特许权使用及相关费用 - 2022年12月公司向许可方支付150万美元前期费用，2026年9月前需额外季度付款约1300万美元，每年支付许可费5万美元，特许权使用期内需支付相当于净销售额5%的特许权使用费[339] - 公司与AxioMx的主服务协议于2022年12月31日到期，为诊断或预后目的使用的交付物，净销售额特许权使用费率为1.5%，若三个交付物用于诊断或预后目的，费率为4.5%；用于治疗目的的交付物，净销售额特许权使用费率为3.5%[338] - 若净销售额超过7亿美元，公司需支付高达2000万美元的销售里程碑付款[340] 股权发行 - 2024年2月和3月，公司进行包销公开发行，共发行6319025股普通股，每股2.71美元，扣除承销折扣和发行费用后净收益约1550万美元[350] 费用及收入指标变化 - 2023年12月31日止年度，一般及行政费用为7406082美元，2022年为4023170美元；研发费用为8735031美元，2022年为4195778美元；利息收入为572006美元，2022年为0；所得税拨备为26415美元，2022年为10268美元[342][344][346][347] 资产及资金状况 - 截至2023年12月31日，公司总资产约1990万美元，营运资金约1610万美元，流动性包括约1750万美元现金及现金等价物[350] 现金流量指标变化 - 2023年12月31日止年度，经营活动使用的净现金为11371438美元，2022年为7408303美元；投资活动使用的净现金为52089美元，2022年为0；融资活动提供的净现金为15463512美元，2022年为3232063美元[355][357][358] 项目资金承诺 - 公司承诺在4年内为以色列的NXC - 201临床试验提供资金，估计总成本约1300万美元[340] 租赁协议 - 2024年1月，公司签订加利福尼亚州生物制药制造空间的长期经营租赁协议，预计到2033年12月总租赁付款为160万美元[353] 产品认定 - 公司主要产品候选药物NXC - 201获FDA在轻链淀粉样变性和多发性骨髓瘤的孤儿药认定，以及欧盟委员会在轻链淀粉样变性的孤儿药认定[336] 股票期权公允价值估计假设 - 2023年授予股票期权公允价值估计加权平均假设：波动率114 - 120%，预期寿命5.27 - 10年，无风险利率4.12 - 4.38%，股息率0%[363] - 2022年授予股票期权公允价值估计加权平均假设：波动率117 - 124%，预期寿命5.27 - 10.0年，无风险利率1.70 - 3.06%，股息率0%[363] 新兴成长公司相关 - 公司选择利用《JOBS法案》为新兴成长公司提供的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则[368] - 公司作为“新兴成长公司”将保持该身份，直至最早出现以下情况之一：财年总年总收入达12.35亿美元或以上；首次公开募股完成日期五周年后的财年最后一天；前三年发行超过10亿美元的非可转换债务；被美国证券交易委员会规则视为大型加速申报公司[369] 股票期权定价及费用确认 - 公司采用Black - Scholes期权定价模型估计股票期权授予的公允价值[362] - 公司对授予员工和董事的基于股票的奖励，在必要服务期（通常是各自奖励的归属期）内确认相应的薪酬费用，对授予非员工的奖励，在非员工提供服务期间直至完成确认费用[361] - 公司通常发行具有基于服务的归属条件的股票期权，并使用直线法记录这些奖励的费用[361] 研发成本处理 - 研发成本在发生时计入费用，主要包括支付给顾问和外部服务提供商的临床研究费用等[364] 临床试验费用估计与调整 - 公司根据与临床研究组织和实际临床研究人员的合同协议所提供的服务，估计正在进行的临床试验费用[365] - 公司会根据临床试验假设的变化调整费用应计额，调整在相关事实已知的期间计入费用[365]

公司业务基本情况 - 公司是临床阶段生物制药公司，超100名患者已在临床试验中接受给药[123] 许可协议相关费用 - 2022年12月8日，Nexcella与许可方签订协议，支付150万美元前期费用，2026年9月前需额外支付约1300万美元，年许可费5万美元，特许权使用费为净销售额的5%[128] - Nexcella需为净销售额超7亿美元支付最高2000万美元销售里程碑付款，承诺4年内在以色列资助NXC - 201临床试验，预计总成本约1300万美元[129] 股票发售情况 - 2023年3月22日，公司与销售代理签订协议，最高发售500万美元普通股，支付3.75%佣金，截至6月15日，净收益466.8076万美元[130][131] - 2023年7月14日，公司与销售代理签订协议，初始可发售420万美元普通股，支付3.75%佣金，截至11月9日，净收益58.6193万美元[133][134] 私募交易情况 - 2023年8月21日，公司私募交易获毛收入1000万美元，净收入993.4153万美元，用于营运资金和一般公司用途[135] 第三季度财务数据对比 - 2023年第三季度，一般及行政费用为241.7776万美元，2022年同期为83.7441万美元[140] - 2023年第三季度，研发费用为210.6020万美元，2022年同期为69.5937万美元[143] - 2023年第三季度研发费用增加，与1b/2a期临床试验和CAR - T临床试验相关[144] - 2023年第三季度利息收入为186,691美元，2022年同期为0美元[145] - 2023年第三季度所得税拨备为6,807美元，2022年同期为1,672美元[147] 前三季度财务数据对比 - 2023年前三季度研发费用为5,634,284美元，2022年同期为1,933,219美元[151] - 2023年前三季度净亏损为10,440,156美元，2022年同期为4,429,876美元[156] - 2023年前三季度经营活动使用的净现金为8,694,001美元，2022年同期为3,504,377美元[161] - 2023年前三季度投资活动使用的净现金为38,912美元，2022年同期为0美元[162] - 2023年前三季度融资活动提供的净现金为14,876,820美元，2022年同期为2,807,787美元[163] 特定时间点财务状况 - 截至2023年9月30日，公司总营运资金为1950万美元[159] - 截至2023年9月30日，公司累计亏损48,321,791美元，尚未从运营中获得任何收入[164]

子公司合作协议费用 - 2022年12月8日，公司子公司Nexcella与Hadasit和BIRAD签订协议，支付150万美元前期费用，2026年9月前需额外支付约1300万美元季度费用及每年5万美元许可费，还需支付净销售额5%的特许权使用费[102] - 若净销售额超过7亿美元，Nexcella需支付高达2000万美元的销售里程碑付款，并承诺四年内在以色列资助NXC - 201临床试验，预计总成本约1300万美元[104] 普通股销售协议 - 2023年3月22日，公司与ThinkEquity LLC签订ATM销售协议，最高可售500万美元普通股，支付3.75%佣金，截至6月15日，售出2263868股，净收益4685576美元[106][107] - 2023年7月14日，公司再次与销售代理签订ATM销售协议，初始可售420万美元普通股，支付3.75%佣金，截至8月10日，售出25000股，净收益51335美元[108][110] 财务数据关键指标变化（季度） - 2023年第二季度，公司一般及行政费用为1511467美元，2022年同期为953203美元；研发费用为2209244美元，2022年同期为607751美元；利息收入为128848美元，2022年同期为0；利息支出为0，2022年同期为109美元；所得税拨备为6349美元，2022年同期为1715美元；净亏损为3598212美元，2022年同期为1562778美元[111][113][115][116][117][118] 财务数据关键指标变化（上半年） - 2023年上半年，公司一般及行政费用为2713201美元，2022年同期为1653710美元；研发费用为3528264美元，2022年同期为1237282美元；利息收入为156740美元，2022年同期为0；利息支出为0，2022年同期为497美元；所得税拨备为11519美元，2022年同期为3337美元；净亏损为6096244美元，2022年同期为2894826美元[120][122][124][125][126][127] 现金流量关键指标变化 - 2023年上半年经营活动净现金使用量为5607342美元，2022年上半年为2041888美元[132] - 2023年和2022年上半年投资活动净现金使用量均为0美元[133] - 2023年上半年融资活动净现金提供量为4810576美元，2022年上半年为2807787美元[134] 累计亏损与资金预期 - 截至2023年6月30日，公司累计亏损44041127美元，尚未从运营中获得任何收入[135] - 管理层预计手头现金和根据7月销售协议筹集的资金至少能满足本季度报告提交日期起12个月的计划运营资金需求[135] 未来资金需求与融资 - 公司未来资金需求取决于产品研发、生产、合作、专利、人才等多方面因素[129,134] - 公司需额外资金满足运营和临床试验等资本需求，目前无信贷安排或确定的资金来源[130] - 公司计划通过股权发行、债务融资等多种方式为运营融资，可能导致股权稀释或放弃有价值权利[131] 会计准则与新兴成长公司身份 - 公司选择利用JOBS法案为新兴成长公司提供的延期过渡期来遵守新的或修订的会计准则[138] - 公司作为新兴成长公司将持续到满足年收入12.35亿美元等条件之一为止[139]

许可协议相关费用 - 2022年12月8日Nexcella与许可方签订协议，支付150万美元前期费用，2026年9月前需支付约1300万美元季度付款及每年5万美元许可费，还需按净销售额5%支付特许权使用费[94] - Nexcella需为净销售额超7亿美元支付最高2000万美元销售里程碑付款，并承诺四年内在以色列资助NXC - 201临床试验，预计总成本约1300万美元[95] 股票出售相关 - 2023年3月22日公司与销售代理签订协议，可出售总价最高500万美元普通股，支付3.75%佣金，已支付1.5万美元费用押金[96] - 截至2023年5月11日，公司出售1134281股普通股，净收益261.1843万美元[97] 财务数据关键指标变化 - 2023年第一季度一般及行政费用为120.1734万美元，2022年同期为70.0507万美元[99] - 2023年第一季度研发费用为131.902万美元，2022年同期为62.9531万美元[101] - 2023年第一季度利息费用为0，2022年同期为388美元，2022年利息按年利率2.5%计算[103] - 2023年第一季度利息收入为2.7892万美元，2022年同期为0[104] - 2023年第一季度所得税拨备为5170美元，2022年同期为1622美元[105] - 2023年第一季度净亏损为249.8032万美元，2022年同期为133.2048万美元[106] 报告信息豁免 - 公司作为“较小报告公司”无需提供本项要求的信息[120]

业务线治疗进展 - 截至2023年2月，ImmixBio的IMX - 110治疗了19名晚期实体瘤患者，Nexcella的NXC - 201治疗了42名复发/难治性多发性骨髓瘤患者（治疗剂量下总体缓解率90%）和5名复发/难治性轻链（AL）淀粉样变性患者（器官缓解率100%，完全缓解率100%）[452][453] 协议相关情况 - 公司与AxioMx的MSA协议于2022年12月31日到期，治疗用途产品需支付净销售额3.5%的特许权使用费，诊断或预后用途产品一般支付1.5%，若使用三个可交付成果则支付4.5% [455] - 2022年12月Nexcella与许可方签订协议，支付150万美元前期费用，2026年9月前需额外季度付款约1300万美元，每年支付5万美元许可费，特许权使用期内支付净销售额5%的特许权使用费，净销售额超700万美元需支付最高2000万美元销售里程碑付款，承诺4年内在以色列资助NXC - 201临床试验，预计总成本约1300万美元 [456][457] 股份出售情况 - 2023年1月12日，Nexcella向特定合格投资者出售100152股普通股，总价约65万美元，公司首席执行官和首席财务官购买23112股，总价15万美元，截至该日公司持有Nexcella 98%股份 [459] - 2023年3月22日，公司与销售代理签订销售协议，可出售总价最高500万美元的普通股，支付3.75%固定佣金率，已支付1.5万美元费用押金，将报销相关费用 [460] 财务数据关键指标变化 - 2022年一般及行政费用为402.317万美元，2021年为122.5487万美元；2022年研发费用为419.5778万美元，2021年为12.6527万美元 [462][464] - 2022年衍生负债公允价值变动为0，2021年为2275.9829万美元；2021年债务清偿损失为8.617万美元 [466][467] - 2022年利息费用为497美元，2021年为17.9853万美元；2022年所得税拨备为1.0268万美元，2021年为6013美元 [468][469] - 2022年经营活动使用的净现金为740.8303万美元，2021年为158.9307万美元；2022年投资活动使用的净现金为0，2021年为802美元 [473][474] - 2022年融资活动提供的净现金为323.2063万美元，2021年为1884.8934万美元 [475] - 截至2022年12月31日，公司累计亏损3798.5247万美元，尚未从运营中获得任何收入[476] 资金情况 - 管理层预计手头现金足以从10 - K表格年度报告提交日期起至少为计划运营提供12个月资金[476] 股票期权公允价值估计假设 - 2022年和2021年授予股票期权公允价值估计使用的加权平均假设中，波动率分别为117 - 124%和117 - 128%[485] - 2022年和2021年授予股票期权公允价值估计使用的加权平均假设中，预期寿命分别为5.27 - 10.0年和10.0年[485] - 2022年和2021年授予股票期权公允价值估计使用的加权平均假设中，无风险利率分别为1.70 - 3.06%和1.37 - 1.74%[485] 新兴成长公司相关 - 公司选择利用《JOBS法案》为新兴成长公司提供的延长过渡期来遵守新的或修订的会计准则[495] - 公司作为“新兴成长公司”将保持该身份，直到最早满足以下条件之一：财年总年总收入达到12.35亿美元或更多；首次公开募股完成日期五周年后的财年最后一天；前三年发行超过10亿美元的非可转换债务；被美国证券交易委员会规则视为大型加速申报公司[496] 会计处理相关 - 公司评估可转换票据以确定其是否符合衍生品条件，嵌入式衍生品公允价值在每个资产负债表日按市值计价并记录为负债[481] - 公司根据估计公允价值计量授予的所有基于股票的奖励，并在必要服务期内确认相应的补偿费用[483] - 研究和开发成本在发生时计入费用，主要包括支付给顾问和外部服务提供商的临床研究费用等[491]

收入和利润 - 公司2022年第三季度净亏损153.5万美元，较2021年同期的40.3万美元大幅增加，主要由于行政费用和研发费用增长[86] - 2022年前九个月净亏损443万美元，较2021年同期的162.9万美元增长172%[94] - 公司累计亏损达3418.5万美元，截至2022年9月30日尚未产生营业收入[103] 成本和费用 - 2022年第三季度研发费用达69.6万美元，较2021年同期的2.97万美元激增2243%[82][83] - 2022年第三季度行政费用为83.7万美元，较2021年同期的31.8万美元增长163%[80][81] - 2022年前九个月研发费用193.3万美元，较2021年同期的11.7万美元增长1549%[89][90] - 2022年前九个月行政费用249.1万美元，较2021年同期的63.6万美元增长291%[87][88] 现金流 - 2022年前九个月经营活动现金净流出350.4万美元，较2021年同期的47.5万美元扩大638%[100] 合作协议 - 公司与AxioMx的协议规定需支付3.5%治疗产品销售分成和1.5%诊断产品分成（3个诊断产品组合时为4.5%）[78] 资金和融资 - 公司预计现有资金可维持至少12个月运营，但需寻求额外融资[103][104] 新兴成长公司资格 - 公司作为“新兴成长公司”可豁免提供审计师对财务报告内部控制的鉴证报告[107] - 公司作为“新兴成长公司”可豁免遵守PCAOB关于审计报告中关键审计事项沟通的要求[107] - 公司将在以下最早情况发生时失去“新兴成长公司”资格：年总收入达到或超过10.7亿美元[107] - 公司失去“新兴成长公司”资格的另一种情况：首次公开募股完成五周年后的财年结束日[107] - 公司失去“新兴成长公司”资格的第三种情况：过去三年发行超过10亿美元的非可转换债务[107] - 公司失去“新兴成长公司”资格的第四种情况：被SEC认定为大型加速申报公司[107] 较小报告公司资格 - 公司作为“较小报告公司”无需提供关于市场风险的定量和定性披露信息[108]

UNITED STATES SECURITIES AND EXCHANGE COMMISSION WASHINGTON, DC 20549 FORM 10-Q (Mark One) ☒ QUARTERLY REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the quarterly period ended June 30, 2022 OR ☐ TRANSITION REPORT PURSUANT TO SECTION 13 OR 15(d) OF THE SECURITIES EXCHANGE ACT OF 1934 For the transition period from _________to ___________ Commission File Number: 001-41159 IMMIX BIOPHARMA, INC. (Exact Name of Registrant as Specified in its Charter) Delaware 45-4869378 (State ...

收入和利润 - 公司2022年第一季度净亏损133.2万美元，较2021年同期的101.7万美元增加31.5%[84] - 截至2022年3月31日，公司累计亏损达3108.76万美元且尚未产生营业收入[91] 成本和费用 - 2022年第一季度研发支出62.95万美元，较2021年同期的2.48万美元激增2436%[78][79] - 2022年第一季度行政管理费用70.05万美元，较2021年同期的13.77万美元增长408%[76] - 2022年第一季度利息支出388美元，较2021年同期的2.75万美元大幅减少[80] 现金流 - 公司2022年第一季度经营活动现金净流出149.48万美元，较2021年同期的26.64万美元扩大461%[88] - 公司2022年第一季度融资活动现金净流入291.38万美元，主要来自IPO超额配售[90] 管理层讨论和指引 - 公司预计未来12个月运营资金充足，但长期仍需额外融资[91][92] - 公司选择利用JOBS法案的过渡期豁免部分会计准则要求[93][94][95] 合作协议 - 公司与AxioMx的协议规定需支付3.5%的治疗产品销售分成和1.5%的诊断产品分成[74]

财务数据关键指标变化（费用类） - 公司2021年总务及行政费用为1,225,487美元，较2020年的205,703美元增长496%[367] - 公司2021年研发费用为126,527美元，较2020年的248,149美元下降49%[369] - 公司2021年利息支出为179,853美元，较2020年的101,976美元增长76%[371] 财务数据关键指标变化（利润与现金流） - 公司2021年净亏损达24,383,879美元，较2020年的1,147,863美元扩大2,025%[376] - 公司2021年经营活动现金流出为1,589,307美元，较2020年的404,694美元增长293%[380] - 公司2021年融资活动现金流入18,848,934美元，主要来自IPO募资18,648,934美元[382] 财务数据关键指标变化（其他财务数据） - 公司2021年衍生负债公允价值变动为22,759,829美元，较2020年的575,000美元激增3,858%[372] - 截至2021年底公司累计赤字达29,755,534美元且尚未产生营业收入[383] 业务合作与协议 - 公司与AxioMx协议约定需支付3.5%治疗用途产品销售分成及1.5%诊断用途分成[364] 融资活动 - 公司2021年1月通过超额配售以每股5美元发行63万股，净筹资290万美元[365] 估值方法 - 公司基于可比上市公司的历史波动率估算股票价格波动，未使用公司特定数据[392] - 普通股公允价值由董事会根据第三方估值和主观因素评估确定，最近一次估值为2021年3月31日[393][398] - 估值采用混合方法结合概率加权预期回报法(PWERM)和期权定价法(OPM)，后者基于Black-Scholes模型[395][396] - PWERM分析包含IPO和非IPO情景的概率及预期价值，需假设流动性事件的可能性[397] - 普通股缺乏流动性折扣被应用于估值[396] 会计准则与监管状态 - 公司选择利用JOBS法案的过渡期豁免，延迟采用新会计准则，影响财务报告可比性[401][402] - 作为新兴成长型公司，需满足以下条件之一才退出该身份：年收入超10.7亿美元、IPO后五年、三年内发行超10亿美元非可转换债务或被认定为大型加速申报公司[403] - 作为小型报告公司，豁免披露市场风险的定量和定性信息[404] 股息与利率假设 - 未支付股息且无分红计划，预期股息收益率假设为零[392] - 无风险利率采用与期权期限匹配的美国国债利率[392]