公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，公司总资产为330,917千美元，较6月30日的328,080千美元增长0.86%[8] - 2022年第三季度，公司净利息收入为2,432千美元，较2021年同期的2,505千美元下降2.91%[11] - 2022年第三季度，公司净利润为373千美元，较2021年同期的568千美元下降34.33%[11] - 2022年第三季度，公司基本和摊薄每股收益为0.05美元，较2021年同期的0.07美元下降28.57%[11] - 2022年第三季度，公司综合收益（损失）为 - 57千美元，而2021年同期为568千美元[14] - 2022年第三季度，公司经营活动提供的净现金为436千美元，较2021年同期的2,126千美元下降79.49%[19] - 2022年第三季度，公司投资活动使用的净现金为20,732千美元，而2021年同期提供4,257千美元[19] - 2022年第三季度，公司融资活动提供的净现金为3,108千美元，而2021年同期使用2,099千美元[19] - 截至2022年9月30日，公司现金及现金等价物为8,635千美元，较6月30日的25,823千美元下降66.56%[8] - 2022年第三季度支付联邦所得税20万美元，2021年为10万美元；支付存款和借款利息45.4万美元，2021年为46.8万美元[22] - 2022年第三季度归属于普通股股东的净利润为37.3万美元，2021年为56.8万美元；摊薄后每股收益为0.05美元，2021年为0.07美元；加权平均普通股股数为815.4238万股，2021年为821.6511万股[31] - 截至2022年9月30日，公司资产总计3.309亿美元，较6月30日增加280万美元，增幅0.9%[95] - 截至2022年9月30日，现金及现金等价物减少1720万美元，降幅66.6%，至860万美元[96] - 截至2022年9月30日，投资证券组合增加370万美元，增幅33.8%，至1450万美元[96] - 截至2022年9月30日，贷款净额和可供出售贷款总计分别增加1810万美元，增幅6.6%，至2.927亿美元和0[97] - 截至2022年9月30日，公司总负债增加320万美元，即1.2%，达到2.793亿美元，主要因预付款增加，部分被存款减少抵消[103] - 截至2022年9月30日，股东权益总计5160万美元，较2022年6月30日减少39.6万美元，即0.8%，主要与可供出售证券未实现损失有关[104] - 公司支付了34.2万美元股息，占上一季度净利润的91.7%，第一联邦互助控股公司获批豁免收取季度股息至2023年第三季度，最高每股0.10美元[105] - 2022年第三季度净利润为37.3万美元，摊薄后每股收益0.05美元，较2021年同期减少19.5万美元，即34.3%，主要因非利息收入降低、贷款损失准备金增加和净利息收入降低[107] - 最近一个季度净利息收入减少7.3万美元，即2.9%，降至240万美元，主要因利息收入减少8.9万美元，即3.0%，降至290万美元，利息支出减少1.6万美元，即3.4%，降至45.3万美元[108] - 贷款利息收入减少29万美元，即9.9%，降至260万美元，主要因贷款平均余额减少1460万美元，即4.9%，降至2.836亿美元，平均利率下降21个基点至3.73%[110] - 非利息收入减少13万美元，即57.0%，降至9.8万美元，主要因贷款销售净收益减少15.5万美元，即95.7%，降至7000美元[115] - 非利息支出减少5.3万美元，即2.7%，降至190万美元，主要因员工薪酬和福利减少，部分被外部服务费和会计审计费用增加抵消[116] - 所得税费用减少6.8万美元，即37.0%，降至11.6万美元，2022年和2021年第三季度有效税率分别为23.7%和24.5%[119] 证券业务数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日，可供出售证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本为1472.4万美元，公允价值为1415.1万美元；持有至到期证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本为32.1万美元，公允价值为30.2万美元[33] - 截至2022年6月30日，可供出售证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本为1047.7万美元，公允价值为1047.7万美元；持有至到期证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本为33.9万美元，公允价值为32.3万美元[33] - 2021年9月30日和2022年6月30日，公司质押证券分别为680万美元和170万美元[34] - 截至2022年9月30日，可供出售的临时减值证券摊余成本为1472.6万美元，未实现损失为57.5万美元，公允价值为1415.1万美元[36] - 截至2022年9月30日，持有至到期的临时减值证券摊余成本为30.5万美元，未实现损失为1.9万美元，公允价值为28.6万美元[37] - 2022年9月30日，按公允价值计量的住宅机构抵押贷款支持证券为14,151千美元；2022年6月30日为10,477千美元[76] - 2022年9月30日，现金及现金等价物账面价值为8,635千美元，公允价值为8,635千美元；可供出售证券账面价值为14,151千美元，公允价值为14,151千美元等[79] - 2022年6月30日，现金及现金等价物账面价值为25,823千美元，公允价值为25,823千美元；可供出售证券账面价值为10,477千美元，公允价值为10,477千美元等[80] - 公司其他综合收益（损失）仅由可供出售证券的未实现损益构成，2022年9月30日结束的三个月内，期初余额为0，当期变动为 - 430千美元，期末余额为 - 430千美元[81] - 2022年9月30日结束的三个月内，可供出售证券未实现持有损失为573千美元，税收影响为143千美元，税后净额为 - 430千美元；2021年同期未实现持有收益（损失）为0[81] 贷款业务数据关键指标变化 - 2022年第三季度，公司贷款（净额）为292,659千美元，较6月30日的274,583千美元增长6.58%[8] - 截至2022年9月30日，贷款组合总额为2.94301亿美元，贷款损失准备为164.2万美元，贷款净额为2.92659亿美元；截至2022年6月30日，贷款组合总额为2.76112亿美元，贷款损失准备为152.9万美元，贷款净额为2.74583亿美元[40] - 截至2022年9月30日和6月30日，贷款组合中包含的净递延贷款成本分别为30.9万美元和29万美元[40] - 截至2022年9月30日三个月，贷款损失准备金期初余额为152.9万美元，准备金为11.3万美元，期末余额为164.2万美元[55] - 截至2022年9月30日，单独评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户、多户、农场）和非住宅房地产合计投资568.1万美元[57] - 截至2022年9月30日，集体评估减值的贷款中，住宅房地产、商业非抵押贷款和消费贷款等合计投资2886.2万美元，贷款损失准备金为164.2万美元[57] - 截至2022年6月30日，单独评估减值的贷款余额为562.6万美元，集体评估减值的贷款余额为2.76112亿美元[59] - 截至2022年9月30日的三个月，单独评估减值的贷款平均投资为565.4万美元，利息收入为3.8万美元；2021年同期平均投资为643.8万美元，利息收入为6.4万美元[60] - 截至2022年9月30日和6月30日，非应计贷款分别为493.9万美元和553.1万美元，逾期90天仍计息的贷款分别为33.6万美元和28.8万美元[61] - 2022年9月30日和6月30日，处于止赎程序中的一至四户家庭贷款分别为31.9万美元和48.9万美元[61] - 截至2021年6月30日的十二个月，共有81.5万美元的贷款被纳入贷款宽限计划[63] - 2022年9月30日和6月30日，公司分类为问题债务重组（TDR）的贷款分别为130万美元和140万美元，其中2022年9月30日约16.4%的TDR与借款人完成第7章破产程序且未向银行重新确认债务有关[64] - 截至2022年9月30日，逾期贷款中30 - 89天逾期的为563.1万美元，90天及以上逾期的为131万美元，总计694.1万美元，未逾期贷款为2.8736亿美元[65] - 截至2022年6月30日，逾期贷款中30 - 89天逾期的为292.7万美元，超过90天逾期的为139.8万美元，总计432.5万美元，未逾期贷款为2.71787亿美元[66] - 截至2022年9月30日，贷款风险类别中通过评级贷款为285,935千美元，特别提及贷款为887千美元，次级贷款为7,479千美元；截至2022年6月30日，对应数据分别为267,768千美元、896千美元、7,448千美元[70] - 2022年9月30日和6月30日，购买信用受损贷款的购买信用折扣均为88,000美元，其中一至四户家庭住宅房地产贷款在2022年9月30日为391千美元，6月30日为400千美元[71] - 可 accretable yield（预期可收回收入）在2022年9月30日结束的三个月内，期初余额为339千美元，收入 accretion 为 - 12千美元，期末余额为327千美元；在2022年6月30日结束的十二个月内，期初余额为390千美元，收入 accretion 为 - 51千美元，期末余额为339千美元[71] - 截至2022年9月30日，公司不良贷款约为530万美元，占总贷款（包括收购贷款）的1.8%，6月30日为580万美元，占比2.1%[98] - 截至2022年9月30日，公司贷款损失准备金总计160万美元，6月30日为150万美元[98] - 截至2022年9月30日，公司被归类为次级的资产为750万美元，占总贷款（包括收购贷款）的2.5%，6月30日占比2.7%[99] - 截至2022年9月30日，公司通过止赎获得的房地产占次级资产的0.1%，与6月30日持平[101] - 截至2022年9月30日和6月30日，公司被归类为特别提及的贷款分别为88.7万美元和89.6万美元[102] - 管理层认为鉴于本季度贷款组合大幅增加，计提11.3万美元贷款损失准备金是谨慎之举，贷款净额增加1810万美元，即6.6%，达到2.927亿美元[113] 贷款业务政策及分类 - 公司提供最高30年期的自住物业可调整利率和固定利率抵押贷款，借款人可借到房产价值的97%（有私人抵押贷款保险）或90%（通过银行其他项目）[46] - 一至四户出租物业贷款的最高贷款价值比为80%，利率略高[47] - 建设贷款期限一般少于一年，不超过评估价值的80%，建设阶段只付利息[48] - 多户和非住宅房地产贷款期限一般为25年或更短，不超过评估价值的80%[49] - 房屋净值贷款一般不超过房产估计价值的80%，符合条件的借款人可借到90%，利率较高[50] - 公司根据借款人偿债能力等相关信息将贷款分为特殊提及、次级和可疑等风险类别，且每年进行一次贷款信用风险分类分析[67] - 特殊提及类贷款存在潜在弱点，需管理层密切关注；次级类贷款受借款人净资产和还款能力或抵押物保护不足；可疑类贷款除具备次级类贷款的弱点外，全额收回或清算高度存疑[67][68][69] 生息资产数据关键指标变化 - 截至2022年9月30日的三个月，总生息资产平均余额为3.15097亿美元，利息和股息为288.5万美元，收益率为3.66%；2021年同期平均余额为3.27349亿美元，利息和股息为297.4万美元，收益率为3.63%[86] 会计准则相关 - FASB ASC 326标准对较小报告公司的实施推迟至2022年12月15日后开始的年度，即公司2023年7月1日开始的财年[27] 贷款损失准备金估算方法 - 公司在估算贷款损失准备金时考虑两年时间框架，可根据银行或市场预期趋势缩短或延长[42] - 历史损失经验按投资组合细分确定，基于最近八个季度实际损失历史，并补充其他经济因素[43] 报告相关说明 - 报告中包含前瞻性陈述，公司实际结果可能与陈述存在重大差异，风险因素包括经济、房地产价格、利率等[83] - 公司不承担公开披露前瞻性陈述修订结果的责任，除非法律或法规要求[83] 财报格式及引用文件 - 公司2022年第三季度财报（截至9月30日）以可扩展商业报告语言（XBRL）格式呈现，包含合并资产负债表等多项内容[134][135][136][137][138][139][140][141] - 公司2017年8月25日提交的8 - K表格当前报告被引用[136] - 公司2020年9月28日提交的8 - K表格当前报告被

公司及各银行财务数据 - 2022年6月30日，公司总资产3.281亿美元，存款2.399亿美元，股东权益5200万美元[15] - 2022年6月30日，第一联邦储蓄贷款协会（哈泽德）总资产8420万美元，净贷款7220万美元，存款4820万美元，总资本1840万美元[17] - 2022年6月30日，第一联邦储蓄银行（肯塔基）总资产2.438亿美元，净贷款2.023亿美元，存款1.938亿美元，总资本3100万美元[18] 市场区域经济数据 - 2022年7月，哈泽德所在市场区域失业率5.4%，肯塔基州为3.8%，美国为3.7%[21] - 佩里县家庭收入中位数为28287美元，肯塔基州个人收入为48182美元，美国为67862美元[21] 公司贷款组合数据 - 2022年6月30日，住宅抵押贷款（包括建筑贷款和多户住宅贷款）总计2.32亿美元，占公司贷款总额的84.0%[26] - 2022年6月30日，公司贷款组合中可调利率住宅抵押贷款为2.051亿美元，占住宅抵押贷款组合的88.4%[27] - 2022年6月30日，建筑贷款总计140万美元，占公司贷款总额的0.5%[31] - 2022年6月30日，多户住宅贷款总计1430万美元，占公司贷款总额的5.2%[34] - 2022年6月30日，非住宅房地产贷款总计3140万美元，占公司贷款总额的11.4%[35] - 2022年6月30日，商业非抵押贷款总计100万美元，占公司贷款总额的0.4%[37] - 2022年6月30日，消费贷款余额总计920万美元，占公司贷款总额的3.3%，其中住房equity贷款770万美元，储蓄存款担保贷款89.1万美元，汽车或无担保贷款65.7万美元[38] - 2022年6月30日，储蓄账户贷款占公司贷款总额的0.3%[39] - 2022年6月30日，汽车和无担保贷款占公司贷款总额的0.3%[40] - 2022年6月30日，公司为联邦住房贷款银行辛辛那提分行服务的贷款金额为2320万美元[41] - 2022年6月30日，公司住宅房地产贷款组合中88.4%为可调整利率贷款[118] - 2022年6月30日，公司约96.3%的贷款组合由房地产抵押[129] - 2022年6月30日，公司2.164亿美元（占比78.4%）的贷款组合由肯塔基州的一至四户家庭房地产担保[130] 银行贷款相关规定 - 各银行贷款委员会可批准或拒绝总额50万美元或以下的一至四户家庭房产贷款[42] - 2022年6月30日，哈扎德第一联邦银行对单一借款人的监管贷款限额为280万美元，肯塔基第一联邦银行为470万美元[44] 银行其他资产及投资数据 - 2022年6月30日，肯塔基第一联邦银行持有的银行拥有人寿保险政策总计280万美元[55] - 截至2022年6月30日，哈扎德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行分别被授权向子公司投资或贷款最高250万美元和730万美元[61] - 第一联邦哈泽德银行和第一联邦肯塔基银行在2022年6月30日对辛辛那提联邦住房贷款银行的股票投资分别为200万美元和450万美元[88] 银行存款市场份额 - 2022年6月30日，哈扎德第一联邦银行在佩里县的存款市场份额为6.9%，其最大竞争对手哈扎德银行集团、1信托银行和社区信托银行集团的市场份额分别为38.7%、24.0%和27.6%[63] - 2022年6月30日，肯塔基第一联邦银行在富兰克林、博伊尔和加拉德县的存款市场份额分别为8.2%、7.0%和16.9%，其最大竞争对手博伊尔银行公司、韦斯班科银行和社区信托银行公司在三县地区的市场份额分别为24.5%、17.3%和6.8%[64] 竞争对手资产情况 - 2022年6月30日，韦斯班科银行公司、博伊尔银行公司和社区信托银行公司的资产分别为168亿美元、7.912亿美元和54亿美元，此外，该银行还面临来自资产为18亿美元的英联邦信用社和资产为9200万美元的Expree信用社的竞争[64] 公司员工情况 - 2022年6月30日，公司有62名全职员工和2名兼职员工，且均未加入集体谈判单位[65] 银行资本标准及相关法规 - 联邦法规要求包括联邦储蓄协会在内的保险存款机构满足四项最低资本标准：一级杠杆率4.0%、普通股一级资本比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8%，此外还有2.5%的“资本保护缓冲”[72] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》要求为平均合并总资产低于100亿美元且杠杆率超过9%的合格社区银行组织设立“社区银行杠杆率”，自2022年1月1日起该比率设定为9%[74] - 截至2022年6月30日，哈泽德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行的资本水平超过了资本充足率的最低要求[74] - 联邦法律规定，联邦储蓄协会向单一或相关借款人发放的贷款或信贷一般不得超过其未受损资本和盈余的15%，若有特定易销售抵押品担保，可额外增加相当于未受损资本和盈余10%的贷款[76] - 联邦法律要求联邦储蓄协会满足合格储蓄贷款机构测试，需在每个12个月期间的至少9个月内，将至少65%的“投资组合资产”用于某些“合格储蓄投资”[80] - 2022年6月30日，哈泽德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行在过去12个月均符合合格储蓄贷款机构测试[81] - 联邦法律限制哈泽德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行向“关联方”贷款及进行其他交易，与单个关联方的交易总额不得超过储蓄协会资本和盈余的10%，与所有关联方的交易总额不得超过20%[82] - 2015年1月1日起，新的最低资本要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级风险加权资产资本比率6%、总资本比率8%、一级杠杆比率4% [140] - 2019年1月1日起，资本留存缓冲要求全面实施，普通股一级资本比率为7%、一级风险加权资产资本比率为8.5%、总资本比率为10.5% [140] - 2016年1月起，资本留存缓冲要求开始分阶段实施，从风险加权资产的0.625%逐年增加[140] 存款保险相关规定 - 第一联邦哈泽德银行和第一联邦肯塔基银行存款保险额度为每个账户所有者25万美元[86] - 存款保险评估费率目前为总平均资产（不包括PPP贷款）减去平均有形股权的1.5至30个基点[86] 准备金及评级相关 - 自2020年3月26日起，所有存款机构的准备金要求设定为零[89] - 第一联邦哈泽德银行和第一联邦肯塔基银行在最近的《社区再投资法》评估中均获得“满意”评级[91] 违规罚款规定 - 民事罚款涵盖广泛违规行为，普通情况为每天2.5万美元，特别严重的情况可达每天100万美元[84] 控股公司相关规定 - 2018年起，资产低于30亿美元的储蓄贷款控股公司（如第一联邦MHC和肯塔基第一）可豁免合并资本要求[101] - 联邦法律禁止储蓄贷款控股公司未经美联储书面批准直接或间接通过子公司收购超过另一家储蓄协会或其控股公司5%的有表决权股票[99] - 美联储政策声明指出银行控股公司支付现金股息应确保过去一年净收入足以覆盖股息和符合资本需求的留存收益[103] - 若控股公司的存款机构子公司被归类为“资本不足”，美联储可根据迅速纠正行动规定禁止其支付股息[103] - 收购储蓄和贷款控股公司或储蓄协会10%或以上有表决权的股票，即构成“控制权”收购[105] 股息相关情况 - 2022年First Federal MHC获批准，将豁免至2023年5月的普通股季度股息，每股0.10美元[104] - 第一联邦互助控股公司自2012年9月28日起至2023年第三季度，获批每年每股放弃0.40美元的季度股息[153] 税收相关情况 - 2021和2022财年，联邦法定税率为21%，此前《减税与就业法案》将联邦企业所得税税率从35%降至21%[108][109] - 约520万美元的First Federal of Kentucky First累计坏账准备金，除非Frankfort First进行“非股息分配”，否则不会计入应税收入[110] - 若First Federal of Kentucky进行非股息分配，假设联邦企业所得税率为21%，不超过准备金金额的约1.5倍将计入联邦所得税收入[111] - 公司缴纳肯塔基州企业所得税和企业执照税，执照税自2005年12月31日或之后的纳税期起废除，自2005年7月1日起需缴纳替代最低所得税[112] 利率调整情况 - 2022年3月至9月，联邦公开市场委员会多次上调联邦基金利率目标区间，累计加息3.0%[115] - 2020年3月，美联储将联邦基金利率目标区间降至0.0% - 0.25%，此前为1.00% - 1.25%[121] 宏观经济及政策情况 - 美国国会为应对新冠疫情拨款约4.7万亿美元财政刺激资金[121] - 通胀自2021年底急剧上升，2022年持续上升至40多年未见的水平，或影响公司经营和财务状况[125] 公司业务风险情况 - 多因素或导致贷款需求减少、违约增加、抵押物价值下降等，对公司业务和财务产生不利影响[127] - 公司面临激烈竞争，未来竞争或因多种因素加剧，影响盈利能力[132] - 美国税法变化或影响住宅物业市场和贷款需求，使公司增加贷款损失拨备[136][137] 会计标准相关 - 新会计标准CECL将于2023年7月1日生效，或使公司增加贷款损失准备金[134] 公司股权及控制权情况 - 第一联邦互助控股公司（First Federal MHC）拥有公司多数普通股，能对多数股东投票事项行使投票控制权[149] 公司房产和设备投资情况 - 截至2022年6月30日，公司在房产和设备上的投资净账面价值为460万美元[156][157] 公司股票回购情况 - 2022年4 - 5月公司未回购股票，6月回购63,520股，均价7.55美元[162] - 2021年2月3日，公司宣布第十个回购计划，最多回购150,000股普通股[162] - 截至2022年6月30日，公司第十个回购计划还可回购67,980股[162] 公司办事处情况 - 公司通过七个办事处开展业务，各办事处有不同的开业/收购年份、所有权情况、净账面价值和面积[156][157] 公司内部控制情况 - 公司管理层评估认为截至报告期末，公司的披露控制和程序有效[169] - 公司管理层负责年度报告中合并财务报表的编制、完整性和公允列报，报表按美国公认会计原则编制[173] - 截至2022年6月30日，公司管理层评估财务报告内部控制有效[175] - 本年报不包含公司注册公共会计师事务所关于财务报告内部控制的鉴证报告，因公司不属于“大型加速申报公司”或“加速申报公司”可获豁免[176] - 2022年第二季度末，公司财务报告内部控制无重大影响的变化[178] 公司行为准则情况 - 公司采用适用于所有董事、高管和员工的道德与商业行为准则，可免费获取[187] 公司薪酬计划情况 - 截至2022年6月30日，公司无基于股权的薪酬计划[195] 年报相关情况 - 年报包含截至2022年和2021年6月30日的合并财务报表等文件[198] - 财务报表附表因无适用条件或信息已包含在合并报表中而省略[199] - 本年报按要求由相关人员于2022年9月28日签署[208][209]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2022年3月31日，公司总资产为333,898千美元，较2021年6月30日的338,063千美元下降1.23%[9] - 截至2022年3月31日股东权益总额为52,646,000美元，较2021年12月31日的52,659,000美元略有下降[20] - 2022年前三个月净收入为334,000美元，2021年同期为473,000美元[20][21] - 2022年前九个月经营活动提供的净现金为1,144,000美元，2021年同期为1,259,000美元[23] - 2022年前九个月投资活动提供的净现金为28,976,000美元，2021年同期使用10,495,000美元[23] - 2022年前九个月融资活动使用的净现金为5,707,000美元，2021年同期提供10,301,000美元[23] - 2022年3月31日现金及现金等价物期末余额为46,061,000美元，2021年同期为14,767,000美元[23] - 2022年前九个月支付联邦所得税500,000美元，2021年同期为191,000美元[26] - 2022年前九个月支付存款和借款利息1,344,000美元，2021年同期为1,662,000美元[26] - 2022年3月31日，公司资产总计3.339亿美元，较2021年6月30日的总资产减少420万美元，降幅为1.2%[98] - 现金及现金等价物增加2440万美元或112.8%，至2022年3月31日达4610万美元[99] - 贷款应收净额减少2850万美元或9.6%，至2022年3月31日为2.694亿美元[100] - 总负债减少450万美元或1.6%，至2022年3月31日为2.813亿美元[106] - 股东权益增加35万美元或0.7%，至2022年3月31日达5260万美元[107] - 九个月净收益为140万美元或摊薄后每股收益0.17美元，较2021年同期增加25.6万美元或22.7%[110] - 九个月净利息收入减少33.5万美元或4.6%，至2022年3月31日为700万美元[111] - 九个月非利息收入减少1.1万美元或2.5%，至2022年3月31日为42.2万美元[116] - 九个月非利息费用减少38.5万美元或6.3%，至2022年3月31日为570万美元[117] - 三个月净收入为33.4万美元或摊薄后每股收益0.04美元，较2021年同期减少13.9万美元或29.4%[122] 利息与收益相关财务数据关键指标变化 - 2022年前九个月总利息收入为8,316千美元，较2021年同期的8,971千美元下降7.30%[12] - 2022年前九个月总利息支出为1,340千美元，较2021年同期的1,660千美元下降19.28%[12] - 2022年前九个月净利息收入为6,976千美元，较2021年同期的7,311千美元下降4.58%[12] - 2022年前九个月非利息收入为422千美元，较2021年同期的433千美元下降2.54%[12] - 2022年前九个月非利息支出为5,746千美元，较2021年同期的6,131千美元下降6.28%[12] - 2022年前九个月所得税前收入为1,758千美元，较2021年同期的1,421千美元增长23.72%[12] - 2022年前九个月净利润为1,384千美元，较2021年同期的1,128千美元增长22.70%[12] - 2022年前九个月基本和摊薄后每股收益为0.17美元，较2021年同期的0.14美元增长21.43%[12] - 2022年前九个月每股股息为0.30美元，与2021年同期持平[12] - 2022年前九个月基本和摊薄每股收益计算中归属于普通股股东的净收入为1,384,000美元，2021年同期为1,128,000美元[37] - 2022年前九个月基本和摊薄加权平均普通股股数为8,216,989股，2021年同期为8,217,654股[37] - 截至2022年3月31日的九个月，总生息资产平均余额为32.79亿美元，利息和股息为831.6万美元，收益率为3.38%；2021年同期平均余额为31.71亿美元，利息和股息为897.1万美元，收益率为3.77%[85] - 截至2022年3月31日的三个月，总生息资产平均余额为32.61亿美元，利息和股息为256.1万美元，收益率为3.14%；2021年同期平均余额为32.16亿美元，利息和股息为294万美元，收益率为3.66%[87] - 截至2022年3月31日的九个月，净利息利差为697.6万美元，占比2.71%；2021年同期为731.1万美元，占比2.93%[85] - 截至2022年3月31日的三个月，净利息利差为213.8万美元，占比2.51%；2021年同期为244.8万美元，占比2.92%[87] - 截至2022年3月31日的九个月，净利息收益率为2.84%；2021年同期为3.07%[85] - 截至2022年3月31日的三个月，净利息收益率为2.62%；2021年同期为3.04%[87] - 截至2022年3月31日的三个月，存款利息支出减少5.1万美元（13.2%）至33.6万美元，借款利息支出减少1.8万美元（17.1%）至8.7万美元[125] - 同期，计息存款平均利率下降13个基点至0.61%，计息存款平均余额增加1130万美元（5.4%）至2.214亿美元；借款平均余额减少1170万美元（20.5%）至4530万美元，借款平均利率上升3个基点至0.77%[125] - 净息差从上年同期的2.92%下降41个基点至2022年3月31日三个月的2.51%[126] - 2022年3月31日止三个月，非利息收入减少8.8万美元（48.4%）至9.4万美元，主要因贷款销售净收益减少10.2万美元至2.3万美元[129] - 2022年3月31日止三个月，非利息支出减少14.8万美元（7.3%）至190万美元，主要因员工薪酬和福利减少12.5万美元（9.2%）至120万美元，数据处理费用减少2.9万美元（21.0%）至10.9万美元，FDIC保险减少1.8万美元（43.9%）至2.3万美元，广告费用减少1.8万美元（47.4%）[130] - 2022年3月31日止三个月，特许经营税和其他税增加2.3万美元（100.0%）[131] - 2022年3月31日止三个月，所得税费用减少5000美元（3.6%）至13.3万美元，有效税率分别为28.5%（2022年）和22.6%（2021年）[132] 证券相关财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日和2021年6月30日，公司质押证券分别为150万美元和180万美元[39] - 2022年3月31日，可供出售的机构住宅抵押支持证券摊余成本为2.9万美元，公允价值为2.9万美元；持有至到期的机构住宅抵押支持证券摊余成本为35.8万美元，公允价值为35.3万美元[38] - 2021年6月30日，可供出售的机构住宅抵押支持证券摊余成本为3.3万美元，公允价值为3.3万美元；持有至到期的机构住宅抵押支持证券摊余成本为46.2万美元，公允价值为47.6万美元[38] - 公司评估处于未实现损失状态的证券无其他非暂时性减值情况，未通过收益确认减值[40] - 2022年3月31日，代理抵押支持证券（住宅）公允价值为2.9万美元，2021年6月30日为3.3万美元[69] - 2022年3月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为4606.1万美元，2021年6月30日为2164.8万美元[77] - 2022年3月31日，可供出售证券公允价值为2.9万美元，2021年6月30日为3.3万美元[77] - 2022年3月31日，持有至到期证券账面价值为35.8万美元，公允价值为35.3万美元；2021年6月30日账面价值为46.2万美元，公允价值为47.6万美元[77] - 2022年3月31日止九个月，可供出售证券未实现持有损失（税后净额）为2000美元，2021年为2000美元[79] 贷款相关财务数据关键指标变化 - 2022年3月31日和2021年6月30日，贷款组合总额分别为26939.6万美元和29790.2万美元[41] - 截至2022年3月31日和2021年6月30日，净递延贷款成本分别为26.9万美元和16.7万美元[41] - 2022年3月31日止九个月，贷款损失准备金总额从162.2万美元降至148.4万美元，减少10.6万美元[43] - 2022年3月31日止三个月，贷款损失准备金总额从160.3万美元降至148.4万美元，减少10.6万美元[43] - 2021年3月31日止九个月，贷款损失准备金总额从148.8万美元增至162.2万美元，增加19.2万美元[44] - 2021年3月31日止三个月，贷款损失准备金总额维持在162.2万美元[44] - 2022年3月31日，单独评估减值的贷款中，已收购贷款本金余额为5280千美元，未付本金余额为5777千美元[46] - 2022年3月31日，集体评估减值的贷款中，已收购贷款本金余额为265103千美元，未付本金余额为270880千美元，贷款损失准备为1484千美元[46] - 2021年6月30日，单独评估减值的贷款中，已收购贷款本金余额为6636千美元，未付本金余额为6041千美元，贷款损失准备为595千美元[48] - 2021年6月30日，集体评估减值的贷款中，已收购贷款本金余额为292888千美元，未付本金余额为299524千美元，贷款损失准备为1622千美元[48] - 截至2022年3月31日的九个月，单独评估减值的贷款利息收入为170千美元，2021年同期为225千美元[49] - 截至2022年3月31日的三个月，单独评估减值的贷款利息收入为106千美元，2021年同期为75千美元[49] - 2022年3月31日，非应计贷款为5617千美元，逾期90天仍在计息的贷款为121千美元；2021年6月30日，非应计贷款为6412千美元，逾期90天仍在计息的贷款为243千美元[50] - 2022年3月31日，处于止赎程序中的一至四户家庭贷款总计692000美元；2021年6月30日，该金额为577000美元[50] - 2021年6月30日止十二个月，公司接受了总额81.5万美元的贷款进入贷款宽限期计划[51] - 2022年3月31日和2021年6月30日，公司分类为问题债务重组（TDR）的贷款分别为140万美元和170万美元[52] - 2022年3月31日的TDR贷款中，约24.9%与借款人完成第7章破产程序且未向银行重新确认债务有关[52] - 2021年3月31日止九个月，公司有两笔与单一借款人相关且由单户住宅担保的贷款重组为TDR，总额为14.3万美元[53] - 2022年3月31日，逾期贷款本金余额总计381.7万美元；2021年6月30日，逾期贷款本金余额总计427.8万美元[56] - 2022年3月31日，按风险类别划分，通过评级贷款为2.62495亿美元，特别提及贷款为90.6万美元，次级贷款为747.9万美元[60] - 2021年6月30日，按风险类别划分，通过评级贷款为2.89122亿美元，特别提及贷款为155.9万美元，次级贷款为884.3万美元[61] - 2022年3月31日和2021年6月30日，公司购买的信贷受损贷款（一至四户住宅房地产）账面金额分别为49.7万美元和59.5万美元，扣除的购买信贷折扣均为8.8万美元[62] - 2022年3月31日止九个月和2021年6月30日止十二个月，可 accretable yield（预期收取的收入）期末余额分别为35.2万美元和39万美元[63] - 2021年6月30日止年度和2022年3月31日止九个月，公司对上述购买贷款未增加贷款损失准备金，也未转回贷款损失准备金[63] - 2022年3月31日，贷款应收款净额账面价值为26939.6万美元，公允价值为27301.4万美元；2021年6月30日账面价值为

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年12月31日和6月30日，公司总资产分别为339,568千美元和338,063千美元，增长0.44%[9] - 2021年12月31日和6月30日，存款分别为236,838千美元和226,843千美元，增长4.40%[9] - 2021年和2020年六个月的总利息收入分别为5,755千美元和6,031千美元，下降4.58%[12] - 2021年和2020年六个月的总利息支出分别为917千美元和1,168千美元，下降21.49%[12] - 2021年和2020年六个月的净利息收入分别为4,838千美元和4,863千美元，下降0.51%[12] - 2021年和2020年六个月的净利润分别为1,050千美元和655千美元，增长60.31%[12] - 2021年和2020年六个月的基本和摊薄每股收益分别为0.13美元和0.08美元，增长62.50%[12] - 2021年和2020年六个月的每股股息均为0.20美元[12] - 2021年12月31日和6月30日，股东权益分别为52,659千美元和52,296千美元，增长0.69%[9] - 2021年和2020年六个月的综合收入分别为1,050千美元和653千美元，增长60.79%[15] - 截至2021年12月31日股东权益总额为52,659,000美元，较2021年9月30日的52,549,000美元有所增加[20] - 2021年6个月净收入为1,050,000美元，2020年同期为655,000美元[23] - 2021年6个月经营活动提供的净现金为1,425,000美元，2020年同期为111,000美元[23] - 2021年6个月投资活动提供的净现金为21,624,000美元，2020年同期使用8,111,000美元[23] - 2021年6个月融资活动提供的净现金为595,000美元，2020年同期为9,028,000美元[23] - 2021年6个月现金及现金等价物净增加23,644,000美元，2020年同期为1,028,000美元[23] - 2021年12月31日现金及现金等价物期末余额为45,292,000美元，2020年同期为14,730,000美元[23] - 2021年支付联邦所得税500,000美元，2020年为175,000美元[26] - 2021年支付存款和借款利息921,000美元，2020年为1,175,000美元[26] - 2021年和2020年6个月内分配给普通股股东的净利润分别为105万美元和65.5万美元，3个月内分别为48.2万美元和37万美元[38] - 2021年12月31日，公司资产总计3.396亿美元，较2021年6月30日增加150万美元，增幅0.4%，主要归因于现金及现金等价物增加[100] - 2021年12月31日，现金及现金等价物增加2360万美元，增幅109.2%，达4530万美元，主要由于存款增加和贷款偿还[101] - 2021年12月31日，投资证券减少5.4万美元，降幅10.9%，至44.1万美元[101] - 2021年12月31日，净应收贷款减少2120万美元，降幅7.1%，至2.767亿美元[102] - 2021年12月31日，公司负债总额增加110万美元，增幅0.4%，达到2.869亿美元，主要因存款增加；存款增加1000万美元，增幅4.4%，达到2.368亿美元，预付款减少810万美元，降幅14.2%，降至4880万美元[108] - 2021年12月31日，公司股东权益总额为5270万美元，较6月30日增加36.3万美元，增幅0.7%[109] - 公司支付了69.6万美元的股息，占上半年度净利润的66.3%；第一联邦互助控股公司成员批准放弃高达每股0.40美元的年度股息，董事会申请另一项豁免，克利夫兰联邦储备银行不反对公司向其放弃股息，直至2022年第三季度，每普通股季度股息可达0.10美元[110] - 2021年下半年，公司净收入为110万美元，摊薄后每股收益0.13美元，较2020年同期增加39.5万美元，增幅60.3%[112] - 2021年下半年，净利息收入在计提贷款损失准备前减少2.5万美元，降幅0.5%，降至480万美元；利息收入减少27.6万美元，降幅4.6%，降至580万美元，利息支出减少25.1万美元，降幅21.5%，降至91.7万美元[113] - 2021年下半年，公司未计提贷款损失准备，2020年同期计提了19.2万美元[118] - 2021年下半年，非利息收入增加7.7万美元，增幅30.7%，达到32.8万美元，主要因贷款销售净收益增加[120] - 2021年下半年，非利息支出减少23.7万美元，降幅5.8%，总计390万美元，主要因员工薪酬和福利相关费用减少[121] - 2021年第四季度非利息支出减少13.5万美元，降幅6.7%，降至190万美元[132] - 员工薪酬和福利费用减少18.4万美元，降幅14.4%，降至110万美元[132] - 2022财年公司确定给付（DB）养老金计划预计缴费约37.6万美元，2021财年为95.5万美元[132] - 外部服务费增加4.2万美元，增幅127.3%，增至7.5万美元[132] - 数据处理费用增加4.1万美元，增幅28.3%，增至18.6万美元[132] - 2021年第四季度所得税费用减少3.2万美元，降幅36.0%，降至5.7万美元[133] - 2021年和2020年第四季度有效税率分别为10.6%和19.4%[133] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2021年12月31日和6月30日，贷款组合总额分别为2.78287亿美元和2.99524亿美元，扣除贷款损失准备后分别为2.76684亿美元和2.97902亿美元[42] - 2021年12月31日和6月30日，净递延贷款成本分别为27万美元和16.7万美元[42] - 2021年6个月内，贷款损失准备期初余额为162.2万美元，期末余额为160.3万美元[44] - 2021年3个月内，贷款损失准备期初余额为161万美元，期末余额为160.3万美元[44] - 2020年6个月内，贷款损失准备期初余额为148.8万美元，期末余额为162.2万美元[45] - 2020年3个月内，贷款损失准备期初余额为153.6万美元，期末余额为162.2万美元[45] - 截至2021年12月31日，单独评估减值的贷款总额为609.8万美元，集体评估减值的贷款总额为2.78287亿美元，贷款损失准备为160.3万美元[47] - 截至2021年6月30日，单独评估减值的贷款总额为663.6万美元，集体评估减值的贷款总额为2.99524亿美元，贷款损失准备为162.2万美元[50] - 2021年下半年，单独评估减值贷款的平均记录投资为636.7万美元，利息收入为12.4万美元；2020年下半年平均记录投资为637.9万美元，利息收入为15万美元[51] - 2021年第四季度，单独评估减值贷款的平均记录投资为616.9万美元，利息收入为6万美元；2020年第四季度平均记录投资为631.2万美元，利息收入为5.8万美元[51] - 截至2021年12月31日，非应计贷款总额为600万美元，逾期90天仍计息贷款为44.2万美元；截至2021年6月30日，非应计贷款总额为641.2万美元，逾期90天仍计息贷款为24.3万美元[52] - 截至2021年12月31日和6月30日，处于止赎程序中的一至四户家庭贷款分别为47.9万美元和57.7万美元[52] - 公司实施贷款宽限计划，截至2021年6月30日的12个月内，共有81.5万美元贷款纳入该计划，且均已结束延期并恢复正常还款[53] - 2021年12月31日和6月30日，公司分类为问题债务重组（TDR）的贷款分别为160万美元和170万美元，2021年12月31日约27.2%的TDR与借款人完成第7章破产程序且未向银行重新确认债务有关[54] - 2020年12月31日止六个月，公司有两笔与单一借款人相关且由单户住宅担保的贷款重组为TDR，金额为14.4万美元[55][56] - 2021年12月31日，逾期贷款中30 - 89天逾期的本金余额为241万美元，90天及以上逾期的为160万美元，总计401万美元；未逾期贷款为2.74277亿美元，贷款总额为2.78287亿美元[57] - 2021年6月30日，逾期贷款中30 - 89天逾期的本金余额为269.9万美元，90天及以上逾期的为157.9万美元，总计427.8万美元；未逾期贷款为2.95246亿美元，贷款总额为2.99524亿美元[57] - 2021年12月31日，按风险类别划分，通过评级的贷款为2.68715亿美元，特别关注类为152.5万美元，次级类为804.7万美元[61] - 2021年6月30日，按风险类别划分，通过评级的贷款为2.89122亿美元，特别关注类为155.9万美元，次级类为884.3万美元[62] - 公司在2013财年购买的贷款，2021年12月31日和6月30日扣除购买信用折扣8.8万美元后，一至四户住宅房地产贷款账面价值分别为43.4万美元和59.5万美元[63] - 可 accretable yield（预期收取的收入）方面，2021年12月31日止六个月期初余额为39万美元，收入 accretion 为 - 2.6万美元，期末余额为36.4万美元；2021年6月30日止十二个月期初余额为44.7万美元，收入 accretion 为 - 5.7万美元，期末余额为39万美元[64] - 对于上述购买的贷款，公司在2021年6月30日止年度和2021年12月31日止六个月未增加贷款损失准备金，也未冲回贷款损失准备金[64] - 2021年12月31日，公司不良贷款约为640万美元，占总贷款的2.3%，6月30日为670万美元，占比2.2%；贷款损失准备金为160万美元，占不良贷款的24.9%，占总贷款的0.6%，6月30日占不良贷款的24.4%，占总贷款的0.5%[103] - 2021年12月31日，公司为监管目的归类为次级的资产为810万美元，其中贷款800万美元，房地产5.1万美元；归类贷款占总贷款的2.9%，6月30日为3.0%[104] 证券业务线数据关键指标变化 - 2021年12月31日和6月30日，公司质押证券分别为170万美元和180万美元[40] - 2021年12月31日和6月30日，可供出售的机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本分别为3万美元和3.3万美元，持有至到期的分别为41.1万美元和46.2万美元[39] - 截至2021年12月31日和6月30日，住宅机构抵押贷款支持证券公允价值分别为3万美元和3.3万美元[70] - 截至2021年12月31日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为4529.2万美元；截至6月30日，为2164.8万美元[80] - 截至2021年12月31日，可供出售证券账面价值和公允价值均为3万美元；截至6月30日，为3.3万美元[80] - 截至2021年12月31日，持有至到期证券账面价值为41.1万美元，公允价值为42.1万美元；截至6月30日，账面价值为46.2万美元，公允价值为47.6万美元[80] - 截至2021年12月31日，贷款应收款净额账面价值为27668.4万美元，公允价值为28296.1万美元；截至6月30日，账面价值为29790.2万美元，公允价值为30634.6万美元[80] - 截至2021年12月31日，存款账面价值为23683.8万美元，公允价值为23711.2万美元；截至6月30日，账面价值为22684.3万美元，公允价值为22718.3万美元[80] - 截至2021年12月31日，联邦住房贷款银行预付款账面价值为4882.2万美元，公允价值为4910.9万美元；截至6月30日，账面价值为5687.3万美元，公允价值为5731.4万美元[80] 公司政策与计划相关 - 公司将于2023年7月1日开始实施FASB ASC 326，预计会增加信贷损失评估流程的复杂性和成本[34] - 公司采用《CARES法案》相关条款，应对COVID - 19疫情及经济衰退[53] - 公司与受COVID - 19影响的借款人合作，提供还款延期计划，截至2021年12月31日所有贷款已恢复正常状态，该计划对公司财务状况和经营结果无重大影响[94] - 2021年6月30日止年度，共有81.5万美元贷款纳入公司贷款

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日和6月30日，公司总资产分别为336,909千美元和338,063千美元，下降0.34%[8] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司股东权益分别为52,549千美元和52,296千美元，增长0.48%[8] - 2021年第三季度和2020年同期，公司总利息收入分别为2,974千美元和3,029千美元，下降1.82%[11] - 2021年第三季度和2020年同期，公司总利息支出分别为469千美元和639千美元，下降26.60%[11] - 2021年第三季度和2020年同期，公司净利息收入分别为2,505千美元和2,390千美元，增长4.81%[11] - 2021年第三季度和2020年同期，公司非利息收入分别为228千美元和128千美元，增长78.13%[11] - 2021年第三季度和2020年同期，公司非利息支出分别为1,981千美元和2,083千美元，下降4.89%[11] - 2021年第三季度和2020年同期，公司净利润分别为568千美元和285千美元，增长99.30%[11] - 2021年第三季度和2020年同期，公司每股收益分别为0.07美元和0.04美元，增长75%[11] - 2021年第三季度和2020年同期，公司综合收入分别为568千美元和283千美元，增长100.71%[14] - 2021年第三季度净收入为56.8万美元，2020年同期为28.5万美元[20] - 2021年第三季度经营活动提供的净现金为212.6万美元，2020年同期为25.5万美元[20] - 2021年第三季度投资活动提供的净现金为425.7万美元，2020年同期使用323.8万美元[20] - 2021年第三季度融资活动使用的净现金为209.9万美元，2020年同期提供639.7万美元[20] - 2021年第三季度现金及现金等价物净增加428.4万美元，2020年同期增加341.4万美元[20] - 2021年第三季度基本和摊薄后每股收益为0.07美元，2020年同期为0.04美元[31] - 截至2021年9月30日，公司资产总计3.369亿美元，较6月30日减少120万美元，降幅0.3%[81] - 现金及现金等价物增加430万美元，增幅19.8%，达2590万美元[82] - 其他金融机构定期存款减少24.7万美元，降幅100%，至0美元[82] - 投资证券组合中的抵押支持证券减少2.8万美元，降幅5.7%，至46.7万美元[83] - 贷款净额和可供出售贷款总计减少510万美元，降幅1.7%，分别为2.94亿美元和9万美元[84] - 截至2021年9月30日，总负债减少140万美元，即0.5%，降至2.844亿美元[90] - 截至2021年9月30日，股东权益总计5250万美元，较2021年6月30日增加25.3万美元，即0.5%[91] - 公司支付了35.1万美元的股息，占上一季度净利润的61.8%[92] - 2021年第三季度净收入为56.8万美元，摊薄后每股收益为0.07美元，较2020年同期增加28.3万美元，即99.3%[94] - 最近一个季度净利息收入增加11.5万美元，即4.8%，达到250万美元[95] - 2021年第三季度无贷款损失准备金，而2020年同期为8.4万美元[99] - 2021年第三季度非利息收入增加10万美元，即78.1%，达到22.8万美元[100] - 2021年第三季度非利息支出减少10.2万美元，即4.9%，总计200万美元[101] - 2021年第三季度所得税费用增加11.8万美元，即178.8%，达到18.4万美元[103] 证券相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，可供出售证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本为3.1万美元，估计公允价值为3.1万美元[32] - 截至2021年9月30日，持有至到期证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本为43.6万美元，估计公允价值为45.2万美元[32] - 2021年9月30日，住宅类机构抵押支持证券Level 2公允价值为3.1万美元，6月30日为3.3万美元[59] - 2021年9月30日，现金及现金等价物账面价值和公允价值均为2593.2万美元，6月30日分别为2164.8万美元[66] - 2021年9月30日，可供出售证券账面价值和公允价值均为3.1万美元，6月30日为3.3万美元[66] - 2021年9月30日，持有至到期证券账面价值为43.6万美元，公允价值为45.2万美元；6月30日账面价值为46.2万美元，公允价值为47.6万美元[66] 贷款相关数据关键指标变化 - 截至2021年9月30日，贷款组合总额为29560万美元，贷款损失准备为161万美元，贷款净额为29399万美元[34] - 截至2021年9月30日三个月，贷款损失准备金总额期初余额为162.2万美元，期末余额为161万美元，减少1.2万美元[35] - 截至2020年9月30日三个月，贷款损失准备金总额期初余额为148.8万美元，期末余额为153.6万美元，增加4.8万美元[36] - 截至2021年9月30日，单独评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户家庭）记录投资为354.6万美元，收购时信用质量恶化的贷款本金余额为45.9万美元，记录投资总额为400.5万美元[37] - 截至2021年9月30日，集体评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户家庭）记录投资为2.18837亿美元，贷款损失准备金为75.4万美元[37] - 截至2021年6月30日，单独评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户家庭）记录投资为373.8万美元，收购时信用质量恶化的贷款本金余额为59.5万美元，记录投资总额为433.3万美元[40] - 截至2021年6月30日，集体评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户家庭）记录投资为2.19792亿美元，贷款损失准备金为79.4万美元[40] - 2021年第三季度，无相关准备金记录的贷款中，住宅房地产（一至四户家庭）平均记录投资为364.2万美元，利息收入确认为3.6万美元[40] - 2020年第三季度，无相关准备金记录的贷款中，住宅房地产（一至四户家庭）平均记录投资为393.8万美元，利息收入确认为4.7万美元[40] - 2021年第三季度，无相关准备金记录的贷款平均记录投资总额为643.8万美元，利息收入确认为6.4万美元[40] - 2020年第三季度，无相关准备金记录的贷款平均记录投资总额为637.1万美元，利息收入确认为9.3万美元[40] - 截至2021年9月30日和6月30日，一类至四类住宅房地产贷款处于止赎程序中的分别为52.5万美元和57.7万美元[42] - 截至2021年6月30日的十二个月内，共有81.5万美元贷款被纳入贷款宽限计划，且在该日期所有贷款已结束三个月延期并恢复正常还款[43] - 截至2021年9月30日和6月30日，公司分类为问题债务重组（TDR）的贷款均为170万美元，其中2021年9月30日约27.2%的TDR与借款人完成第7章破产程序且未向银行重新确认债务有关[44] - 截至2021年9月30日，逾期贷款本金余额中，一类至四类住宅房地产逾期30 - 89天为214.1万美元，逾期90天以上为164.1万美元，总计378.2万美元[45] - 截至2021年6月30日，逾期贷款本金余额总计427.8万美元，未逾期贷款本金余额为2.95246亿美元，贷款总额为2.99524亿美元[47] - 截至2021年9月30日，按贷款类别划分的风险评级中，合格贷款为2.85976亿美元，关注类贷款为154.2万美元，次级贷款为808.2万美元[51] - 截至2021年6月30日，按贷款类别划分的风险评级中，合格贷款为2.89122亿美元，关注类贷款为155.9万美元，次级贷款为884.3万美元[53] - 公司在2013财年购买的贷款，截至2021年9月30日和6月30日，扣除购买信贷折扣8.8万美元后，一类至四类住宅房地产贷款账面价值分别为45.9万美元和59.5万美元[54] - 截至2021年9月30日和6月30日，可 accretable yield（预期收取的收入）分别为37.7万美元和39万美元[54] - 对于上述购买的贷款，公司在截至2021年6月30日的年度和截至2021年9月30日的三个月内，未增加贷款损失准备金，也未冲回贷款损失准备金[54] - 2021年9月30日，贷款应收款净额账面价值为29399万美元，公允价值为30233.2万美元；6月30日账面价值为29790.2万美元，公允价值为30634.6万美元[66] - 截至2021年9月30日和6月30日，均无按非经常性基础以抵押品公允价值计量的减值贷款[62] - 截至2021年9月30日，不良贷款约690万美元，占总贷款2.4%，6月30日为670万美元，占比2.2%[85] - 截至2021年9月30日，贷款损失准备金为160万美元，占不良贷款23.2%，占总贷款0.5%[85] - 截至2021年9月30日，分类为次级的资产为813.3万美元，6月30日为892.5万美元[87] - 2021年6月30日止年度，共有81.5万美元贷款纳入还款延期计划，且均已恢复正常还款[78] - 截至2021年9月30日，公司已批准并与SBA完成75笔PPP贷款，金额260万美元，其中48笔共200万美元已偿还[79] 其他财务事项 - 公司于2021年7月1日采用FASB ASC 740，对合并财务报表无重大影响[29] - 2021年9月30日和2020年第三季度末，均无其他不动产（OREO）减记情况；2021年9月30日和6月30日，均无按非经常性基础以公允价值减销售成本计量的OREO[64] - 2021年第三季度，公司其他综合收益仅包括可供出售证券的未实现损益，期初、当期变动和期末余额均为0[68] 公司股权相关事项 - 2021年2月3日，公司宣布启动新的股票回购计划，董事会授权最多回购15万股普通股[113]

公司及子公司财务数据 - 截至2021年6月30日，公司总资产3.381亿美元，存款2.268亿美元，股东权益5230万美元[15] - 截至2021年6月30日，第一联邦储蓄贷款协会（哈泽德）总资产9080万美元，净贷款8370万美元，存款4850万美元，总资本1840万美元[17] - 截至2021年6月30日，第一联邦储蓄银行（肯塔基）总资产2.498亿美元，净贷款2.141亿美元，存款1.838亿美元，总资本3120万美元[18] 地区人口与就业、收入数据 - 过去四年，佩里县总人口减少约1560人，降幅5.5%，至约26000人；2021年7月失业率6.5% [21] - 2021年7月，富兰克林县失业率4.5%，家庭收入中位数平均为56274美元；博伊尔县失业率5.0%，2019年人均收入平均为46382美元[23][24] 公司贷款组合数据 - 截至2021年6月30日，住宅抵押贷款总计2.493亿美元，占公司贷款总额的83.2% [26] - 截至2021年6月30日，公司贷款组合中可调利率住宅抵押贷款为2.419亿美元，占住宅抵押贷款组合的97.0% [27] - 截至2021年6月30日，建筑贷款总计540万美元，占公司贷款总额的1.8% [31] - 截至2021年6月30日，多户住宅贷款总计1980万美元，占公司贷款总额的6.6% [34] - 截至2021年6月30日，非住宅房地产贷款总计3550万美元，占公司贷款总额的11.9% [35] - 2021年6月30日，商业非抵押贷款总额为230万美元，占公司贷款总额的0.7%[37] - 2021年6月30日，消费贷款余额总计890万美元，占公司贷款总额的3.0%，其中房屋净值贷款720万美元，储蓄存款担保贷款110万美元，汽车或无担保贷款62.8万美元[38] - 2021年6月30日，公司为联邦住房贷款银行辛辛那提分行服务的贷款金额为1830万美元[41] - 2021年6月30日，公司约96.3%的贷款组合由房地产抵押的贷款组成[125] - 2021年6月30日公司2.241亿美元（占贷款组合的74.8%）的贷款由肯塔基州的一至四户家庭房地产担保[126] 银行贷款相关规定与限额 - 2021年6月30日，哈扎德第一联邦银行对单一借款人的监管贷款限额为450万美元，肯塔基第一联邦银行为280万美元[44] - 各银行贷款委员会可批准或拒绝总额50万美元或以下的一至四户家庭房产贷款[42] - 联邦法律规定，联邦储蓄协会向单一或相关借款人发放的贷款或信贷一般不得超过其未受损资本和盈余的15%，若有特定易销售抵押品担保，可额外增加相当于未受损资本和盈余10%的贷款[77] 银行其他财务数据 - 2021年6月30日，肯塔基第一联邦银行持有的银行拥有人寿保险总额为270万美元[55] - 截至2021年6月30日，哈扎德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行分别被授权向子公司投资或贷款最高达270万美元和750万美元[61] - 截至2021年6月30日，First Federal of Hazard和First Federal of Kentucky对辛辛那提联邦住房贷款银行的股票投资分别为200万美元和450万美元[89] 银行存款市场份额 - 2021年6月30日，哈扎德第一联邦银行在佩里县的存款市场份额为7.5%，其最大竞争对手哈扎德银行集团、1信托银行和社区信托银行集团的市场份额分别为36.8%、26.1%和27.2%[63] - 2021年6月30日，肯塔基第一联邦银行在富兰克林、博伊尔和加拉德县的存款市场份额分别为8.5%、7.6%和17.5%，其最大竞争对手博伊尔银行公司、韦斯特班科银行和社区信托银行公司在三县地区的市场份额分别为23.2%、18.1%和6.9%[64] 竞争对手资产情况 - 2021年6月30日，韦斯特班科银行、博伊尔银行公司和社区信托银行公司的资产分别为170亿美元、7.912亿美元和55亿美元，此外，该银行还面临来自资产为17亿美元的英联邦信用社和资产为9200万美元的肯塔基州雇员信用社的竞争[64] 公司员工情况 - 2021年6月31日，公司有59名全职员工和3名兼职员工，且均未由集体谈判单位代表[65] 银行资本标准与要求 - 联邦法规要求包括联邦储蓄协会在内的保险存款机构满足四项最低资本标准：一级杠杆率4.0%、普通股一级资本比率4.5%、一级资本与风险加权资产比率6.0%、总资本与风险加权资产比率8%，此外还有2.5%的“资本保护缓冲”[72] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》要求为平均合并总资产低于100亿美元且杠杆率超过9%的合格社区银行组织设立“社区银行杠杆率”，该比率于2020年1月1日设定为9%，《新冠病毒援助、救济和经济安全法案》将其临时降至8%，并于2021年底恢复至9%，两家银行于2020年3月31日季度开始采用该框架[75] - 截至2021年6月30日，哈泽德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行的资本水平超过了资本充足率的最低要求[75] - 联邦法律要求联邦储蓄协会满足合格储蓄贷款机构测试，需在每个12个月期间的至少9个月内，将至少65%的“投资组合资产”用于某些“合格储蓄投资”[81] - 2021年6月30日，哈泽德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行在过去12个月均符合合格储蓄贷款机构测试[82] - 联邦法律限制哈泽德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行向“关联方”贷款及进行其他交易，与单个关联方的交易总额不得超过储蓄协会资本和盈余的10%，与所有关联方的交易总额不得超过20%[83] - 2013年7月批准的新规则实施“巴塞尔协议III”，2015年1月1日起生效，新最低资本要求为普通股一级资本比率4.5%、一级风险加权资产资本比率6%（从4%提高）、总资本比率8%、一级杠杆比率4%；资本保护缓冲为2.5%，完全实施后普通股一级资本比率7%、一级风险加权资产资本比率8.5%、总资本比率10.5%，缓冲要求2016年1月开始分阶段实施，2019年1月完全实施[135] - 截至2021年6月30日，哈扎德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行资本水平超过社区银行杠杆比率规定要求，也满足完全实施的最低资本要求[135] 金融监管相关处罚与规定 - 民事处罚最高可达每天100万美元，一般为每天25000美元[85] - 存款保险每个账户所有者最高为25万美元[87] - 保险评估费率目前为总平均资产（不包括PPP贷款）减去平均有形股权的1.5至30个基点[87] - 2020年3月26日起，所有存款机构的准备金要求设定为零[90] - 储蓄贷款控股公司未经美联储事先书面批准，不得直接或间接通过子公司收购另一家储蓄协会或其控股公司超过5%的有表决权股票[95] - 2018年起，资产低于30亿美元的储蓄贷款控股公司可豁免合并资本要求[97] - 收购储蓄贷款控股公司或储蓄协会10%或以上有表决权股票被视为获得“控制权”[102] 公司税收相关情况 - 2020和2021财年联邦法定税率为21%，此前为35%[105][106] - 约520万美元的肯塔基第一联邦银行累计坏账准备金不会计入应税收入，除非法兰克福第一银行进行“非股息分配”[107] - 若肯塔基第一联邦银行进行非股息分配，假设联邦企业所得税税率为21%，不超过准备金金额的分配额的约1.5倍将计入联邦所得税收入[108] - 自2005年7月1日起，第一联邦互助控股公司和肯塔基第一银行需缴纳替代最低所得税，可在两种计算方法中选择，分别是每100美元总收据缴纳9.5美分或每100美元肯塔基州毛利润缴纳75美分[110] - 第一联邦哈泽德银行和第一联邦肯塔基银行需缴纳储蓄贷款税，税率为每年1月1日持有的应税资本存量的0.1%，该税2021年1月1日起不再适用[111][112] 利率与市场环境影响 - 2020年3月美联储将利率降至接近零，2021年9月宣布可能在2022年开始加息，利率上升可能影响公司利润和资产价值[114] - 新冠疫情可能导致公司产品和服务需求下降、信贷损失增加、贷款拖欠和止赎增加等，影响公司业务、运营结果和财务状况[117][118] - 若贷款损失准备金不足以覆盖实际贷款损失，公司运营结果将受到负面影响[124] - 公司在贷款和吸引存款方面面临激烈竞争，可能导致净利息收入减少[128] - 新会计标准CECL于2023年7月1日生效，或使公司增加贷款损失准备金[129] - 2017年12月颁布的《减税与就业法案》多项条款影响银行业、借款人和房地产市场[131] - 2010 - 2011年《多德 - 弗兰克法案》对金融机构监管产生重大转变，影响公司运营和合规成本[134] 公司股息与资本分配 - 2021年First Federal MHC获得批准，将豁免至2022年5月的每股0.10美元季度股息[101] - 公司支付股息能力取决于哈扎德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行向公司进行资本分配的能力，以及第一联邦互助控股公司放弃股息[145] - 根据货币监理署安全港规定，银行可向公司分配不超过当前日历年和前两个日历年净留存收益的资本[145] - 第一联邦互助控股公司历史上放弃其持有的肯塔基第一普通股股息，公司预计该做法将继续，需每年获得成员和监管机构批准[145] - 第一联邦互助控股公司（First Federal MHC）获批自2012年9月28日起至2022年第三季度，每年每股豁免0.40美元的季度股息[148] 公司房产和设备投资 - 截至2021年6月30日，公司在房产和设备上的投资净账面价值为470万美元[152] 公司股票回购情况 - 2021年2月3日，公司宣布第九项回购计划，最多回购15万股普通股[159] - 2021年4 - 6月，公司未进行股票回购，剩余可回购股份数为14万股[159] 公司业务开展情况 - 公司通过七个办事处开展业务，各办事处的开业/收购年份、所有权情况、净账面价值和大致面积在报告中有详细说明[151][152] 公司内部控制评估 - 公司管理层评估认为，截至2021年6月30日，公司的披露控制和程序有效[166] - 公司管理层评估认为，截至2020年6月30日，公司的财务报告内部控制有效[171] - 截至2021年6月30日的季度内，公司财务报告内部控制无重大变化[174] 公司行为准则与股权补偿 - 公司已采用适用于所有董事、高管和员工的道德和商业行为准则[183] - 截至2021年6月30日，公司股权补偿计划相关信息在报告中有详细说明[186][187] 公司财务报表情况 - 合并财务报表涵盖2021年6月30日和2020年6月30日的资产负债表、2021年和2020年6月30日止年度的利润表等[192] - 因无适用条件或所需信息已包含在合并报表及附注中，省略证券交易委员会适用会计法规规定的所有附表[194] 报告附件与引用文件 - 年度报告包含子公司、同意书、高管认证等多项附件[195] - 报告引用公司2012年6月30日止年度10 - K表格年报、2017年8月25日8 - K表格文件等多份文件内容[195][196] 报告签署情况 - 本报告于2021年9月28日由首席执行官Don D. Jennings代表公司签署[203] - 2021年9月28日，Don D. Jennings、R. Clay Hulette等多人代表公司按指定身份签署报告[204] 贷款产品规定 - 房屋净值贷款要求每月支付未偿还本金的1.0% - 2.0%直至到期[38] - 储蓄担保贷款最高可贷出存款人储蓄账户余额的90%[39]

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2021年3月31日，公司总资产为332,632千美元，较2020年6月30日的321,136千美元增长约3.58%[9] - 截至2021年3月31日股东权益总额为51890千美元，较2020年12月31日的51832千美元增加58千美元[20] - 2021年前九个月，公司总利息收入为8,971千美元，较2020年同期的9,796千美元下降约8.42%[12] - 2021年前九个月，公司总利息支出为1,660千美元，较2020年同期的2,751千美元下降约39.66%[12] - 2021年前九个月，公司净利息收入为7,311千美元，较2020年同期的7,045千美元增长约3.77%[12] - 2021年前九个月，公司非利息收入为433千美元，较2020年同期的233千美元增长约85.84%[12] - 2021年前九个月，公司非利息支出为6,131千美元，较2020年同期的6,316千美元下降约2.93%[12] - 2021年前九个月，公司税前收入为1,421千美元，较2020年同期的898千美元增长约58.24%[12] - 2021年前九个月，公司净利润为1,128千美元，较2020年同期的722千美元增长约56.23%[12] - 2021年前九个月，公司基本和摊薄后每股收益为0.14美元，较2020年同期的0.09美元增长约55.56%[12] - 2021年前九个月，公司每股股息为0.30美元，与2020年同期持平[12] - 2021年前三个月净收入为473千美元，2020年前三个月净收入为240千美元[20][21] - 2021年前九个月经营活动提供的净现金为1259千美元，2020年同期为951千美元[23] - 2021年前九个月投资活动使用的净现金为10495千美元，2020年同期提供净现金6914千美元[23] - 2021年前九个月融资活动提供的净现金为10301千美元，2020年同期使用净现金701千美元[23] - 2021年前九个月现金及现金等价物净增加1065千美元，2020年同期为7164千美元[23] - 2021年3月31日现金及现金等价物期末余额为14767千美元，2020年同期为17025千美元[23] - 2021年前九个月支付联邦所得税191千美元，2020年同期为0[26] - 2021年前九个月支付存款和借款利息1662千美元，2020年同期为2746千美元[26] - 2021年前九个月和2020年同期，分配给普通股股东的净利润分别为112.8万美元和72.2万美元；2021年和2020年第一季度分别为47.3万美元和24万美元[38] - 2021年前九个月和2020年同期，加权平均流通普通股分别为8217654股和8259807股；2021年和2020年第一季度分别为8211789股和8246574股[38] - 2021年3月31日，公司资产总计3.326亿美元，较2020年6月30日增加1150万美元，增幅3.6%，主要归因于贷款净额增加[96] - 截至2021年3月31日，现金及现金等价物增加110万美元，增幅7.8%，达1480万美元[97] - 截至2021年3月31日，其他金融机构定期存款减少200万美元，降幅88.9%，至24.7万美元[98] - 截至2021年3月31日，投资证券减少61.5万美元，降幅54.0%，至52.4万美元[99] - 截至2021年3月31日，净应收贷款增加1330万美元，增幅4.7%，至2.992亿美元[100] - 截至2021年3月31日，公司非执行贷款约620万美元，占总贷款2.1%，低于2020年6月30日的740万美元和2.6%[101] - 2021年前九个月，公司净收入110万美元，摊薄后每股收益0.14美元，较2020年同期增加40.6万美元，增幅56.2%[109] - 2021年前九个月，净利息收入在计提贷款损失准备前增加26.6万美元，增幅3.8%，至730万美元[110] - 2021年前九个月，非利息收入增加20万美元，增幅85.8%，至43.3万美元，主要因贷款销售净收益增加[115] - 九个月内员工薪酬和福利减少14.1万美元，降幅3.4%，降至400万美元；DB养老金计划供款增加3.8万美元，增幅5.5%，达到72万美元；其他非利息支出减少6.8万美元，降幅12.6%，降至47.2万美元；特许经营和其他税减少6.4万美元，降幅33.0%，总计13万美元；语音和数据通信费用减少4.8万美元，降幅37.5%，降至8万美元[117] - 九个月内FDIC保险费增至12.9万美元，数据处理费用增加4.2万美元，增幅10.8%，达到43万美元[118] - 九个月内所得税费用增加11.7万美元，增幅66.5%，达到29.3万美元；2021年和2020年九个月的有效税率分别为20.6%和19.6%[119] - 2021年第一季度净利润为47.3万美元，摊薄后每股收益0.06美元，较2020年同期增加23.3万美元，增幅97.1%[121] - 第一季度净利息收入在计提贷款损失准备前增加12.5万美元，增幅5.4%，达到240万美元；利息收入减少26.5万美元，降幅8.3%，降至290万美元；利息支出减少39万美元，降幅44.2%，降至49.2万美元[122] - 第一季度贷款利息收入减少20.5万美元，降幅6.6%，降至290万美元；贷款组合平均收益率下降53个基点至3.88%，平均余额增加1690万美元，增幅6.0%，达到2.988亿美元；计息存款和其他利息收入减少5.4万美元，降幅58.7%，降至3.8万美元[123] - 第一季度存款利息支出减少24.1万美元，降幅38.4%，降至38.7万美元；借款利息支出减少14.9万美元，降幅58.7%，降至10.5万美元；存款平均付息率下降53个基点至0.74%，计息存款平均余额增加1160万美元，增幅5.9%，达到2.101亿美元；借款平均余额减少30.6万美元，降幅0.5%，降至5700万美元，平均付息率下降103个基点至0.74%[124] - 第一季度非利息收入增加10.1万美元，增幅124.7%，达到18.2万美元，主要因贷款销售净收益增加9万美元至12.5万美元[128] - 第一季度非利息支出减少8.7万美元，降幅4.1%，总计200万美元；特许经营和其他税减少6.5万美元，降幅100.0%；其他非利息支出减少2.1万美元，降幅12.4%，降至14.9万美元；员工薪酬和福利减少1.7万美元，降幅1.2%，降至140万美元；DB养老金供款减少1.8万美元，降幅7.1%，降至23.4万美元；FDIC保险费增至4.1万美元[129][130][131] - 第一季度所得税费用增加8万美元，增幅137.9%，达到13.8万美元；2021年和2020年第一季度的有效税率分别为22.6%和19.5%[132] 贷款业务线数据关键指标变化 - 2021年3月31日和2020年6月30日，贷款组合总额分别为30081.2万美元和28737.5万美元，扣除贷款损失准备后分别为29919万美元和28588.7万美元[42] - 2021年前九个月，贷款损失准备期初余额148.8万美元，计提19.2万美元，冲销6.8万美元，收回1万美元，期末余额162.2万美元[43] - 2021年第一季度，贷款损失准备期初和期末余额均为162.2万美元[43] - 2020年前九个月，贷款损失准备期初余额145.6万美元，计提6.4万美元，冲销7.3万美元，收回1000美元，期末余额144.8万美元[44] - 2020年第一季度，贷款损失准备期初余额144.7万美元，期末余额144.8万美元[44] - 截至2021年3月31日，单独评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户）未偿还本金余额为4570000美元，集体评估减值的该类贷款未偿还本金余额为218308000美元[46] - 截至2020年6月30日，单独评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户）未偿还本金余额为4734000美元，集体评估减值的该类贷款未偿还本金余额为217755000美元[49] - 截至2021年3月31日，单独评估减值的贷款利息收入，九个月为225000美元，三个月为75000美元；2020年对应数据分别为193000美元和6000美元[50] - 截至2021年3月31日，非应计贷款总额为5939000美元，逾期90天仍计息贷款总额为267000美元；2020年6月30日对应数据分别为6260000美元和1135000美元[51] - 2021年3月31日和2020年6月30日，处于止赎程序中的一至四户贷款分别为649000美元和694000美元[51] - 截至2021年3月31日，单独评估减值的贷款中，多户住宅未偿还本金余额为652000美元，集体评估减值的该类贷款未偿还本金余额为19121000美元[46] - 截至2020年6月30日，单独评估减值的贷款中，多户住宅未偿还本金余额为671000美元，集体评估减值的该类贷款未偿还本金余额为11702000美元[49] - 截至2021年3月31日，单独评估减值的贷款中，农场贷款未偿还本金余额为290000美元，集体评估减值的该类贷款未偿还本金余额为1927000美元[46] - 截至2020年6月30日，单独评估减值的贷款中，农场贷款未偿还本金余额为309000美元，集体评估减值的该类贷款未偿还本金余额为2045000美元[49] - 截至2021年3月31日，单独评估减值的贷款中，非住宅房地产未偿还本金余额为636000美元，集体评估减值的该类贷款未偿还本金余额为37248000美元[46] - 截至2021年3月31日，银行已对101笔贷款总计1840万美元给予延期，其中1笔85.9万美元贷款在2021年4月恢复正常还款，其余100笔总计1750万美元本金的贷款在2021年3月31日已恢复正常还款[52] - 2021年3月31日和2020年6月30日，公司分类为问题债务重组（TDR）的贷款分别为190万美元和190万美元，2021年3月31日约29.4%的TDR与借款人完成第7章破产程序且未向银行重新确认债务有关[53] - 截至2021年3月31日的九个月里，公司有两笔与单一借款人相关且由单户住宅担保的贷款重组为TDR，总计14.3万美元且还款正常[54] - 2021年和2020年截至3月31日的九个月里，TDR贷款修改情况：2021年住宅房地产第7章破产为14.3万美元；2020年住宅房地产条款延长为67.7万美元、条款延长并追加资金为11.9万美元、第7章破产为2.1万美元，且两个期间均无TDR违约[56] - 2021年3月31日，逾期贷款本金余额情况：30 - 89天逾期261.5万美元，90天及以上逾期184.6万美元，总计逾期446.1万美元，未逾期贷款29635.1万美元，贷款总额30081.2万美元[59] - 2020年6月30日，逾期贷款本金余额情况：30 - 89天逾期315.7万美元，90天及以上逾期338.5万美元，总计逾期654.2万美元，未逾期贷款28083.3万美元，贷款总额28737.5万美元[59] - 截至2021年3月31日，贷款风险分类情况：合格贷款29077.3万美元，特别关注贷款164.8万美元，次级贷款839.1万美元，可疑贷款0美元[63] - 2020年6月30日，贷款风险分类情况：合格贷款27670.8万美元，特别关注贷款172万美元，次级贷款894.7万美元，可疑贷款0美元[64] - 公司在2013财年购买贷款，2021年3月31日和2020年6月30日扣除35.1万美元购买信用折扣后，一户至四户住宅房地产贷款账面价值分别为66.7万美元和75.1万美元[65] - 可 accretable yield（预期可收回收入）在2021年3月31日结束的九个月期末余额为40.4万美元，2020年6月30日结束的十二个月期末余额为44.7万美元[66] - 2021年3月31日结束的九个月，与受损贷款解决相关的冲销金额为4.5万美元，2020年同期为0.9万美元[75] - 2021年3月31日止九个月，贷款平均余额294,765千美元，利息8,835千美元，收益率4.00%；2020年同期平均余额282,101千美元，利息9,401千美元，收益率4.44%[84] - 2021年3月31日止三个月，贷款平均余额298,

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年12月31日和6月30日，公司总资产分别为330,680千美元和321,136千美元，增长约2.97%[9] - 截至2020年12月31日和6月30日，股东权益分别为51,832千美元和51,911千美元，下降约0.15%[9] - 2020年9月30日至12月31日，公司净收入为37万美元，股东权益总额从5182.9万美元增至5183.2万美元[18] - 2019年9月30日至12月30日，公司净收入为24.8万美元，股东权益总额从6604万美元降至6580.9万美元[19] - 2020年上半年净收入为65.5万美元，2019年同期为48.2万美元[21] - 2020年上半年经营活动提供的净现金为11.1万美元，2019年同期为78万美元[21] - 2020年上半年投资活动使用的净现金为811.1万美元，2019年同期提供的净现金为373.8万美元[21] - 2020年上半年融资活动提供的净现金为902.8万美元，2019年同期使用的净现金为249.5万美元[21] - 2020年上半年现金及现金等价物净增加102.8万美元，期末余额为1473万美元；2019年同期净增加202.3万美元，期末余额为1188.4万美元[21] - 2020年支付联邦所得税17.5万美元，2019年为0；2020年支付存款和借款利息117.5万美元，2019年为187.2万美元[23] - 2020年12月31日，公司资产总额3.307亿美元，较6月30日增加950万美元，增幅3.0%，主要归因于贷款净额增加[94] - 2020年12月31日，现金及现金等价物增至1470万美元，增加100万美元，增幅7.5%[95] - 2020年12月31日，其他金融机构定期存款降至74.5万美元，减少150万美元，降幅66.6%[96] - 2020年12月31日，投资证券降至57万美元，减少56.9万美元，降幅50.0%[97] - 2020年12月31日，贷款净额增至2.963亿美元，增加1040万美元，增幅3.6%[98] - 2020年12月31日，不良贷款约650万美元，占总贷款2.2%；6月30日为740万美元，占比2.6%[99] - 2020年12月31日，贷款损失准备为160万美元，占不良贷款24.8%，占总贷款0.5%；6月30日为150万美元，占不良贷款20.1%，占总贷款0.5%[99] - 2020年12月31日，公司总负债增加960万美元，即3.6%，达到2.788亿美元，主要是预付款和存款增加所致[104] - 2020年12月31日，公司股东权益总计5180万美元，较2020年6月30日减少7.9万美元，即0.2%[105] - 2020年下半年，公司净收入为65.5万美元，摊薄后每股收益为0.08美元，较2019年同期增加17.3万美元，即35.9%[108] - 2020年下半年，净利息收入在计提贷款损失准备前增加14.1万美元，即3.0%，达到490万美元[109] - 2020年下半年，贷款损失准备增加12.8万美元，总计19.2万美元，而2019年同期为6.4万美元[113] - 2020年下半年，非利息收入增加9.9万美元，即65.1%，达到25.1万美元，主要是贷款销售净收益增加所致[114] - 2020年下半年，非利息支出减少9.8万美元，即2.3%，总计410万美元，主要是管理层实施了成本节约措施[115] - 2020年12月31日止三个月，公司净收入为37万美元，摊薄后每股收益为0.04美元，较2019年同期增加12.2万美元，即49.2%[120] - 2020年12月31日止三个月，净利息收入在计提贷款损失准备前增加13.2万美元，即5.6%，达到250万美元[121] - 2020年12月31日止三个月，非利息收入增加4.5万美元，即57.7%，达到12.3万美元，主要是贷款销售净收益增加所致[127] - 员工薪酬和福利减少10.7万美元，降幅7.6%，降至130万美元[129] - 公司DB养老金供款减少1.8万美元，降幅7.1%，降至23.4万美元[129] - 其他非利息支出减少1.4万美元，降幅7.7%，降至16.8万美元[129] - 审计和会计费用减少1.3万美元，降幅25.0%，降至3.9万美元[129] - FDIC保险费在2020年第四季度达到3.1万美元，上年同期为零[130] - 止赎和OREO净费用增加2.4万美元，增至3万美元[130] - 数据处理费用增加1.1万美元，增幅8.2%，增至14.5万美元[130] - 所得税费用增加3.1万美元，增幅53.4%，增至8.9万美元[131] - 截至2020年12月31日，公司已对价值约1840万美元的贷款提供还款宽限，占总贷款组合的6.2%；其中120万美元贷款仍处于还款宽限期，占比0.4%[145] - 2020年12月公司回购7500股普通股，平均每股价格7美元[150] 利息相关财务数据关键指标变化 - 2020年下半年和2019年下半年，总利息收入分别为6,031千美元和6,591千美元，下降约8.49%[12] - 2020年下半年和2019年下半年，总利息支出分别为1,168千美元和1,869千美元，下降约37.51%[12] - 2020年下半年和2019年下半年，净利息收入分别为4,863千美元和4,722千美元，增长约2.99%[12] - 2020年和2019年截至12月31日六个月，贷款平均余额分别为292778千美元和282210千美元，收益率分别为4.06%和4.46%[81] - 2020年和2019年截至12月31日六个月，总生息资产平均余额分别为314919千美元和305499千美元，收益率分别为3.83%和4.32%[81] - 2020年和2019年截至12月31日六个月，总付息负债平均余额分别为262713千美元和256033千美元，成本率分别为0.89%和1.46%[81] - 2020年和2019年截至12月31日六个月，净利息利差分别为4863千美元（2.94%）和4722千美元（2.85%）[81] - 2020年和2019年截至12月31日六个月，净利息收益率均为3.09%[81] - 2020年12月31日止三个月，总生息资产平均余额3.1774亿美元，利息和股息收入300.2万美元，收益率3.78%；2019年同期平均余额3.06195亿美元，收入326.3万美元，收益率4.26%[83] 每股相关财务数据关键指标变化 - 2020年下半年和2019年下半年，基本和摊薄每股收益分别为0.08美元和0.06美元，增长约33.33%[12] - 2020年下半年和2019年下半年，每股股息均为0.20美元[12] - 2020年12月31日和2019年同期，加权平均流通在外普通股股数（基本和摊薄）分别为822.0552万股和826.6204万股[36] 综合收入相关财务数据关键指标变化 - 2020年下半年综合收入为653千美元，2019年下半年为481千美元，增长约35.76%[14] 会计准则相关情况 - FASB ASC 326标准将于2023年7月1日对公司生效，预计会增加信贷损失评估流程的复杂性和成本[31] - FASB ASC 820标准于2020年7月1日对公司生效，对财务报表无重大影响；FASB ASC 740标准预计2021年7月1日对公司生效，预计对合并财务报表无重大影响[32][33] 证券相关数据关键指标变化 - 2020年12月31日和6月30日，公司质押证券分别为180万美元和190万美元[38] - 2020年12月31日和6月30日，可供出售证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本分别为3.6万美元和3.8万美元，估计公允价值分别为3.6万美元和3.8万美元[37] - 2020年12月31日和6月30日，持有至到期证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本分别为53.4万美元和59.8万美元，估计公允价值分别为55万美元和61.1万美元[37] - 2020年12月31日，按公允价值计量的金融资产中，机构抵押支持证券（住宅）公允价值为36千美元，均为Level 2；2020年6月30日，机构债券公允价值为503千美元，机构抵押支持证券（住宅）为38千美元，均为Level 2[71] - 2020年12月31日，按非经常性公允价值计量的资产中，其他房地产（一至四户家庭）公允价值为74千美元，为Level 3；2020年6月30日为465千美元，为Level 3[72] - 2019年12月31日止六个月有8,000美元的冲销[72] - 2020年12月31日止六个月和三个月，有一处单户住宅房地产（OREO）减记19,000美元；2019年同期减记24,000美元，2020年12月31日其他房地产按公允价值减销售成本计量的账面价值为74,000美元[73] - 2020年12月31日，一至四户家庭止赎和收回资产按销售比较法估值，不可观察输入调整范围为 -18.4%至10.7%（加权平均 -4.1%）；2020年6月30日调整范围为 -2.7%至41.2%（加权平均20.4%）[74] 贷款相关数据关键指标变化 - 2020年12月31日和6月30日，贷款组合总额分别为2.97886亿美元和2.87375亿美元，扣除贷款损失准备后分别为2.96264亿美元和2.85887亿美元[40] - 2020年6个月，贷款损失准备期初余额为148.8万美元，计提19.2万美元，冲销6.8万美元，收回1万美元，期末余额为162.2万美元[41] - 2020年3个月，贷款损失准备期初余额为153.6万美元，计提10.8万美元，冲销2.3万美元，收回0.1万美元，期末余额为162.2万美元[41] - 2019年6个月，贷款损失准备期初余额为145.6万美元，计提6.4万美元，冲销7.3万美元，期末余额为144.7万美元[42] - 2019年3个月，贷款损失准备期初余额为145万美元，计提5000美元，冲销8000美元，期末余额为144.7万美元[42] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户）本金余额为4040千美元，收购时恶化信贷质量的金额为685千美元，记录投资为4725千美元[44] - 截至2020年12月31日，集体评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户）本金余额为217718千美元，贷款损失准备为647千美元[44] - 截至2020年6月30日，单独评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户）本金余额为3983千美元，收购时恶化信贷质量的金额为751千美元，记录投资为4734千美元[47] - 截至2020年6月30日，集体评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户）本金余额为217755千美元，贷款损失准备为671千美元[47] - 2020年下半年，无相关准备记录的单独评估减值贷款平均记录投资为6379千美元，利息收入为150千美元，2019年分别为6553千美元和133千美元[48] - 2020年第四季度，无相关准备记录的单独评估减值贷款平均记录投资为6312千美元，利息收入为58千美元，2019年分别为6408千美元和63千美元[48] - 截至2020年12月31日，单独评估减值的贷款总额为6320千美元，集体评估减值的贷款本金余额为291566千美元，贷款损失准备总额为1622千美元[44] - 截至2020年6月30日，单独评估减值的贷款总额为6437千美元，集体评估减值的贷款本金余额为280938千美元，贷款损失准备总额为1488千美元[47] - 2020年下半年，一至四户住宅房地产无相关准备记录的单独评估减值贷款平均记录投资为4011千美元，利息收入为84千美元，2019年分别为3922千美元和62千美元[48] - 2020年第四季度，一至四户住宅房地产无相关准备记录的单独评估减值贷款平均记录投资为3965千美元，利息收入为39千美元，2019年分别为3780千美元和28千美元[48] - 截至2020年12月31日和6月30日，一至四户家庭止赎程序中的贷款分别为79万美元和69.4万美元[49] - 截至2020年12月31日，银行已批准101笔贷款延期，总额达1840万美元；其中5笔贷款总计29.3万美元未完成初始3个月延期；一名欠款85.9万美元的借款人获得额外

公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日和6月30日，公司总资产分别为327,684千美元和321,136千美元，增长约2.04%[8] - 截至2020年9月30日和6月30日，公司股东权益分别为51,829千美元和51,911千美元，下降约0.16%[8] - 2020年第三季度净收入为28.5万美元，2019年同期为23.4万美元[19] - 2020年第三季度经营活动提供的净现金为25.5万美元，2019年同期为1.8万美元[19] - 2020年第三季度投资活动使用的净现金为323.8万美元，2019年同期提供的净现金为456.1万美元[19] - 2020年第三季度融资活动提供的净现金为639.7万美元，2019年同期使用的净现金为228.5万美元[19] - 2020年第三季度现金及现金等价物净增加341.4万美元，2019年同期为229.4万美元[19] - 2020年第三季度末现金及现金等价物为1711.6万美元，2019年末为1215.5万美元[19] - 截至2020年9月30日，公司资产总额为3.277亿美元，较6月30日增加650万美元，增幅2.0%[85] - 截至2020年9月30日，现金及现金等价物增加340万美元，增幅24.9%，达到1710万美元[86] - 截至2020年9月30日，贷款净额增加460万美元，增幅1.6%，达到2.905亿美元[89] - 截至2020年9月30日，公司总负债增加660万美元，即2.5%，达到2.759亿美元；预付款增加370万美元，即6.7%，达到5840万美元；存款增加280万美元，即1.3%，达到2.151亿美元[94] - 2020年9月30日，公司股东权益总计5180万美元，较6月30日减少8.2万美元，即0.2%[95] - 截至2020年9月30日的三个月，净收入为28.5万美元，即摊薄后每股收益0.04美元，较2019年同期增加5.1万美元，即21.8%[98] 公司利息相关财务数据关键指标变化 - 2020年第三季度，公司总利息收入为3,029千美元，较2019年同期的3,328千美元下降约8.98%[11] - 2020年第三季度，公司总利息支出为639千美元，较2019年同期的947千美元下降约32.52%[11] - 2020年第三季度，公司净利息收入为2,390千美元，2019年同期为2,381千美元，基本持平[11] - 截至2020年9月30日的三个月，净利息收入在计提贷款损失准备前增加9000美元，即0.4%，达到240万美元；利息收入减少29.9万美元，即9.0%，至300万美元；利息支出减少30.8万美元，即32.5%，至63.9万美元[99] - 2020年和2019年第三季度末，生息资产总额分别为3.121亿美元和3.04803亿美元，收益率分别为3.88%和4.37%[74] - 2020年和2019年第三季度末，计息负债总额分别为2.60192亿美元和2.55274亿美元，成本率分别为0.98%和1.48%[74] - 2020年和2019年第三季度末，净息差分别为290个基点和289个基点，净利息收益率分别为3.06%和3.13%[74] 公司非利息相关财务数据关键指标变化 - 2020年第三季度，公司非利息收入为128千美元，较2019年同期的74千美元增长约72.97%[11] - 2020年第三季度，公司非利息支出为2,083千美元，较2019年同期的2,102千美元下降约0.90%[11] - 截至2020年9月30日的三个月，非利息收入增加5.4万美元，即73.0%，达到12.8万美元，主要是由于贷款销售净收益增加[105] - 截至2020年9月30日的三个月，非利息支出减少1.9万美元，即0.9%，总计210万美元，主要是由于管理层实施了成本节约措施[106] 公司利润及每股指标关键指标变化 - 2020年第三季度，公司净利润为285千美元，较2019年同期的234千美元增长约21.79%[11] - 2020年第三季度，公司基本和摊薄每股收益为0.04美元，2019年同期为0.03美元[11] - 2020年第三季度，公司每股股息为0.10美元，与2019年同期持平[11] - 2020年第三季度基本和摊薄每股收益为0.04美元，2019年同期为0.03美元[35] - 公司支付了34.4万美元的股息，占上一季度净利润的120.7%[96] - 截至2020年9月30日的三个月，联邦所得税费用增加6000美元，即10.0%，达到6.6万美元；2020年和2019年9月30日止三个月的有效税率分别为18.8%和20.4%[109] 公司证券相关财务数据关键指标变化 - 2020年9月30日，可供出售证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本为3.6万美元，估计公允价值为3.6万美元[36] - 2020年9月30日，持有至到期证券中机构住宅抵押贷款支持证券摊余成本为56.4万美元，估计公允价值为58.2万美元[36] - 2020年9月30日和6月30日，公司质押证券（包括其他金融机构的隔夜和定期存款）均为190万美元[37] - 2020年9月30日，机构抵押支持证券（住宅）公允价值为36千美元；2020年6月30日，机构债券公允价值为503千美元，机构抵押支持证券（住宅）为38千美元[65] 公司贷款组合相关财务数据关键指标变化 - 截至2020年9月30日，贷款组合总额为292,045千美元，6月30日为287,375千美元，增长1.63%[39] - 截至2020年9月30日，贷款损失准备金为1,536千美元，6月30日为1,488千美元，增长3.22%[39] - 2020年第三季度，贷款损失准备金的拨备为84千美元，贷款冲销为45千美元，回收为9千美元[40] - 2019年第三季度，贷款损失准备金的拨备为59千美元，贷款冲销为65千美元，回收为0千美元[40] - 截至2020年9月30日，单独评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户）为3,894千美元，6月30日为3,983千美元，下降2.23%[42][44] - 截至2020年9月30日，集体评估减值的贷款中，住宅房地产（一至四户）的记录投资为217,029千美元，6月30日为217,755千美元，下降0.33%[42][44] - 截至2020年9月30日，多户住宅贷款为14,503千美元，6月30日为12,373千美元，增长17.21%[39] - 截至2020年9月30日，非住宅房地产贷款为35,681千美元，6月30日为33,503千美元，增长6.50%[39] - 截至2020年9月30日，商业非抵押贷款为2,608千美元，6月30日为2,214千美元，增长17.80%[39] - 截至2020年9月30日，消费者贷款（存款贷款）为1,280千美元，6月30日为1,245千美元，增长2.79%[39] - 截至2020年9月30日和6月30日，一类至四类止赎过程中的贷款分别为56.3万美元和69.4万美元[46] - 截至2020年9月30日，银行已批准96笔贷款延期，总额达1810万美元；其中81笔贷款（总额1620万美元）已完成延期，1600万美元（占比98.6%）已恢复正常还款[47] - 截至2020年9月30日和6月30日，公司分类为问题债务重组（TDR）的贷款分别为180万美元和190万美元；2020年9月30日的TDR贷款中，约23.7%与借款人完成第7章破产程序且未向银行重新确认债务有关[48] - 2020年第三季度，公司没有贷款重组为TDR；2019年第三季度，有一笔贷款重组为TDR [48][49] - 2019年第三季度，住宅房地产条款延期并追加资金的TDR贷款为12万美元，且在2020年和2019年9月30日结束的三个月内，没有TDR贷款违约[50] - 截至2020年9月30日，逾期贷款中30 - 89天逾期的本金余额为377.8万美元，90天及以上逾期的为268.7万美元，总计646.5万美元；未逾期贷款为2.8558亿美元，贷款总额为2.92045亿美元[51] - 截至2020年6月30日，逾期贷款中30 - 89天逾期的本金余额为315.7万美元，90天及以上逾期的为338.5万美元，总计654.2万美元；未逾期贷款为2.80833亿美元，贷款总额为2.87375亿美元[51] - 截至2020年9月30日，按风险类别划分，合格贷款为2.81843亿美元，关注类贷款为168.3万美元，次级贷款为851.9万美元，可疑类贷款为0 [55] - 2020年第三季度，无相关准备金记录的贷款平均投资为637.1万美元，利息收入为9.3万美元；2019年同期平均投资为631.8万美元，利息收入为7万美元[45] - 截至2020年9月30日和6月30日，非应计贷款分别为606.7万美元和626万美元，逾期90天仍计息的贷款分别为79.5万美元和113.5万美元[45] - 2020年6月30日，各类贷款风险类别中，合格贷款为276,708千美元，关注类贷款为1,720千美元，次级贷款为8,947千美元[56] - 2020年9月30日和6月30日，购买信用受损贷款的购买信用折扣均为351,000美元，其中一至四户住宅房地产贷款分别为736千美元和751千美元[57] - 截至2020年9月30日的三个月和截至2020年6月30日的十二个月，可 accretable yield期初余额分别为447千美元和544千美元，期末余额分别为432千美元和447千美元[58] - 截至2020年9月30日，有96位客户参与还款延期计划，修改贷款本金余额总计1810万美元，其中81位客户本金余额1620万美元已恢复分期还款状态[81] - 截至2020年9月30日，公司已批准并与美国小企业管理局（SBA）完成44笔薪资保护计划（PPP）贷款，提供资金140万美元[82] - 截至2020年9月30日，不良贷款约为690万美元，占贷款总额（含收购贷款）的2.4%，6月30日为740万美元，占比2.6%[90] - 2020年9月30日，公司分类为不良的资产为920万美元，其中贷款850万美元，房地产67.9万美元；分类贷款占总贷款的比例为2.9%，6月30日为3.1%[91] - 2020年9月30日和6月30日，公司列为特别提及的贷款分别为170万美元[93] 公司其他资产相关财务数据关键指标变化 - 2020年6月30日，其他房地产（一至四户）按公允价值计量的金额为465千美元[66] - 截至2019年9月30日的三个月有8,000美元的冲销[66] - 2020年9月30日，其他房地产按公允价值减销售成本计量的账面价值为577,000美元[67] - 2020年6月30日，止赎和收回资产（一至四户）公允价值为465千美元，估值技术为销售比较法，不可观察输入值调整范围为 -2.7%至41.2%（加权平均20.4%）[67] - 2020年9月30日，金融资产中现金及现金等价物账面价值17,116千美元，公允价值17,116千美元；金融负债中存款账面价值215,102千美元，公允价值215,928千美元[69] - 2020年6月30日，金融资产中现金及现金等价物账面价值13,702千美元，公允价值13,702千美元；金融负债中存款账面价值212,273千美元，公允价值213,118千美元[69] - 截至2020年9月30日的三个月，累计其他综合收益期初余额为2美元，当期变动为-2美元，期末余额为0美元[70] 公司面临的风险因素 - 新冠疫情可能导致客户违约、拖欠和丧失抵押品赎回权风险增加，影响公司贷款业务[121] - 新冠疫情及政府应对措施或扰乱公司运营地区的银行业务和金融活动，影响业务连续性[122] - 公司依赖第三方供应商，若其服务中断，将对公司服务客户能力产生负面影响[122] 公司股票回购相关情况 - 2020年9月1 - 30日，公司回购8000股普通股，每股均价6.12美元[124] - 截至2020年9月30日，公司股票回购计划下还可购买10900股[124] - 2018年12月19日，公司宣布完成2014年1月16日启动的回购最多150000股普通股计划，并启动新的回购计划，授权购买最多150000股[124]

公司及各银行财务数据 - 2020年6月30日，公司总资产3.211亿美元，存款2.123亿美元，股东权益5190万美元[17] - 2020年6月30日，第一联邦储蓄贷款协会（哈泽德）总资产8210万美元，净贷款7410万美元，存款4790万美元，总资本1830万美元[19] - 2020年6月30日，第一联邦储蓄银行（肯塔基）总资产2.417亿美元，净贷款2.117亿美元，存款1.688亿美元，总资本3080万美元[20] 地区人口与经济数据 - 2018年佩里县人均个人收入38523美元，过去四年人口减少约1560人，降幅5.5%，2020年7月失业率9.8%[23] - 富兰克林县人口约51000人，2020年7月失业率6.3%，2018年人均收入41760美元[25] - 博伊尔县人口约30000人，2020年7月失业率7.5%，2018年人均收入37780美元[26] 贷款业务数据 - 2020年6月30日，住宅抵押贷款总额2.389亿美元，占贷款总额的83.1%[28] - 2020年6月30日，可调利率住宅抵押贷款2.086亿美元，占住宅抵押贷款组合的72.6%[29] - 2020年6月30日，建筑贷款总额400万美元，占贷款总额的1.4%[34] - 2020年6月30日，多户住宅贷款总额1240万美元，占贷款总额的4.3%；非住宅贷款总额3660万美元，占贷款总额的12.8%[36][37] - 2020年6月30日，商业非抵押贷款总计220万美元，占公司贷款组合的0.8%[39] - 2020年6月30日，消费贷款余额总计960万美元，占公司贷款组合的3.3%，其中房屋净值贷款760万美元，储蓄存款担保贷款120万美元，汽车或无担保贷款71万美元[41] - 2020年6月30日，公司为联邦住房贷款银行辛辛那提分行服务的贷款金额为1210万美元[44] - 各银行贷款委员会可批准或拒绝总额50万美元及以下的一至四户家庭房产贷款[45] - 2020年6月30日，哈泽德第一联邦银行对单一借款人的监管贷款限额为460万美元，肯塔基第一联邦银行为280万美元[47] - 消费贷款通常比住宅抵押贷款风险更大，2019年6月30日，汽车和无担保贷款占公司贷款组合的0.3%[43] - 2020年6月30日公司约95.9%的贷款组合由房地产抵押[132] 投资与保险业务数据 - 2020年6月30日，公司投资组合包括单一机构债券和房利美、房地美和吉利美发行和担保的抵押支持证券，最终到期期限为30年或更短[57] - 2020年6月30日，肯塔基第一联邦银行持有的银行拥有人寿保险保单总计260万美元[59] - 截至2020年6月30日，哈泽德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行分别投资辛辛那提联邦住房贷款银行股票200万美元和450万美元[95] 存款市场份额数据 - 2020年6月30日，哈泽德第一联邦银行在佩里县的存款市场份额为8.3%，其最大竞争对手哈泽德银行集团、1信托银行和社区信托银行集团的市场份额分别为37.2%、28.4%和24.8%[67] - 2020年6月30日，肯塔基第一联邦银行在富兰克林、博伊尔和加拉德县的存款市场份额分别为8.5%、7.4%和18.1%，其最大竞争对手博伊尔银行公司、韦斯班科银行和社区信托银行公司在三县地区的市场份额分别为23.9%、20.0%和7.5%[69] 竞争对手资产数据 - 2020年6月30日，韦斯班科银行、博伊尔银行公司和社区信托银行公司的资产分别为168亿美元、7.463亿美元和500亿美元，此外，信用合作社中联邦信用联盟和肯塔基员工信用联盟的资产分别为14亿美元和8120万美元[69] 员工数据 - 2020年6月30日，公司有61名全职员工和2名兼职员工，且均未加入集体谈判单位[70] 监管法规相关 - 2011年7月21日，《多德 - 弗兰克法案》将联邦储蓄银行的监管责任转移给货币监理署[72] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》指示联邦银行监管机构为资产低于100亿美元的金融机构及其控股公司设定8% - 10%的“社区银行杠杆率”[74] - 《经济增长、监管放松和消费者保护法案》将符合条件的控股公司的最大资产额从10亿美元提高到30亿美元[74] - 联邦储蓄银行需满足四个最低资本标准：4.0%的一级杠杆率、4.5%的普通股一级资本比率、6.0%的一级资本比率和8%的总资本比率，还有2.5%的“资本保护缓冲”[79] - 风险加权资本标准要求联邦储蓄银行的一级资本与风险加权资产的比率至少为6%，总资本与风险加权资产的比率至少为8%[80] - 储蓄机构向单一或相关借款人的贷款或信贷展期一般不得超过其未受损资本和盈余的15%，若有特定易销售抵押品，可额外增加相当于未受损资本和盈余10%的贷款[83] - 储蓄机构需满足合格储蓄贷款机构测试，即至少65%的“投资组合资产”需为某些“合格储蓄投资”，2020年6月30日，肯塔基第一联邦银行和哈泽德第一联邦银行均通过该测试[86][87] - 与单个关联方的涵盖交易总额限制为储蓄机构资本和盈余的10%，与所有关联方的涵盖交易总额限制为储蓄机构资本和盈余的20%[88] - 对高管、董事和10%股东等内部人士的贷款，个人和总额受限，需遵循董事会批准程序，贷款条款要与非关联方相当[90] - 正式执法行动的民事罚款最高可达每天100万美元，一般为每天25000美元[91] - 存款保险每户最高为25万美元，联邦存款保险公司设定的评估范围为总资产减去有形股权的1.5至30个基点[93] - 金融机构需对1550万至1.152亿美元的交易账户保持3%的平均每日准备金，超出部分保持10%，前1550万美元的交易账户豁免[97] - 联邦法律禁止储蓄贷款控股公司未经美联储事先书面批准，直接或间接收购另一家储蓄机构或其控股公司超过5%的有表决权股票[102] - 根据《银行控制权变更法》，收购储蓄贷款控股公司或储蓄协会10%或以上有表决权股票构成“控制权”收购，需向美联储提交通知[109] - 银行杠杆资本比率至少达10%可选择成为“合格银行组织”，豁免部分法规[111] - 小银行控股公司豁免资产规模从10亿美元提高到100亿美元[111] - 市值达5亿美元的发行人可豁免外部审计师对公司内部财务控制的认证[112] 税收政策相关 - 2019和2020财年联邦法定税率为21%，2017年税改将联邦企业所得税税率从35%降至21%[117][118] - 约520万美元的第一肯塔基联邦银行累计坏账准备金，除非法兰克福第一银行进行“非股息分配”，否则不会计入应税收入[119] - 若第一肯塔基联邦银行进行非股息分配，假设联邦企业所得税税率为21%，不超过准备金金额的分配额约1.5倍将计入联邦所得税收入[122] - 储蓄贷款税2021年后取消，金融机构自2021年1月1日起缴纳企业所得税[125] 利率与市场影响 - 美联储预计利率到2023年保持低位，利率上升或使公司短期净利息收入下降[127][128] - 多德 - 弗兰克法案或增加公司监管负担和合规成本，对业务运营产生重大影响[137] 公司财务指标 - 2020年6月30日财年公司平均股本回报率为-19.0%[140] 资本要求与评估 - 新的最低资本要求为：普通股一级资本比率4.5%、一级风险加权资产资本比率6%（从4%提高）、总资本比率8%（不变）、一级杠杆比率4%；资本保护缓冲为2.5%，实施后普通股一级资本比率为7%、一级风险加权资产资本比率为8.5%、总资本比率为10.5%，资本保护缓冲要求从2016年1月开始以风险加权资产的0.625%逐步实施，到2019年1月全面实施[141] - 截至2020年6月30日，哈泽德第一联邦银行和肯塔基第一联邦银行的资本水平超过社区银行杠杆比率规定的要求，公司认为它们也符合全面实施的最低资本要求[141] 股息相关 - 第一联邦互助控股公司拥有公司多数普通股，每年放弃每股0.40美元的季度股息，预计将继续放弃未来股息，除非用于资助其持续运营[143][149] - 自2012年9月起，第一联邦互助控股公司每年寻求成员批准，以获得美联储豁免其从公司获得股息，2020年获批，豁免至2021年5月的每股0.10美元季度股息[107] 会计标准与减值 - 新的会计标准“当前预期信用损失（CECL）”将于2023年7月1日财年生效，可能要求公司增加贷款损失准备金[156] - 截至2020年6月30日，管理层提前采用ASU 2017 - 04简化商誉减值测试方法，最近一次评估记录了1360万美元的减值费用[157] 疫情影响 - 新冠疫情及防控措施或对公司业务、经营成果和财务状况产生重大不利影响，影响程度取决于未来发展，具有高度不确定性[159] - 疫情可能导致公司因多种运营因素遭受财务损失，如产品和服务需求下降、信贷损失增加等[160] 房产与设备投资 - 公司通过七个办公室开展业务，截至2020年6月30日，对房产和设备的投资净账面价值为490万美元[167][168] 股票回购 - 2019年6月，公司回购10000股普通股，平均每股价格为6.72美元，公司曾宣布回购至多150000股普通股的计划[173] 内部控制评估 - 公司管理层评估认为，截至报告期末，公司的披露控制和程序有效[180] - 公司管理层负责建立和维护财务报告内部控制，截至2020年6月30日，公司财务报告内部控制有效[184][185] - 2020年第二季度末，公司财务报告内部控制无重大变化[188] 公司人员信息参考 - 公司董事相关信息参考2019年年度股东大会的代理声明中“项目I - 董事选举”部分[192] - 公司高管相关信息参考代理声明中“项目I - 董事选举”部分[193] - 公司审计委员会及审计委员会财务专家相关信息参考代理声明中“公司治理和董事会事项 - 董事会委员会 - 审计委员会”部分[194] 公司准则与计划 - 公司采用了适用于所有董事、高管和员工的道德与商业行为准则，可免费获取[196] - 公司截至2020年6月30日的股权薪酬计划相关信息在文档中有表格呈现，但表格数据均为横线未填写[199][200] 报告相关 - 报告包含截至2020年和2019年6月30日的合并资产负债表等多项合并财务报表[206] - 报告列出了众多文件，如公司章程、修订后的细则、雇佣协议、股权计划等[206] - 部分财务报表附表因无相关条件或所需信息已包含在合并报表及附注中而省略[207] - 报告引用了公司2012年6月30日年度报告、2017年8月25日8 - K表格、2020年9月28日8 - K表格等多份文件[208] - 报告引用了公司2005年10月24日提交的额外代理征集材料、S - 8注册声明等文件[209]