关于广东思泉新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票的第二轮审核 问询函中有关财务会计问题的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东思泉新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 致同专字（2026）第 441A000030 号 深圳证券交易所： 贵所关于《关于广东思泉新材料股份有限公司申请向特定对象发行股票的 第二轮审核问询函》（以下简称反馈意见）收悉。对反馈意见所提财务会计问 题，致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"我们"）对广东思泉新材 料股份有限公司（以下简称"思泉新材""发行人""申请人"或"公司"）相关资料进 行了核查。 本专项说明中 2025 年 1-9 月及 2025 年度的财务数据未经审计，以下所述的 核查程序不构成审计或审阅。按照问询函的要求，基于发行人对问询函相关问 题的说明以及我们对问询函中 ...

关于 广东思泉新材料股份有限公司 2025 年度向特定对象发行股票项目 长城证券股份有限公司 之 上市保荐书 （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 二〇二六年一月 广东思泉新材料股份有限公司 上市保荐书 深圳证券交易所： 长城证券股份有限公司接受广东思泉新材料股份有限公司的委托，担任广 东思泉新材料股份有限公司 2025 年度创业板向特定对象发行股票的保荐机构， 为本次发行出具上市保荐书。 保荐机构及指定的保荐代表人根据《中华人民共和国公司法》（以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、《上 市公司证券发行注册管理办法》（以下简称"《注册管理办法》"）等有关法律、 法规和中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）、深圳证券交易所 （以下简称"深交所"）的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订 的业务规则、行业执业规范和道德准则出具上市保荐书，并保证所出具文件的真 实性、准确性和完整性。若因保荐机构为发行人本次发行制作、出具的文件有虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给投资者造成损失的，保荐机构将依法赔偿 投资者损失。 3 ...

北京中银律师事务所 关于 2025 年度向特定对象发行股票的 补充法律意见书（二） 北京市朝阳区金和东路 20 号院正大中心 2 号楼 11-12 层 广东思泉新材料股份有限公司 邮编：100022 电话 010-65876666 传真：010-65876666-6 二〇二六年一月 | 目 | 录 1 | | --- | --- | | 第一部分 | 《第二轮问询函》回复 4 | | | 一、《第二轮问询函》问题一 4 | | 第二部分 | 关于补充核查期间发行人有关情况的更新 16 | | 一、 | 本次发行的批准与授权 16 | | 二、 | 本次发行的主体资格 16 | | 三、 | 本次发行的实质条件 16 | | 四、 | 发行人的设立 20 | | 五、 | 发行人的独立性 21 | | 六、 | 发行人的主要股东及实际控制人 21 | | 七、 | 发行人的股本及其演变 22 | | 八、 | 发行人的业务 23 | | 九、 | 关联交易及同业竞争 24 | | 十、 | 发行人的主要财产 27 | | 十一、 | 发行人的重大债权债务 35 | | 十二、 | 发行人重大资产变化及收购兼并 ...

广东思泉新材料股份有限公司 2025 年度向特定对象发行股票项目 之 发行保荐书 保荐机构（主承销商） 长城证券股份有限公司 关于 （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 二〇二六年一月 广东思泉新材料股份有限公司向特定对象发行 发行保荐书 声 明 本保荐机构及指定的保荐代表人已根据《中华人民共和国公司法》、《中华人 民共和国证券法》、《证券发行上市保荐业务管理办法》等有关法律、法规和中国 证券监督管理委员会的有关规定，诚实守信，勤勉尽责，严格按照依法制订的业 务规则、行业执业规范和道德准则出具本发行保荐书，并保证所出具文件的真实、 准确、完整。 （如无特别说明，本发行保荐书相关用语具有与《尽职调查报告》中相同的 含义） 3-1-1 | 声 | 明 1 | | --- | --- | | 目 | 录 2 | | 第一节 | 本次证券发行基本情况 3 | | | 一、保荐机构指定相关人员基本情况 3 | | | 二、发行人基本情况 3 | | | 三、保荐机构与发行人的关联关系说明 7 | | | 四、保荐机构内部审核程序及内核意见 8 | | 第二节 | 保荐机构承诺 10 ...

关于广东思泉新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函 中有关财务会计问题的专项说明 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号 赛特广场 5 层邮编 100004 电话 +86 10 8566 5588 传真 +86 10 8566 5120 www.grantthornton.cn 关于广东思泉新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票的审核问询函中 有关财务会计问题的专项说明 致同专字（2026）第 441A000031 号 公司 2023 年新设子公司 3 家，2024 年新设子公司 9 家、收购子公司 2 家。 此外，报告期内公司新设、收购的子公司存在未经批准擅自开工建设或未验收 先投入生产的违规情形。截至尽调报告出具日，子公司东莞市泛硕电子科技有 限公司和广东可铭精密模具有限公司的环评程序尚未完成。 请发行人补充说明：（1）结合市场环境、客户结构、产品定价模式等， 说明磁性材料、纳米防护材料毛利率波动较大的原因及合理性。（2）结合各 产品销售收入、产品价格及销量变动、行业供需情况、公司竞争优势，以及期 间费用变化、减值准备计 ...

证券代码：301489 证券简称：思泉新材 关于广东思泉新材料股份有限公司 申请向特定对象发行股票审核问询函的 回复 保荐人（主承销商） （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 深圳证券交易所： 根据贵所 2025 年 9 月 15 日下发的《关于广东思泉新材料股份有限公司申请 向特定对象发行股票的审核问询函（审核函（2025）020048 号）》的要求，长 城证券股份有限公司（以下简称"长城证券"、"保荐人"或"保荐机构"）作 为广东思泉新材料股份有限公司（以下简称"思泉新材"、"发行人"、"公司" 或"股份公司"）向特定对象发行股票的保荐机构（主承销商），已会同发行人、 发行人申报会计师致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申报会计 师"）、发行人律师北京中银律师事务所（以下简称"发行人律师"），本着勤 勉尽责、诚实守信的原则，就审核问询函所提问题逐条进行了认真核查及讨论， 现回复如下，请予审核。 本回复中简称与《广东思泉新材料股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 股票募集说明书》中的简称具有相同含义。 本问询函回复的字体说明如下： | 问询函所列问题 | ...

证券代码：301489 证券简称：思泉新材 广东思泉新材料股份有限公司 （广东省东莞市企石镇企石环镇路 362 号） 2025年度向特定对象发行股票 募集说明书 （修订稿） 保荐机构（主承销商） 长城证券股份有限公司 （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 二零二六年一月 广东思泉新材料股份有限公司 募集说明书 声明 本公司及全体董事、高级管理人员承诺本募集说明书及其他信息披露资料不 存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性及完整性承 担相应的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务 会计资料真实、完整。 中国证监会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见，均不表明 其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证，也不表明其对 发行人的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何 与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发 行人自行负责。投资者自主判断发行人的投资价值，自主作出投资决策，自行承 担证券依法发行后因发行人经营与收 ...

证券代码：301489 证券简称：思泉新材 （深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层） 深圳证券交易所： 根据贵所 2025 年 11 月 14 日下发的《关于广东思泉新材料股份有限公司申 请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函（审核函（2025）020070 号）》的 要求，长城证券股份有限公司（以下简称"长城证券"、"保荐人"或"保荐机 构"）作为广东思泉新材料股份有限公司（以下简称"思泉新材"、"发行人"、 "公司"或"股份公司"）向特定对象发行股票的保荐机构（主承销商），已会 同发行人、发行人申报会计师致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"申 报会计师"）、发行人律师北京中银律师事务所（以下简称"发行人律师"）， 本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就审核问询函所提问题逐条进行了认真核查及 讨论，现回复如下，请予审核。 本回复中简称与《广东思泉新材料股份有限公司 2025 年度向特定对象发行 股票募集说明书》中的简称具有相同含义。 本问询函回复的字体说明如下： | 问询函所列问题 | 宋体、加粗 | | --- | --- | | 问询函所列问题的回复 | 宋体 | | ...

证券代码：301489 证券简称：思泉新材 公告编号：2026-001 广东思泉新材料股份有限公司 广东思泉新材料股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 11 月 14 日 收到深圳证券交易所（以下简称"深交所"）出具的《关于广东思泉新材料股份 有限公司申请向特定对象发行股票的第二轮审核问询函》（审核函〔2025〕020070 号）。公司按照问询函的要求，会同相关中介机构对问询函所列问题已经进行了 逐项落实并作出回复，具体内容详见公司于 2025 年 11 月 20 日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）披露的相关公告。 根据深交所的进一步审核意见，公司会同相关中介机构对募集说明书、问询 函回复等申请文件中的部分内容进行了补充与更新，具体内容详见与本公告同日 披露的相关公告。 公司本次向特定对象发行股票的事宜尚需通过深交所审核，并获得中国证券 监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）同意注册后方可实施，最终能否通 过深交所审核，并获得中国证监会同意注册的决定及时间尚存在不确定性。公司 将根据该事项进展情况及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。 特此公告。 广东思泉新材料股 ...

券商金股2025年业绩表现 - 截至12月29日，共有10家券商的金股组合年内收益率超过50% [2] - 国元证券月度金股组合以83.73%的累计收益率排名第一 [1][2] - 东北证券和开源证券月度金股组合分别以67.47%和67.00%的收益率位列第二和第三 [1][2] - 东兴证券、华鑫证券、招商证券的金股组合收益率均超过60% [1][2] - 光大证券、东莞证券、国泰海通、长城证券的金股组合收益率均在50%以上 [1][2] 券商金股业务模式与价值 - 券商金股已成为多家券商研究所一项成熟的金牌业务，通常每月一期，展示券商最为看好的标的 [3] - 金股组合展示了券商的综合研究水平、挖掘个股能力以及对当月行情、风格、宏观、板块催化剂等综合信息的研判实力 [3] 成功券商的选股策略与案例 - 提早在低位挖掘相关个股并持续向市场推荐，是不少券商斩获超额战绩的重要秘诀 [2][4] - 开源证券自5月起连续4个月推荐新易盛，该股自5月初的66元/股涨至8月底的356元/股，区间累计涨幅高达440% [4][6] - 国元证券推荐的金股主要集中在传媒、医药、机械等板块，其6月推荐的巨人网络当月大涨63%，8月推荐的吉比特当月涨超35% [5] - 东北证券推荐的金股牛股频出，主要来自大科技板块，其6-7月连续推荐的胜宏科技月度涨幅分别达到55%和43%，8月推荐的思泉新材当月涨幅翻倍 [5] - 开源证券推出的牛股扎堆在港股，例如1月、2月推荐的小鹏汽车-W，3月推荐的毛戈平，6月力推的三生制药等，都在推荐当月取得了超过20%的涨幅 [6] 年度热门金股与市场风向 - 腾讯控股是2025年各家券商研究所最爱推荐的年度金股，年内12个月中有6个月雄踞热门金股之首，平均每月有7家左右券商推荐 [2][7] - 单看A股，每月最热门的金股榜榜首各有不同，反映了券商一致观点的变化 [7] - 一季度最热门的A股金股来自大型科技上市公司，如中兴通讯、宁德时代 [7] - 二季度消费类上市公司受关注，如青岛啤酒、珀莱雅 [7] - 三季度金融板块热度上升，如东方财富、新华保险 [7] - 四季度券商观点重回“科技领头”，如中际旭创、立讯精密、兆易创新 [7] - 在今年每月最热门的A股金股标的中，只有不到四成标的在推荐的当月录得了上涨 [7]