发行基本信息 - 公司为深圳市博实结科技股份有限公司，法定代表人周小强，地址在深圳龙华区，电话0755 - 89891969[111] - 保荐人是民生证券股份有限公司，法定代表人顾伟，联系电话010 - 85127979[112] - 本次公开发行股份2225.27万股，占发行后总股本25.01%，发行后总股本8899万股[28][38] - 初始战略配售发行数量445万股，其他投资者333.7365万股占15%，认购金额不超3亿，保荐人子公司111.2635万股占5%[28][38][47] - 回拨机制启动前，网下初始发行1246.22万股占70%，网上初始发行534.05万股占30%[29][30][38] 时间安排 - 2024年7月12 - 16日向网下投资者进行网下推介，7月22日进行网上路演[44][45] - 2024年7月17日9:30 - 15:00为初步询价时间，也是参与战略配售投资者缴纳认购资金截止日[6][42][75] - 2024年7月23日为网上网下发行申购日，网下9:30 - 15:00，网上9:15 - 11:30、13:00 - 15:00[17][43][90][91] - 2024年7月25日8:30 - 16:00网下有效配售对象需足额划付认购资金，网上投资者日终有足额认购资金[102][105] - 2024年7月29日刊登《发行结果公告》《招股说明书》[43] 投资者要求 - 网下投资者2024年7月16日12:00前提交资格核查材料，完成多项注册和配号工作[57][60][64][66][77] - 配售对象提供2024年6月30日《网下配售对象资产规模报告》及证明文件，成立不满一月以7月10日为准[10][11][60][65][79][80] - 科创和创业等主题封闭运作基金与封闭运作战略配售基金日均市值1000万元以上，其他网下机构投资者6000万元以上[16][58] - 私募投资基金管理人管理产品总规模最近两季度均为10亿元以上，且有存续两年以上产品[59] - 网上投资者2024年7月19日前20个交易日日均持有深圳市场非限售A股和非限售存托凭证总市值1万元以上可参与申购，每5000元市值可申购一个申购单位，最高不得超过5000股[17][91] 报价与申购规则 - 参与创业板网下询价的投资者每个最多填报3个报价，最高报价不得高于最低报价的120%[7][77] - 网下申报价格最小变动单位为0.01元，配售对象最低拟申购数量为50万股，拟申购数量最小变动单位为10万股，每个配售对象不得超过600万股[8][33][78] - 网下剔除报价的拟申购总量为剔除无效报价后拟申购总量的1%[12][85] - 确定的有效报价网下投资者家数不少于10家[13] 限售与回拨机制 - 网下发行部分获配股份限售比例为10%，限售期限为6个月，网上发行无流通限制及限售期[15][41][99] - 其他参与战略配售投资者获配股票限售期为12个月，保荐人相关子公司民生投资跟投获配股票限售期为24个月[50][55] - 网上投资者初步有效申购倍数未超50倍不启动回拨机制，超50倍且不超100倍回拨比例为10%，超100倍回拨比例为20%[94] - 回拨后无限售期的网下发行数量原则上不超本次公开发行股票数量的70%[94] 其他 - 本次发行采用战略配售、网下询价配售和网上定价发行相结合的方式，不采用超额配售选择权[33][35] - 发行人和保荐人将在2024年7月22日刊登的《发行公告》公布网下投资者报价等信息[33][86] - 最终网下、网上发行数量及战略配售情况于2024年7月25日公布[39][49][51] - 网上投资者连续12个月内累计3次中签后未足额缴款，6个月内不得参与网上申购[22][105] - 网下和网上投资者缴款认购股份数量合计不低于扣除战略配售数量后发行数量的70%时，弃购股票由保荐人包销；不足70%时，中止发行[21][107]

深圳市博实结科技股份有限公司 1 | 剪结 | | --- | 博实结 100.00% 惠州博实结最近一年及一期的简要财务数据如下： 单位：万元 子公司、参股公司简要情况 深圳市博实结科技股份有限公司拥有 1 家直接持股的全资子公司惠州市博 实结科技有限公司，1家全资孙公司惠州市锦天华实业发展有限公司，无参股公 司及分公司。具体情况如下： | 1、惠州博实结 | | --- | | 公司名称 | 惠州市博实结科技有限公司 | | --- | --- | | 统一社会信用代码 | 91441300MA4UMFBF5Q | | 法定代表人 | 周小强 | | 成立日期 | 年 月 日 2016 3 11 | | 注册资本 | 6,000 万元人民币 | | 实收资本 | 6,000 万元人民币 | | 注册地址和主要生产经 | 惠州仲恺高新区惠风西三路 1 号 | | 营地 | 许可项目：第二类增值电信业务。（依法须经批准的项目，经 | | | 相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部 门批准文件或许可证件为准）一般项目：安全技术防范系统 | | | 设计施工服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交 ...

公司基本信息 - 公司注册资本为6,673.73万元，住所位于深圳市龙华区，联系电话为0755 - 89891969[13] - 2009年6月4日有限公司设立，2021年7月30日整体变更为股份公司[13][34] - 经营范围包括电子产品等技术开发与销售、经营增值电信业务等[13] 上市相关 - 本次证券发行类型为首次公开发行股票并在创业板上市[14] - 2022年3月28日，保荐机构内核委员会会议7票同意公司上市[20] - 2022年第二次临时股东大会、2024年第一次临时股东大会审议通过多项上市相关议案[24][25] - 拟发行2,225.27万股，发行后总股本为8,899.00万股，占发行后股份总数25.01%[39][40] 业绩数据 - 2021 - 2023年度归属于母公司股东净利润分别为19411.72万元、14395.85万元、16514.97万元[30] - 报告期内营业收入分别为133,570.03万元、120,962.02万元、112,272.07万元[51] - 报告期各期末应收账款账面余额分别为15430.91万元、14103.34万元、15329.35万元[61] - 报告期内主营业务毛利率分别为25.64%、24.25%、28.61%[62] - 报告期内扣除非经常性损益后归属于母公司股东加权平均净资产收益率分别为32.10%、19.13%、17.98%[66] 技术与产品 - 截至2023年末，已获授权专利125项，软件著作权77项[45][79][93] - 产品应用于智能交通、智慧出行和智能支付硬件三大领域[77][95] - 形成“模组+终端”业务体系，自研无线通信模组[96] 用户与市场 - 是哈啰和青桔智慧出行组件主要供应商，是财付通智能支付硬件主要供应商之一[89][91] - 商用车监控终端积累汇通天下等客户，乘用车定位终端与青岛中瑞等合作[85][100] 风险与策略 - 面临创新、技术等风险[43][44] - 首次公开发行股票完成后，存在每股收益和净资产收益率下降风险[66] - 填补被摊薄即期回报措施获2022年第二次临时股东大会审议通过[75]

投资者关系主要安排 - 公司根据相关法律法规制定《信息披露管理制度》明确信息披露内容、程序、管理、责任追究机制等保护投资者权益[1] - 董事会秘书为信息披露执行人和深交所指定联络人负责协调组织信息披露相关信息包括联系方式等[2] - 公司上市后将持续完善投资者关系管理及制度措施保障与投资者良好沟通并实现双向互动[3] 利润分配政策决策程序 - 董事会考虑多方面因素结合股东意见研究论证利润分配预案经半数董事表决通过后提交股东大会审议[4] - 独立董事就利润分配预案合理性发表意见可征集中小股东意见提出分红提案[4] - 股东大会审议现金分红方案时与股东沟通听取意见经出席股东所持表决权过半数通过且提供网络投票方式[4] - 监事会对利润分配决策程序及执行情况进行监督经全体监事过半数表决通过[4] 股东投票机制建立情况 - 选举两名以上董事、监事时试行累积投票制且独立董事和非独立董事表决分别进行[5] - 审议影响中小投资者利益重大事项时对中小投资者表决单独计票结果及时公开披露[6] - 股东大会以现场会议形式召开并提供网络投票等方式股东只能选择一种表决方式[7] - 董事会、独立董事和符合条件股东可征集股东投票权且无偿并充分披露信息无最低持股比例限制[8] - 公司章程明确股东大会职权范围投资者可通过参加股东大会参与重大决策[9] - 股东大会选举两名及以上董事、监事采用累积投票制且对提案进行逐项表决[9]

北京市中伦律师事务所 关于深圳市博实结科技股份有限公司 首次公开发行股票并在创业板上市的 法律意见书 二〇二二年五月 北京 • 上海 • 深圳 • 广州 • 武汉 • 成都 • 重庆 • 青岛 • 杭州 • 南京 • 东京 • 香港 • 伦敦 • 纽约 • 洛杉矶 • 旧金山 Beijing • Shanghai • Shenzhen • Guangzhou • Wuhan • Chengdu • Chongqing • Qingdao • Hangzhou • Nanjing • Tokyo • Hong Kong • London • New York • Los Angeles • San Francisco | 一、 | 本次发行上市的批准和授权 5 | | --- | --- | | 二、 | 发行人的主体资格 5 | | 三、 | 本次发行上市的实质条件 6 | | 四、 | 发行人的设立 9 | | 五、 | 发行人的独立性 9 | | 六、 | 发行人的发起人、股东及实际控制人 10 | | 七、 | 发行人的股本及演变 10 | | 八、 | 发行人的子公司、参股公司 11 | | 九、 | ...

利润分配 - 公司首次公开发行股票前滚存未分配利润扣除上市前拟分配利润后由新老股东共享[72] - 分配当年税后利润时提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[73] - 法定公积金转增资本时，留存公积金不少于转增前公司注册资本的25%[76] - 股东大会对利润分配方案决议后，董事会2个月内完成股利派发[77] - 原则上每年进行一次利润分配，董事会可提议中期现金分红并提交股东大会批准[81] - 符合现金分红条件包括可分配利润等为正、审计报告无保留意见、未来无重大投资等[83] - 重大投资或现金支出指未来十二个月支出达最近一期经审计净资产50%且超5000万元或总资产30%[83] - 任意三个连续会计年度内，现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润的30%，上市后三年现金分红比例不低于上市前三年平均水平[84] - 公司成熟期无重大资金支出安排，现金分红比例最低80%[84] - 公司成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低40%[84] - 公司成长期有重大资金支出安排，现金分红比例最低20%[84] 承诺事项 - 股份锁定、减持意向承诺函在第1页[2] - 稳定股价承诺函在第22页[2] - 股份回购等承诺函在第31页[2] - 欺诈发行上市股份购回承诺函在第37页[2] - 填补被摊薄即期回报措施承诺函在第41页[2] - 利润分配政策承诺在第48页[2] - 董事等承诺规范、减少关联交易和避免资金占用[107] - 持有公司5%以上股份股东承诺规范、减少关联交易和避免资金占用[116] - 公司实际控制人一致行动人及持有公司5%以上股份股东承诺规范、减少关联交易和避免资金占用[121] - 持有博实结5%以上股份股东承诺规范、减少关联交易和避免资金占用[126] - 博实结实际控制人一致行动人承诺规范、减少关联交易和避免资金占用[132] - 周小强作为博实结控股股东、实际控制人承诺避免同业竞争[142]

业绩总结 - 审核非经常性损益明细表涵盖2021 - 2023年度[5] - 2023年非流动性资产处置损益为351,297.4元，2022年为106,117.08元，2021年为21,869.94元[14] - 2023年计入当期损益的政府补助等为112,152,254.576元，2022年为22,315,118,656.00元，2021年为203,667,649,384元[14] - 2023年计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费等为2,314,236元，2022年为578,705.48元，2021年为55,928,552元[14] - 2023年因不可抗力等产生的各项资产损失等为1,359元，2022年为59,750元，2021年为35,238,89元[14] - 2021年因税收等法律、法规调整对当期损益产生一次性影响为939,803元[14] - 2023年其他营业外收入和支出为 - 119,963.22元，2022年为335,848.08元，2021年为93,235,28元[15] - 2023年所得税影响额为45,539,485.92元，2022年为109,674.5817,157.4元，2021年为817,644.46695,140.4元[15] - 2023年属于母公司股东的非经常性损益净额为9,063,216.53元，2022年为13,707,483元，2021年为 - 2,512,784元[15] - 2023、2022、2021年度计入当期损益的政府补助合计分别为3152254.49元、10630315.22元、2203667.31元[19] - 2023、2022、2021年度银行理财产品交割时点取得收益分别为2314236.27元、1578705.48元、928552.55元[19] - 2023、2022、2021年度银行理财产品持有期间公允价值变动收益分别为5576112.57元、2118656.00元、1649384.92元[19] - 2021年度股权激励费用为 - 6939803.54元[19] 政府补助 - 2023年深圳市龙华区工业和信息化局二季度工业稳增补助430500元[17] - 2023年深圳市龙华区工业和信息化局三季度工业稳增长补贴213900元[17] - 2023年深圳市龙华区科技创新局科技创新专项资金（2022年国家高新技术企业认定奖励）200000元[17] - 2023年重点群体创业就业税收补助809250元，较2022年的3170700元下降约74.5%[17][18] - 2023年吸纳脱贫人口就业补助90600元，较2022年的105000元下降约13.7%[18] - 2023年广东省社会保险基金管理局一次性扩岗补助6000元，较2022年的34500元下降约82.6%[18] 其他 - 鉴证报告日期为2024年6月14日[13]

公司概况 - 公司注册资本为6673.73万元[6] - 有限公司成立于2009年6月4日，股份公司成立于2021年7月30日[6] - 公司是国家级高新技术企业和专精特新“小巨人”企业，拥有广东省5G智慧车联网工程技术研究中心等[8] 技术与专利 - 截至2023年12月31日，公司已获授权专利125项，其中发明专利13项、实用新型专利63项、外观设计专利49项，拥有软件著作权77项[9][21][66] - 公司核心技术包括数据存储纠错技术、车辆运行状态监控技术等[10] 财务数据 - 2023年末资产总额130,787.25万元，2022年末为105,248.20万元，2021年末为90,079.21万元[17] - 2023年末归属于母公司所有者权益100,567.82万元，2022年末为83,138.87万元，2021年末为67,372.27万元[17] - 2023年母公司资产负债率11.37%，2022年为10.07%，2021年为5.76%[17] - 2023年营业收入112,272.07万元，2022年为120,962.02万元，2021年为133,570.03万元[17] - 2023年净利润17,421.29万元，2022年为15,766.60万元，2021年为19,411.72万元[17] - 2023年基本每股收益2.61元/股，2022年为2.36元/股，2021年为2.91元/股[17] - 2023年加权平均净资产收益率为18.97%，2022年为20.95%，2021年为31.69%[17] - 2023年经营活动产生的现金流量净额13,805.09万元，2022年为27,173.40万元，2021年为7,587.90万元[17] - 2021 - 2023年研发投入占营业收入的比例分别为5.35%、6.09%、7.00%[17] - 报告期各期，公司直接材料占主营业务成本的比例分别为85.73%、84.39%、81.92%[25] - 报告期内，扣除非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润分别为19,663.00万元、14,395.85万元、16,514.97万元[27] - 报告期各期末，公司原材料账面余额分别为16,070.14万元、8,182.10万元、7,752.40万元，占同期存货账面余额的比例分别为62.71%、56.17%、57.49%[35] - 报告期各期末，公司应收账款账面余额分别为15,430.91万元、14,103.34万元、15,329.35万元[38] - 报告期内，公司主营业务毛利率分别为25.64%、24.25%、28.61%[39] - 报告期内，公司扣除非经常性损益后归属于母公司股东的加权平均净资产收益率分别为32.10%、19.13%、17.98%[43] - 2021 - 2023年度公司核心技术形成的产品收入占营业收入的比例分别为98.59%、98.27%、98.96%[76] - 2021 - 2023年度公司研发投入金额分别为7,144.17万元、7,372.42万元、7,863.27万元，累计研发投入为22,379.86万元[82] 发行相关 - 发行股数为2225.27万股，占发行后总股本比例为25.01%[47] - 发行后总股本为8899.00万股[47] - 发行前每股净资产为2.47元/股[47] - 承销费用为募集资金总额的7.10%，保荐费用为188.68万元[50] - 审计及验资费用为1648.00万元[50] - 律师费用为1198.11万元[50] - 信息披露费用为513.21万元，发行手续费用及其他费用为4.63万元[50] - 印花税税率为0.025%，税基为扣除印花税前的募集资金净额[50] - 刊登初步询价及推介公告日期为2024年7月12日[50] - 初步询价日期为2024年7月17日[50] 合作与客户 - 公司在智能支付硬件方面与财付通合作，在智慧出行组件方面客户包括哈啰出行、青桔单车等[73] - 公司与青岛中瑞、赛格导航等建立长期稳定合作关系，商用车监控终端积累了汇通天下等客户[74] 其他 - 公司实际控制人周小强直接和间接累计控制公司59.00%的股份[34] - 2021 - 2023年公司适用的企业所得税税率为15%，子公司惠州博实结同按15%缴纳[36][37] - 2022年受宏观经济波动影响，公司产能利用率有所下降[44] - 2022年第二次临时股东大会审议通过多项与本次发行上市相关议案[60] - 2024年2月3日第一次临时股东大会审议通过延长发行议案决议有效期等议案[61] - 公司已取得中国证监会下发的发行注册批复[64] - 保荐机构将在本次发行结束当年剩余时间及以后3个完整会计年度内对公司进行持续督导[89] - 保荐机构有权按月向公司提出持续督导工作询问函，公司应及时回函答复[89] - 公司协调相关当事人配合保荐机构工作，并督促其他证券服务机构协助[89] - 保荐机构认为公司申请公开发行股票并在创业板上市符合条件，同意保荐[92]

业绩数据 - 2023年相关数据为2745[1] - 2020年相关数据为5[1] - 相关数据为205[1] - 相关数据为12[1] - 2023年相关数据为12和6[2]

上市进展 - 中国证监会同意公司首次公开发行股票注册，文号为证监许可〔2023〕2745号[1] - 公司首次公开发行股票注册申请自受理之日起12个月内有效[2]