财务数据和关键指标变化 - 2022年前九个月公司实现收入820万美元，同比增长153%，主要归因于新服务合同的增加以及现有服务合同执行情况的改善 [40] - 2022年第三季度公司实现收入300万美元，同比增长51% [41] - 2022年前九个月公司总运营成本为1950万美元，第三季度总运营成本为900万美元，均高于上年同期，其中包括与业务合并相关的一次性交易成本80万美元，以及第三季度成本收入中超过120万美元的一次性交易相关费用和超过150万美元的一般及行政费用 [41][42] - 第三季度公司净亏损1100万美元，合每股亏损0.67美元，上年同期净亏损130万美元，合每股亏损0.13美元，剔除影响本季度的非经常性项目后，第三季度调整后净亏损为370万美元，合每股亏损0.22美元 [43] - 截至2022年9月30日，公司现金及等价物为3590万美元，净营运资金为4360万美元，季度末未偿还债务本金总额约为3650万美元，其中仅2040万美元的本金在账面上记为债务 [44][45] - 截至2022年9月30日，公司约有4730万股流通股，其中包括750万股托管股份，这些托管股份将在达到特定股价门槛时释放 [45] - 公司预计2022年第四季度收入略高于300万美元，低于此前预期，因供应链问题延迟了商业单位的交付 [46] 各条业务线数据和关键指标变化 - 公司核心业务是提供Nauticus舰队服务，由18米可选有人驾驶船只Hydronaut和水下机器人Aquanaut组成，Aquanaut利用机器智能和自主行为与海底世界互动，公司运营技术可提高运营效率、安全性并减少碳排放，降低成本 [17][18] - 公司采用机器人即服务（RaaS）模式，预计该模式下的投资回报率可能是销售模式的四倍，每个系统的资本成本在400万至700万美元之间，假设行业标准利用率，每个系统的年潜在收入在500万至800万美元之间 [24][25] 各个市场数据和关键指标变化 - 全球海洋经济规模估计达2.5万亿美元，但创新滞后，目前可持续解决方案加速发展，包括机器人和自主性的应用增加，公司技术市场巨大，涵盖多个细分市场，近期机会主要在海上可再生能源、石油和天然气以及国防和政府市场 [10][11] - 海上风电市场快速增长，未来10年将有超过1万亿美元的投资，全球目前有120个活跃海上风电场，未来几年预计有170个在建，到本十年末欧洲预计增加25吉瓦，美国到2030年计划增加30吉瓦 [12] - 以英国海上风电为例，每吉瓦装机容量每年需要约2200万美元的检查、维修和维护服务，英国目前装机容量约12.7吉瓦，每年增加约2.5吉瓦，英国海上风电服务市场每年估计约为2.8亿美元且在增长，相当于约35台Aquanaut的需求，到本十年末预计几乎翻倍，全球目前海上风电装机容量约56吉瓦，意味着全球市场机会约为150台Aquanaut [13][14] - 海上石油和天然气市场有数千个海上油气树和数万公里的输油管道，需要检查、维护和修理，行业内有数千台遥控水下机器人（ROV）和自主水下机器人（AUV），公司有机会进行市场颠覆 [15] - 国防和政府市场正在迅速采用自主海洋机器人，美国持续投资数十亿美元发展自主海军能力，地缘政治紧张加速了这一投资，公司处于建设自主平台的前沿 [16] 公司战略和发展方向和行业竞争 - 公司使命是利用自主系统的最新进展，创建最具影响力的海洋机器人公司，为海洋经济带来变革，减少近海服务行业的碳排放 [7] - 公司核心产品是Nauticus舰队，由Hydronaut和Aquanaut组成，由专有软件套件Toolkit提供动力，Aquanaut还配备全电动工作级机械臂Olympic Arm，公司计划通过这些产品和技术在海上可再生能源、石油和天然气、国防和政府等市场实现增长 [17][19][20] - 公司采用机器人即服务（RaaS）模式，认为该模式能提供更好的客户体验并为股东创造长期价值，同时公司也在探索ToolKITT和Olympic Arm等产品单独创收的机会 [24][35] - 公司面临的主要竞争来自传统解决方案，即使用大型船只部署液压遥控水下机器人，这种解决方案自50年前推出以来基本未变，成本高、技术落后且存在液压油泄漏的环境问题，公司通过采用声学通信方法消除了对脐带电缆的需求，结合机器学习和人工智能，提供了具有变革性的解决方案 [21][22] 管理层对经营环境和未来前景的评论 - 公司面临供应链延迟问题，导致Aquanaut交付时间推迟到2023年第一季度，增长加速期推迟到2023年后期和2024年，但这并不影响潜在客户的兴趣，公司对自身技术的信心不断增强 [29][30] - 公司预计2023年实现同比收入增长，2024年实现显著增长，尽管供应链问题影响了商业服务收入的实现时间，但市场机会依然广阔，预计2023年底公司舰队将拥有多台Aquanaut，每台每年可产生500万至800万美元的高利润率收入，加上Olympic Arm等产品的销售和国防业务的强劲表现，公司增长前景依然乐观 [52][53] 其他重要信息 - 2022年8月公司宣布与壳牌签订合同，进行实地试验，利用Aquanaut获取海底完整性数据，试验将测试远程操作和工具控制，利用公司的声学通信技术 [31][32] - 2022年5月公司宣布与伍德公司达成协议，开发综合服务产品，为海底基础设施提供更具成本效益、环保的维护服务 [33] - 公司与国防行业有多项合作，与Leidos合作开发无人水下航行器，与美国国防创新单位（DIU）签订两份合同，其中一份是开发两栖无人系统TerraNova的数百万美元合同，成功完成后有机会向美国国防部授权ToolKITT许可证 [34][36][37] - 公司将参加11月16日在纽约市举行的第11届年度ROTH技术活动、11月21日上午11点（东部时间）由Water Tower research主办的虚拟炉边聊天以及11月30日在佛罗里达州棕榈滩举行的第10届年度瑞士信贷全球工业会议 [54] 总结问答环节所有的提问和回答 问题1: 调整后净收入 -370万美元是否排除了本季度113万美元的认股权证调整费用 - 调整后净收入包含认股权证价值下降带来的收益 [57] 问题2: 除350万美元的合并费用外，调整后净收入还有哪些组成部分 - 包括接近500万美元的或有股份估值、120万美元的成本收入以及150万美元的一般及行政费用 [58] 问题3: 第一季度下水的Aquanaut单位是否能产生收入 - 第一季度主要是调试阶段，将过渡到第二季度的资格认证阶段，资格认证有时会得到客户支持，如与壳牌的试点项目，需求可能可观 [59][60] 问题4: 能否详细介绍与壳牌的合作情况 - 壳牌对公司使用特殊工具进行监督自主操作的能力感兴趣，公司应用了整个技术栈和行为开发成果，海洋试点计划于明年年中进行，目前进展顺利 [61][62] 问题5: 本季度首次出现库存现金流支出的原因，以及如何看待库存和资本支出 - 库存主要包括160万美元的Olympic Arm和400万美元的Aquanaut及Hydronaut生产，未来大部分用于舰队的单位将计入资本支出，用于销售的单位将先计入库存，最终计入销售成本 [63][65] 问题6: 服务业务中是否有与已部署船只数量无关的组成部分 - 随着商业舰队的发展，业务将以机器人即服务（RaaS）模式为主，但目前公司还有一些政府相关的产品销售业务，未来将逐渐向RaaS模式过渡 [66] 问题7: 公开募股如何提高公司知名度或让潜在客户更放心 - 公开募股带来了社交化和营销机会，为公司提供了展示平台，有助于提高对公司使命和业务的认识 [70][71] 问题8: 能否提供2023年的收入指导 - 由于供应链问题，原计划2023年的商业化进程推迟，目前难以给出严格的收入指导，但需求强劲，公司正在重新考虑投放市场的单位数量 [72][73] 问题9: 与国防创新单位（DIU）的项目记录交易的下一个里程碑和最终机会是什么 - 与DIU的项目每60天有一个里程碑，第一个项目是将ToolKITT授权给现有和改装的ROV舰队，初始前景是数百个许可证，第二个项目涉及平台和软件许可证市场 [74][76] 问题10: 何时能听到与壳牌合作任务的结果，这种合作是否能增加未来销售势头和获得新合同的能力 - 预计明年年中进入试点阶段，根据合同阶段门限，有机会与壳牌共同向市场宣布成功消息，与壳牌的合作提高了公司知名度，有望带来更多客户 [80][82] 问题11: 如何看待国防部技术驱动的第三次抵消战略对非邀约提案（RFP）发展的影响，以及与国防部的关系如何长期发展，是否有与美国盟友合作的潜力 - 国防部的合作对公司早期发展至关重要，有助于补贴技术研发和知识产权生成，预计合作将持续，公司也收到了盟友的兴趣，通过适当渠道和出口，合作将对公司有益 [83][84] 问题12: 公司增长势头强劲，关键驱动因素是什么，2023年和2024年的增长机会更多来自企业还是国防领域 - 公司对商业舰队的扩张充满热情，需求旺盛，政府是开发新技术的好伙伴，有助于抵消研发成本，商业业务规模增长良好，国防业务收入相对不稳定，随着商业业务上线，国防业务收入占比将逐渐降低，但仍将保持重要地位 [85][86]

财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为3592.8218万美元，较2021年12月31日的2095.2867万美元增长71.48%[18] - 2022年前三季度总营收为820.7134万美元，较2021年同期的324.5713万美元增长152.86%[20] - 2022年前三季度总成本和费用为1946.3529万美元，较2021年同期的835.0309万美元增长133.09%[20] - 2022年前三季度经营亏损为1125.6395万美元，较2021年同期的510.4596万美元亏损扩大120.52%[20] - 2022年前三季度净亏损为1294.4628万美元，较2021年同期的389.2715万美元亏损扩大232.53%[20] - 截至2022年9月30日，公司总资产为5804.5623万美元，较2021年12月31日的2516.7372万美元增长130.64%[18] - 截至2022年9月30日，公司总负债为2911.3496万美元，较2021年12月31日的3177.8829万美元下降8.4%[18] - 截至2022年9月30日，公司股东权益（赤字）为2893.2127万美元，较2021年12月31日的 - 661.1457万美元实现扭亏[18] - 2022年第三季度基本和摊薄后每股亏损为0.67美元，2021年同期为0.13美元[20] - 2022年前三季度基本和摊薄后每股亏损为1.49美元，2021年同期为0.40美元[20] - 九个月内，2022年经营活动净现金为 - 3153.4543万美元，2021年为 - 431.4491万美元；投资活动净现金2022年为 - 680.5648万美元，2021年为 - 34.5904万美元；融资活动净现金2022年为5331.5542万美元，2021年为1121.7264万美元[26] - 2022年9月30日，公司现金及现金等价物期末余额为3592.8218万美元，2021年为985.5049万美元[26] - 2022年九个月净亏损1294.4628万美元，2021年为389.2715万美元[26] - 2022年9月30日存货总计5558996美元，其中原材料和用品为956387美元，在产品为4602609美元，2021年12月31日存货为0 [53] - 2022年第三季度和前九个月，公司分别资本化利息265650美元和350857美元，2021年同期无资本化利息 [62] - 2022年第三季度和前九个月，向两个客户的销售额分别占总营收的99%和96%，截至2022年9月30日，这两个客户的应收账款占比96%；2021年第三季度，向两个客户的销售额分别占总营收的91%和7%，前九个月分别占85%和14%，截至2021年12月31日，这两个客户的应收账款占比86% [65] - 2022年第三季度营收2981610美元，前九个月营收8207134美元；2021年第三季度营收1973644美元，前九个月营收3245713美元 [69] - 车辆租赁服务2022年第三季度和前九个月服务收入分别为378333美元和1153000美元，2021年同期均为378333美元，预计2022年第四季度确认未来收入378333美元 [69] - 截至2022年9月30日，应收账款净额为637350美元，预计三到六个月内收回，2021年12月31日为794136美元；2022年9月30日和2021年12月31日，应收账款坏账准备分别为17827美元和0；2022年第三季度和前九个月坏账费用分别为0和17827美元，2021年前九个月无坏账费用 [70] - 2022年前九个月合同资产减少409431美元，主要因履行或部分履行履约义务确认收入的开票时间问题 [71] - 2021年12月31日合同负债包括306,791美元开票超过确认收入金额和67,000美元客户合同完成义务金额[72] - 截至2022年9月30日，未履行的履约义务预计未来将确认约6570万美元收入，其中Triumph Subsea Construction Limited销售合同为5420万美元[75] - 2022年9月30日，财产和设备净值为9,645,735美元，2021年12月31日为1,437,311美元[76] - 2022年9月30日，应付票据总额为36,530,320美元，2021年12月31日为27,958,333美元；长期应付票据2022年为20,427,812美元，2021年为14,708,333美元[77] - 2022年9月30日，经营租赁负债中租赁改良义务余额为66,869美元，2021年12月31日为96,375美元；2022年第三季度经营租赁总费用为116,379美元，前九个月为342,030美元[87] - 截至2022年9月30日，归属于普通股股东的净亏损分别为1104.1036万美元和1790.1994万美元；2021年同期分别为129.8122万美元和389.2715万美元[120] - 截至2022年9月30日，公司金融负债中，公开认股权证负债为224.25万美元，私募认股权证负债为190.6057万美元[123] - 2022年1月1日至9月30日，认股权证负债余额从0增加到414.8556万美元[127] - 2022年第三季度净收入增加100万美元，达300万美元，增幅51%；前九个月净收入增加500万美元，达820万美元，增幅153%[142][143] - 2022年第三季度收入成本增加230万美元，达380万美元，增幅161%；前九个月收入成本增加460万美元，达820万美元，增幅128%[144][145] - 2022年第三季度折旧增加5.3万美元，达14.2万美元，增幅60%；前九个月折旧增加10.7万美元，达37万美元，增幅41%[146] - 2022年第三季度研发费用减少50万美元，至20万美元，降幅67%；前九个月研发费用减少30万美元，至210万美元，降幅13%[147][148] - 2022年第三季度行政费用增加410万美元，达490万美元，增幅531%；前九个月行政费用增加670万美元，达880万美元，增幅325%[149][150] - 2022年第三季度其他收入净额增加23.6万美元，至23.5万美元；前九个月其他收入净额减少133.4万美元，至24万美元[151][152] - 2022年第三季度认股权证负债公允价值变动减少113万美元，至 - 113万美元；前九个月认股权证负债公允价值变动减少113万美元，至 - 113万美元[153][154] - 2022年第三季度净利息支出增加117.9万美元，至140.2万美元；前九个月净利息支出增加269.6万美元，至305.8万美元[155][156] - 截至2022年9月30日，公司有3592.8218万美元现金及现金等价物，2022年前九个月债务和股权融资净收益5330万美元[157][158] - 2022年前九个月，公司经营活动使用现金3150万美元，其中营运资金投资1910万美元；投资活动使用现金680万美元用于资本支出；融资活动使用现金1790万美元偿还债务[165] 业务合并相关情况 - 2022年9月9日业务合并完成，公司收到净现金1494.7875万美元，承担预付费用3.0157万美元、应付账款和应计负债1479.6942万美元、应付票据85.0333万美元，净权益为 - 66.9243万美元[29][35] - 业务合并和股权融资产生直接和增量成本1258.2万美元[36] - 业务合并中发行普通股4725.0771股（含或有股份），或有股份共749.9993股，根据不同股价条件分阶段释放[30][31][32] - 业务合并完成时，公司发行总本金为36,530,320美元的债券，附带2,922,425份债券认股权证，收益为3580万美元，含2%原始发行折扣[80] - 债券可按持有人选择以本金的120%、转换价格15美元或2,922,425股普通股转换，年利率5%，2026年9月9日到期[81] - 业务合并后，原股东最多可获得749.9993股或有股份，截至2022年9月30日，或有股份目标未达成，仍存于托管账户，发行时公允价值为4,957,366美元[96][97] - 业务合并完成时，公司从相关方获得PIPE投资和证券购买协议资金，其中Material Impact Fund II, L.P.贡献760.2万美元，Schlumberger Technology Corporation和Transocean Ltd.各贡献750万美元[118] - 与合并协议相关，CLAQ与特定方签订认购协议，出售310万股普通股，总价3100万美元[175] - 与合并协议相关，CLAQ和Nauticus Robotics Holdings, Inc.与投资者签订证券购买协议，投资者认购3653.032万美元可转换债券，可转换为292.2425万股普通股及相关认股权证[176] 公司业务线相关情况 - 公司主要收入来源为向海洋行业和政府实体提供技术与工程服务，服务销售合同期限最长18个月，核心产品仍在开发中无产品销售 [48] - 公司与Triumph Subsea Construction Limited修订销售合同，涉及4套Aquanaut系统，总价5420万美元，770万美元收入从2022年推迟到2023年[39] - 公司与Triumph Subsea Construction Limited修订销售合同，出售四个Aquanaut系统，总价5420万美元，770万美元收入从2022年移至2023年[139] - 截至2022年9月30日，来自Transocean Ltd.的合同服务和产品收入在第三季度为1.7万美元，前九个月为21.04万美元；2021年同期分别为17.6113万美元和44.6619万美元[117] 公司财务政策与内部控制情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对采用追溯调整法，对采用日财务报表无影响，适用于新发行工具 [61] - 公司于2022年1月1日采用ASU 2016 - 13，对合并财务报表无影响 [67] - 由于2021年发现的财务报告内部控制重大缺陷，截至2022年9月30日，公司披露控制和程序无效，但管理层认为本季度报告中的合并财务报表符合GAAP[164][165] - 公司继续实施补救措施以解决先前确定的重大缺陷，包括招聘人员和设计实施额外控制措施，但补救工作需持续验证和测试[168] - 公司在结账程序方面对财务报告内部控制进行了更改，增加了合格人员以解决职责分离问题，本季度无其他重大影响的更改[169] 公司股权与认股权证情况 - 截至2022年9月30日，公司发行在外普通股为47,250,771股；PIPE投资发行310万股普通股，总价3100万美元[92][95] - 截至2022年9月30日，公司有862.5万份公开认股权证在外流通，每份可按11.50美元购买一股普通股，9月30日价值224.25万美元[98][103] - 截至2022年9月30日，公司有717.5万份私募认股权证流通在外，行使价为每股11.50美元，估值为190.6057万美元[104][105] - 公司发行292.2425万份债券认股权证，行使价为每股20.00美元，发行日公允价值总计1556.6134万美元[106][107] - 2022年9月30日，综合激励计划下有416.2044个股权单位可供未来发行[109] - 业务合并完成日，27.9464万份购买普通股的期权转换为397.0266万份购买公司普通股的期权[110] - 期权奖励的补偿费用在2022年第三季度为23.5593万美元，前九个月为62.4407万美元；2021年同期分别为11.7571万美元和32.5935万美元[113] 公司其他情况 - 公司自成立以来持续亏损和负现金流，依赖债务和股权融资进行开发[38] - 公司认为现有现金、合同收入及必要时的成本削减措施，能确保至少一年内有足够运营现金[40] - 新冠疫情对公司供应链、客户合作、员工招聘等方面产生不利影响，影响业务、运营结果和财务状况[37] - 公司目前销售海底机器人、服务和软件的收入不足以覆盖运营费用、营运资金和资本支出，可能通过发行债务或股权证券筹集额外资金[160] - 截至2022年9月30日，公司无重大表外安排[161] - 公司认为上述证券交易根据《证券法》第4(a)(2)条豁免注册，交易未涉及承销商、承销折扣或佣金以及公开发行[177] - 公司本季度无高级证券违约情况，矿山安全披露不适用，无其他信息披露[178][179][180]

股权发行相关 - 公司将向Nauticus优先股持有者发行15,062,524股CLAQ普通股[164] - 公司将向Nauticus可转换票据持有者发行5,299,543股CLAQ普通股[165] - 公司将向Nauticus普通股持有者发行9,669,216股CLAQ普通股[166] - 公司将向Nauticus期权持有者发行可购买4,055,704股CLAQ普通股的期权[167] - 若满足条件，Nauticus普通股原持有者可获最多7,500,000股CleanTech普通股作为或有股份[168] 融资情况 - 公司进行股权融资，将以每股10美元价格私募发行3,530,000股普通股，总计3530万美元；债务融资方面，ATW认购本金总计37,959,184美元的债券及3,036,735股联合公司普通股的认股权证[170] 股权结构 - 业务合并完成后，CLAQ公众股东（非PIPE投资者）预计持有联合公司约28.5%股权，PIPE投资者约5.6%，创始人股份持有者约6.8%，Nauticus股东约59.1%[171] 激励计划 - 激励计划初始股份储备从合并后公司普通股完全稀释后股份的5%增至10%，并每年自动增加3%[176] 合并条件 - 合并完成条件包括获得股东批准、反垄断等待期结束、无政府禁令、注册声明生效、CleanTech净有形资产至少5,000,001美元、Nauticus最低现金条件不少于50,000,000美元等[175] 合并协议 - 2021年12月16日公司与CleanTech Merger Sub和Nauticus签订合并协议，将通过合并实现业务组合[163] 财务盈亏情况 - 2022年第二季度净亏损795,831美元，源于认股权证负债公允价值变动503,750美元、信托账户投资净收益235,270美元，部分被运营成本1,446,459美元、特许经营税费用76,033美元和所得税费用12,359美元抵消[179] - 2022年上半年净收入1,155,839美元，源于认股权证负债公允价值变动2,917,250美元、信托账户投资净收益252,815美元，部分被运营成本1,905,106美元、特许经营税费用96,761美元和所得税费用12,359美元抵消[180] 现金及营运资金情况 - 截至2022年6月30日和2021年12月31日，公司信托账户外现金分别为172,785美元和518,905美元，营运资金赤字分别为1,755,090美元和盈余259,136美元[182] 现金流量情况 - 2022年上半年经营活动净现金使用量为746,453美元，源于信托账户投资净收益252,815美元、认股权证负债公允价值变动2,917,250美元，部分被净收入1,155,839美元和经营资产与负债变动1,267,773美元抵消[185] - 2022年上半年融资活动净现金提供量为400,333美元，全部来自关联方期票收益[186] 期票情况 - 2021年3月1日发行的无担保期票最高可借250,000美元，未偿余额188,302美元于2021年7月23日偿还[191] - 2022年3月23日与发起人签订的期票最高可借267,000美元，截至2022年6月30日未偿余额为267,000美元[192] - 2022年5月5日与发起人签订的期票最高可借133,333美元，截至2022年6月30日未偿余额为133,333美元[193] 超额配售权及承销费 - 2021年7月28日承销商全额行使超额配售权，以22,500,000美元购买2,250,000个单位[194] - 首次公开募股结束及超额配售权行使后，承销商获得现金承销费每单位0.20美元，总计3,450,000美元[195]

股权发行相关 - 公司将向Nauticus优先股持有人发行15,062,524股CLAQ普通股[150] - 公司将向Nauticus可转换票据持有人发行5,299,543股CLAQ普通股[151] - 公司将向Nauticus普通股持有人发行9,669,216股CLAQ普通股[152] - 公司将向Nauticus期权持有人发行可购买4,055,704股CLAQ普通股的期权[153] - 若满足条件，Nauticus普通股原持有人最多可获7,500,000股CleanTech普通股作为或有股份[154] 融资情况 - 公司进行股权融资，以每股10美元价格私募发行3,530,000股普通股，共募资3530万美元；债务融资方面，ATW认购37,959,184美元本金的债券及3,036,735股普通股认股权证[155] - 清洁技术公司与认购方签订认购协议，将出售353万股普通股，总价3530万美元[164] - 清洁技术公司和Nauticus与投资者签订证券购买协议，投资者最多购买4000万美元本金的债券和认股权证[165] 股权结构 - 业务合并完成后，CLAQ公众股东（除PIPE投资者）预计持有合并公司约28.5%股权，PIPE投资者约5.6%，创始人股份持有者约6.8%，Nauticus股东约59.1%[156] 激励计划 - 激励计划初始股份储备为收盘时CleanTech普通股完全稀释后数量的5%[158] 合并条件与支持 - 合并完成条件包括获得股东批准、反垄断等待期结束、净有形资产至少5,000,001美元、最低现金条件不少于5000万美元等[161] - 共同发起人签订支持协议，同意投票赞成合并[162] - 约88.8%投票权的Nauticus股东签订支持协议，同意投票赞成合并[163] 财务数据关键指标变化 - 2022年第一季度公司净收入为195.167万美元，源于认股权证负债公允价值变动241.35万美元和信托账户投资净收益1.7545万美元，部分被运营成本45.8647万美元和特许经营税费用2.0728万美元抵消[174] - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，公司信托账户外现金分别为29.6381万美元和51.8905万美元，营运资金分别为赤字22.0239万美元和盈余25.9136万美元[176] 本票借贷情况 - 2021年3月1日公司向发起人发行无担保本票，可借最高25万美元，7月23日偿还18.8302万美元[185] - 2022年3月23日公司与发起人签订第二本票，可借最高26.7万美元，截至3月31日，未偿还余额为26.7万美元[186] 承销相关 - 承销商行使超额配售权，购买225万个单位，总价2250万美元，公司支付现金承销费345万美元[187][189] 业务合并时间延长 - 公司可两次延长完成业务合并时间，每次3个月，需存入150万美元或172.5万美元（超额配售权行使时）[190] 认股权证分类评估 - 公司根据ASC 480和ASC 815评估认股权证为权益或负债分类工具[192] 普通股列示与计算 - 截至2022年3月31日和2021年12月31日，17250000股可能赎回的普通股作为临时权益列示[195] - 计算加权平均流通股时，排除发起人持有的总计562500股可能被没收的普通股[198] - 首次公开募股和私募出售的认股权证可购买总计15800000股，计算摊薄每股收益时未考虑其影响[198]

股份发行与分配 - 公司将向Nauticus优先股持有人发行15,062,524股CLAQ普通股[124] - 公司将向Nauticus可转换票据持有人发行5,299,543股CLAQ普通股[125] - 公司将向Nauticus普通股持有人发行9,669,216股CLAQ普通股[126] - 公司将向Nauticus期权持有人发行可购买4,055,704股CLAQ普通股的期权[127] - 合并完成后，Nauticus普通股前持有人最多可获7,500,000股收益股份[128] - 业务合并完成后，CLAQ公众股东（非PIPE投资者）预计持股约28.5%，PIPE投资者约5.6%，创始人股份持有者约6.8%，Nauticus股东约59.1%[129] - 激励计划初始股份储备为收盘时CleanTech普通股完全摊薄后数量的5%[132] - CleanTech将向认购者出售3,530,000股普通股，总价3530万美元[137] 合并完成条件与股东支持 - 合并完成条件包括CleanTech至少有5,000,001美元净有形资产，Nauticus最低现金条件不少于50,000,000美元等[134] - 约88.8%投票权的Nauticus股东签署支持协议，同意投票赞成合并[136] 财务亏损情况 - 2021年净亏损595,442美元，主要源于认股权证发行成本、运营和组建成本等，部分被认股权证负债公允价值变动和信托账户投资净收益抵消[147] - 2020年6月18日（成立）至12月31日净亏损1,000美元，全部源于组建成本[148] 现金与营运资金情况 - 截至2021年12月31日和2020年12月31日，公司在信托账户外分别持有现金518,905美元和25,000美元，营运资金盈余分别为259,136美元和24,000美元[149] 现金流量情况 - 2021年经营活动使用净现金1,039,814美元，投资活动使用净现金174,225,000美元，融资活动提供净现金175,758,719美元[152][153][154] - 2020年6月18日（成立）至12月31日，经营活动提供净现金0美元，融资活动提供净现金25,000美元[155] 本票与承销相关情况 - 2021年3月1日公司向发起人发行最高250,000美元无担保本票，7月23日偿还188,302美元未偿余额[158] - 2021年7月28日承销商全额行使超额配售权，以22,500,000美元购买2,250,000个额外单位[159] - 首次公开募股结束和行使超额配售权后，承销商获得现金承销费3,450,000美元[160] 可能赎回的普通股列示 - 截至2021年12月31日，17,250,000股可能赎回的普通股作为临时权益列示[165] 会计准则采用情况 - 公司于2021年1月1日采用ASU 2020 - 06，对2021财年合并财务报表无重大影响[168]

净收入与净亏损情况 - 截至2021年9月30日的三个月和九个月，公司净收入均为334.1073万美元，源于认股权证负债公允价值变动403.7万美元和信托账户投资净收益1747美元，部分被运营和组建成本41.7261万美元、特许经营税费用2.4034万美元和认股权证发行成本25.6379万美元抵消[129][130] - 2020年6月18日（成立）至2020年9月30日，公司净亏损1000美元，全部源于组建成本[131] 现金与营运资金情况 - 截至2021年9月30日和2020年12月31日，公司在信托账户外持有的现金分别为78.9012万美元和2.5万美元，营运资金盈余分别为111.6854万美元和2.4万美元[132] 流动性与资金来源情况 - 首次公开募股前，公司通过出售创始人股份获得2.5万美元和最高25万美元的无担保无息本票贷款满足流动性需求；首次公开募股后，公司流动性将通过信托账户外私募的净收益满足[133] 现金流量情况 - 截至2021年9月30日的九个月，经营活动使用的净现金为76.9706万美元，投资活动使用的净现金为1.74225亿美元，融资活动提供的净现金为1.75758718亿美元[135][136][137] - 2020年6月18日（成立）至2020年9月30日，融资活动提供的净现金为2.5万美元，来自向发起人出售创始人股份[138] 本票相关情况 - 2021年3月1日，公司向发起人发行最高25万美元的无担保本票，7月23日偿还18.8302万美元的未偿余额，该本票不再可用[142] 超额配售权与承销费情况 - 2021年7月28日，承销商全额行使超额配售权，以2250万美元的总价购买225万股额外单位[143] - 首次公开募股结束和行使超额配售权时，承销商获得每股0.2美元、总计345万美元的现金承销费[144] 普通股赎回特征情况 - 公司发行的总普通股中，1725万股包含赎回特征，需分类在永久权益之外[147]

财务亏损情况 - 2020年6月18日至2020年6月30日，公司净亏损1000美元，全部源于组建成本[100] 首次公开募股情况 - 2021年7月19日，公司完成首次公开募股，发售1500万股，每股10美元，总收益1.5亿美元[101] 私募认股权证情况 - 首次公开募股结束时，发起人及联合发起人以每股1美元价格购买650万份私募认股权证，总计650万美元[102] 超额配售权情况 - 2021年7月28日，承销商全额行使超额配售权，购买225万股，总收益2250万美元[103] - 超额配售权行使结束时，公司向发起人私募出售67.5万份认股权证，每份1美元，总收益67.5万美元[103] 承销费情况 - 首次公开募股和行使超额配售权后，承销商获得现金承销费，每份0.2美元，总计345万美元[111] 借款情况 - 2021年3月1日，公司向发起人发行无担保本票，可借款最高25万美元，6月30日未偿还余额为182856美元，7月28日已偿还[109] 表外安排情况 - 截至2021年6月30日，公司无表外安排[108] 每股亏损情况 - 2021年6月30日，公司无稀释性证券及其他可能转换为普通股的合同，摊薄后每股亏损与基本每股亏损相同[114] 会计准则影响评估情况 - 财务会计准则委员会2020年8月发布的ASU 2020 - 06于2022年1月1日生效，公司正在评估其影响[115]