商业房地产其他类别占2350.9万美元[58] - 2021年第三季度仅有一笔住房权益贷款（11.2万美元）进行了困难债务重组，重组方式为延长期限和降低利率[74] - 截至2021年9月30日，商业与工业贷款（其他类）总额为7.279亿美元，其中99.6%（7.20965亿美元）为正常类贷款[78] - 截至2021年9月30日，PPP贷款总额为1.4193亿美元，全部为正常类贷款[78] - 截至2021年9月30日，商业房地产贷款总额为22.5319亿美元，其中93.2%（21.0101亿美元）为正常类贷款[78] - 截至2020年12月31日，商业与工业贷款（其他类）总额为7.92987亿美元，其中98.7%（7.8184亿美元）为正常类贷款[79] - 截至2020年12月31日，PPP贷款总额为2.91252亿美元，全部为正常类贷款[79] - 截至2020年12月31日，商业房地产贷款总额为22.0431亿美元，其中92.9%（20.47369亿美元）为正常类贷款[79] - 在截至2020年9月30日的九个月内，共有4笔不良债务重组贷款，总记录投资额为32.1万美元[75] - 在上述不良债务重组贷款中，有2笔在九个月内发生违约，违约后记录投资额为12.4万美元[75] - 商业与工业贷款（农业类）中，次级类贷款从2020年12月31日的500.4万美元降至2021年9月30日的453.2万美元[78][79] - 商业房地产贷款（建筑类）中，正常类贷款从2020年12月31日的1.60772亿美元增至2021年9月30日的1.69231亿美元[78][79] - 2021年9月30日住宅抵押贷款总额为12.70亿美元，较2020年12月31日的12.35亿美元增长2.8%[81][82] - 2021年9月30日住宅房屋净值贷款总额为1.86亿美元，较2020年12月31日的2.01亿美元下降7.5%[81][82] - 2021年9月30日消费直接贷款总额为6669.4万美元，较2020年12月31日的6139.9万美元增长8.6%[81][82] - 公司延期还款计划涉及3,843笔贷款，总额达16亿美元[168] - 截至2021年9月30日，延期还款贷款余额为1280万美元，占总贷款的0.25%[168] - 薪资保护计划贷款总额为6.941亿美元，其中约5.52亿美元已根据计划条款获得减免[171] - 截至2021年9月30日，公司不良资产占总资产的0.75%，高于2020年12月31日的0.60%[172] 投资证券 - 可供出售债务证券总额截至2021年9月30日的摊余成本为20.72498亿美元，公允价值为20.66927亿美元，未实现收益1802.1万美元，未实现损失2359.2万美元[32] - 持有至到期债务证券总额截至2021年9月30日的摊余成本为2.69268亿美元，公允价值为2.68283亿美元，未实现收益111.4万美元，未实现损失209.9万美元[33] - 2021年前九个月出售可供出售债务证券实现收益110万美元，实现损失85.1万美元，出售所得款项为1.427亿美元[34] - 2021年前九个月权益证券确认净损失1.8万美元，而2020年同期为净收益1.7万美元[34] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券未实现损失总额为2359.2万美元，其中持有时间少于12个月的证券未实现损失为1660万美元，持有12个月或更长的证券未实现损失为699.2万美元[36] - 截至2021年9月30日，持有至到期债务证券未实现损失总额为209.9万美元，全部来自持有时间少于12个月的证券[37] - 按合同到期日划分，截至2021年9月30日，可供出售债务证券中一年内到期的摊余成本为5701.1万美元，一年至五年到期的为4.63136亿美元，五年至十年到期的为4.87701亿美元，十年后到期的为5677万美元[44] - 抵押贷款支持证券截至2021年9月30日的摊余成本为10.0788亿美元，公允价值为10.05324亿美元[44] - 可供出售债务证券总额从2020年12月31日的15.999亿美元增至16.272亿美元，增长1.7%[47] - 持有至到期债务证券在2021年9月30日的摊余成本为2.693亿美元，公允价值为2.683亿美元[47] - 公司持有的FHLBNY股票、FHLBPITT股票和ACBB股票总额分别为930万美元、100万美元和9.5万美元[48] - 截至2021年9月30日，可供出售债务证券总额为20.67亿美元，较2020年12月31日的16.27亿美元增长27%[132][133] - 截至2021年9月30日，三级公允价值计量的权益证券为91万美元[132] - 2021年第三季度个别评估贷款的公允价值损失为15万美元[138] - 截至2021年9月30日，现金及现金等价物账面金额与公允价值均为3.33487亿美元[145] - 截至2021年9月30日，持有至到期证券账面金额为2.69268亿美元，公允价值为2.68283亿美元[145] - 截至2021年9月30日，贷款/租赁净额账面金额为50.50519亿美元，公允价值为50.72855亿美元，其公允价值全部归类为第三层级[145] - 截至2021年9月30日，定期存款账面金额为6.75499亿美元，公允价值为6.79335亿美元[145] - 截至2021年9月30日，其他存款账面金额与公允价值均为64.15399亿美元[145] - 截至2020年12月31日，贷款/租赁净额账面金额为52.08658亿美元，公允价值为52.26301亿美元，其中第二层级为2217.1万美元，第三层级为52.0413亿美元[146] - 公司调整第三方评估的房地产抵押品价值时，通常会将评估价值下调5%至8%以考虑销售和成交成本[144] - 截至2020年9月30日九个月期间，个别评估资产的公允价值变动损失为130.5万美元[142] - 截至2020年9月30日九个月期间，其他房地产持有资产的公允价值变动损失为2.7万美元[142] 资产和负债 - 总资产从76.22亿美元增长至81.13亿美元，增长6.4%[11] - 存款总额从64.38亿美元增至70.91亿美元，增长10.1%[11] - 经营活动产生的现金流量净额为9135.4万美元，去年同期为6131.6万美元，增长49.0%[18] - 截至2021年9月30日，公司股东权益总额为7.22357亿美元，相比2020年同期的7.13611亿美元增长1.2%[23][24] - 截至2021年9月30日，公司累计其他综合亏损为5509.4万美元，相比2020年同期的2386.4万美元，亏损扩大131.0%[23][24] - 公司总资产截至2021年9月30日为81.1311亿美元，其中银行板块资产为80.5145亿美元，占比99.2%[122] - 总资产为77.95亿美元，净贷款和租赁为53.46亿美元[125] - 存款总额为66.01亿美元[125] 其他综合收益/亏损 - 2021年前九个月其他综合亏损为2302万美元，相比2020年同期其他综合收入1970万美元，恶化216.9%[24] - 2021年第三季度其他综合亏损为955.2万美元，较2020年同期的372.8万美元亏损扩大156.2%[88] - 截至2021年9月30日的九个月内，其他综合亏损总额为2302万美元，而2020年同期为综合收益1970万美元，反映出财务状况的重大负面变化[90] - 可供出售债务证券的未实现净亏损在九个月内为2481.7万美元，与2020年同期的1823.9万美元未实现净收益形成对比[90][91] - 员工福利计划相关成本的重分类调整在九个月内为税前238万美元，税后179.7万美元[90][95] - 累计其他综合亏损余额从2021年1月1日的3207.4万美元扩大至2021年9月30日的5509.4万美元[91] 业务板块表现 - 银行板块在2021年第三季度净利息收入为5609.0万美元，占合并净利息收入的99.99%[122] - 净利息收入为1.66亿美元，其中银行业务贡献1.66亿美元[125] - 非利息收入为5969.5万美元，财富管理业务贡献2753.1万美元[125] - 2021年第三季度银行业务部门净利息收入为5610万美元，同比下降220万美元或3.7%[178] - 2021年前九个月银行业务部门净利息收入为1.66亿美元，同比下降160万美元或1.0%[178] - 2021年第三季度及前九个月的净利息收入分别包含330万美元和800万美元的PPP贷款净递延费用[178] - 第三季度非利息收入为640万美元，同比增长44万美元或7.4%，主要由卡服务收入增长29.8万美元（12.3%）和存款账户服务费增长19.4万美元（13.4%）驱动；前九个月非利息收入为1920万美元，同比下降4.2万美元或0.2%[180] - 保险板块第三季度净利润为230万美元，同比增长46.2万美元或25.7%；总收入同比增长92.7万美元或10.3%，主要得益于商业险收入增长[182] - 保险板块前九个月净利润同比增长170万美元或47.2%，总收入同比增长300万美元或12.2%，主要因总佣金收入增长150万美元（6.8%）及或有收入增长89万美元（39.7%）[183] - 财富管理板块第三季度净利润为130万美元，同比增长49.4万美元或60.0%；收入同比增长61.4万美元或13.8%，主要因管理资产增长带来的咨询费收入增加[184] - 财富管理板块前九个月净利润为360万美元，同比增长120万美元或47.8%，主要驱动因素同样是咨询费收入增长；非利息支出同比增长2.1%[185] 净利息收入和息差 - 2021年第三季度总生息资产平均余额为77.537亿美元，净利息收入为5609.8万美元，净息差为2.89%；2020年同期生息资产平均余额为72.040亿美元，净利息收入为