华安证券股份有限公司 关于合肥恒鑫生活科技股份有限公司 使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并 以募集资金等额置换的核查意见 华安证券股份有限公司（以下简称"保荐机构"）作为合肥恒鑫生活科技股 份有限公司（以下简称"公司"）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构 和持续督导机构，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管 指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对公司 使用自有资金及承兑汇票等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换 的事项进行了审慎核查，核查情况及核查意见如下： 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意合肥恒鑫生活科技股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2024〕1909号）同意注册，公司首次公 开发行人民币普通股股票25,500,000股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为 人民币39.92元，募集资金总额为人民币101,796.00万元，扣除发行费用（不含增 值税）人民币11,904.53万元后，实际募集资金净额为人民币89 ...

关联交易金额 - 公司预计2025年度与关联方日常经营性关联交易金额不超4000万元[1] - 2025年向武汉威仕采购油墨预计2000万元，1 - 3月已发生223.89万元，2024年实际发生1139.99万元[7] - 2025年向海南嘉昕采购纸箱等预计600万元，1 - 3月已发生59.24万元，2024年实际发生330.10万元[7] 2024年关联交易实际发生情况 - 2024年向武汉威仕采购油墨实际发生额1139.99万元，占同类业务比例45.26%，与预计差异 - 24.00%[6] - 2024年向武汉威仕代收代付水电费实际发生额69.16万元，占同类业务比例1.16%，与预计差异 - 86.17%[6] - 2024年接受海南嘉昕服务实际发生额330.10万元，占同类业务比例37.76%，与预计差异 - 58.74%[8] - 2024年接受安徽川鼎服务实际发生额119.06万元，占同类业务比例0.02%，与预计差异 - 40.47%[8] - 2024年关联租赁武汉宏达昌房屋实际发生额198.55万元，占同类业务比例5.16%，与预计差异 - 60.29%[8] 关联方财务数据 - 武汉威仕截至2024年末总资产6490.79万元，净资产2777.59万元，2024年主营业务收入4579.65万元，净利润605.97万元[9] - 海南嘉昕2024年末总资产20142.81万元，净资产7277.46万元，2024年主营业务收入12815.88万元，净利润224.51万元[13] - 安徽川鼎2024年末总资产247.32万元，净资产 - 228.86万元，2024年主营业务收入273.32万元，净利润 - 118.24万元[16][17] - 武汉宏达昌2024年末总资产4556.95万元，净资产712.86万元，2024年主营业务收入517.12万元，净利润156.31万元[20][21] - 海南佳昕2024年末总资产2129.60万元，净资产2118.30万元，2024年主营业务收入0万元，净利润 - 265.06万元[24] 股权关系 - 武汉威仕持有公司控股子公司武汉恒鑫40%股权[10][22] - 海南佳昕持有海南恒鑫40%股权[14] - 公司实际控制人之一严德平持有安徽川鼎95.00%股权[18] 交易决策 - 公司第二届董事会、监事会审议通过2025年度日常关联交易预计额度议案，独立董事同意提交董事会审议[30][32][33] - 保荐机构认为本次关联交易符合规定，同意公司本次关联交易事项[34]

公司治理 - 公司建立包括股东大会等的治理结构和议事规则[4] - 董事会设立薪酬与考核委员会，制定人力资源制度[7] 制度建设 - 制定资金、采购等多项管理制度[10][12][13][14][16] 内控情况 - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[2] - 明确财务与非财务报告内控缺陷定量标准[23][24][28] - 报告期内无重大、重要内控缺陷[31][32] - 截至2024年12月31日内控体系基本健全[34] 机构评价 - 保荐机构认为公司治理结构和制度完善[35] - 《2024年度内控自评报告》反映内控真实情况[35] 企业愿景 - 公司致力于环保领域高端新材料研究[5]

财务审计 - 容诚审计恒鑫生活2024年12月31日财务报告内控有效性[2] - 恒鑫生活董事会负责内控建立实施与评价[3] - 注册会计师对内控有效性发表意见并披露缺陷[4] - 2024年12月31日恒鑫生活财务报告内控有效[6] - 审计报告签字盖章日期为2025年4月23日[7] 金额数据 - 2013年12月涉及金额8811.5万元[8]

募集资金情况 - 公开发行2550.00万股，每股39.92元，募资总额10.1796亿元，净额8.9891470869亿元[12] - 发行费用合计1.1904529131亿元（不含增值税）[12] 项目资金投入 - 截至2025年3月13日，自筹资金预先投入募投项目5.0314133726亿元[15] - 已用自筹资金支付发行费用750.547170万元（不含增值税）[15] 项目投资计划 - 年产3万吨PLA项目投资60000.00万元，拟投募资53770.00万元[13] - 智能化升级改造项目投资8500.00万元，拟投募资8500.00万元[13] - 研发技术中心项目投资5562.00万元，拟投募资5562.00万元[13] - 补充流动资金拟投募资15000.00万元[13] 费用明细 - 承销保荐费不含税943396.23元，审计及验资费5801886.79元[16] - 律师费188679.24元，发行手续费及其他571509.44元[16]

2024年会议情况 - 召开6次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 召开3次股东大会，独立董事出席[3] - 独立董事主持召开1次薪酬与考核委员会会议[4] - 独立董事参与3次审计委员会会议[4] 其他事项 - 关联交易符合业务发展需要，价格公允[5] - 聘任的高级管理人员具备任职资格[6] - 董事、高级管理人员薪酬方案公允合理[7] - 聘请容诚会计师事务所担任审计机构[8] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护公司和股东权益[10]

2024年会议情况 - 召开6次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 召开3次股东大会，独立董事出席[3] - 独立董事主持2次提名委员会会议[5] - 独立董事参与审计、薪酬与考核、战略委员会会议共6次[5][6] 合规情况 - 关联交易符合业务需要，价格公允[7] - 聘任高级管理人员具备任职资格[8] - 董事、高管薪酬方案公允合理，审议流程合规[10] - 审计报告客观公正[11] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职维护权益[12]

会议情况 - 2024年召开6次董事会，独立董事均亲自出席[3] - 2024年召开3次股东大会，独立董事出席[3] - 2024年独立董事主持3次审计委员会会议[5] - 2024年独立董事参与2次提名委员会会议[5] 公司事务 - 2024年关联交易符合业务需要，价格公允[6] - 2024年聘任高级管理人员具备任职资格[7] - 2024年董事、高管薪酬方案公允合理[8] 审计相关 - 2024年聘请容诚会计师事务所担任审计机构[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职，维护公司和股东权益[11]

合肥恒鑫生活科技股份有限公司 经核查独立董事吴波、张彩丽、周蕾的任职经历以及签署的相关自查文件， 上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主要股东公司担 任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独 立客观判断的关系。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事管理办法》《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 合肥恒鑫生活科技股份有限公司董事会 2025 年 4 月 23 日 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关法律法规的要求，合肥恒鑫生活科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会，就公司在任独立董事吴波、张彩丽、周蕾的独立性情况进行评估并出具 如下专项意见： ...

募集资金情况 - 首次公开发行2550万股，每股39.92元，募资总额101796万元，净额89891.47万元[3] - 募集资金净额超项目投资额，超募7059.47万元[7] 募投项目投资 - 年产3万吨PLA项目投资60000万元，募资投资53770万元[7] - 智能化升级改造项目投资8500万元，募资投资8500万元[7] - 研发技术中心项目投资5562万元，募资投资5562万元[7] - 补充流动资金项目投资15000万元，募资投资15000万元[7] 资金使用决策 - 2025年4月23日通过用自有资金付募投项目资金并等额置换议案[3] - 拟按流程用自有资金付募投项目资金后等额置换[10] 相关方意见 - 监事会认为事项合规，不影响项目，符合股东利益[14] - 保荐机构同意使用自有资金支付并等额置换事项[15]