文章核心观点 公司发布2024年年度报告摘要、第二届监事会第六次会议决议公告、2025年度董事等薪酬方案公告、2024年度利润分配方案公告及2025年第一季度报告，涵盖公司经营、财务、产能、薪酬、利润分配等多方面情况[1][16][51][64][69] 公司基本情况 主要业务或产品 - 主营业务为印制电路板研发、生产和销售，产品有厚铜板、MiniLED光电板等，应用于多领域，公司有多项荣誉称号和丰富经验[5] 经营模式 - 盈利模式是提供定制化PCB产品，采购原材料和辅料生产销售获利润[6] - 采购模式结合生产计划和库存安排，主要原材料按订单采购，辅料按平均使用量采购，选供应商会综合考量[6] - 生产模式为“以销定产”，根据订单和交期安排，产能不足会委外加工，生产中全员检查，出货前抽检[7] - 销售模式有完整体系，以客户为中心分组，客户分三类，主要直销，业务从多方向发展[8] - 研发模式设立研发技术中心，有完善体系，新项目研发分四阶段，与客户形成合作关系[9] 竞争优劣势 - 核心竞争优势为品牌战略客户、生产技术研发、产品质量与服务和生产管理，在工控等领域有高份额和影响力[10] - 与行业头部企业相比，在经营规模、高端制造能力、高附加值产品占比方面有差距，需提升竞争力[10] 产能与技术规划 - 受AI等因素驱动，泰国工厂投产产能增加，2025年江西工厂二期投建将提升整体产能[11] - 传统优势领域技术研发突破，2024年新产品新技术量产，2025年加大HDI等产品研发和降本增效工作[11] 主要会计数据和财务指标 - 近三年数据因会计政策变更需追溯调整，变更原因及影响有说明[12] - 分季度数据与已披露报告无重大差异[13] 股本及股东情况 - 披露普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况，无优先股股东持股情况，无表决权差异安排[13][14] 债券情况 - 年度报告批准报出日无存续债券[14] 重要事项 - 泰国威尔高2024年6月投产，建筑面积6万㎡，产能基本达既定产能，后续优化结构降本增效[14][72] - 2025年4月15日江西工厂相关项目开工，年底完工试产，将提升产能、优化结构和研发能力[15][73] 监事会会议决议 审议通过事项 - 《关于〈2024年度监事会工作报告〉的议案》，尚需股东大会审议[18][22] - 《关于〈2024年年度报告〉及摘要的议案》，尚需股东大会审议[23][26] - 《关于〈2024年度财务决算报告〉的议案》，尚需股东大会审议[27][29] - 《关于2024年度利润分配方案的议案》，尚需股东大会审议[30][33] - 《关于〈2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告〉的议案》[34] - 《关于〈2024年度内部控制自我评价报告〉的议案》，保荐机构同意，审计机构出具报告[37][38] - 《关于公司董事、监事、高级管理人员2025年薪酬方案的议案》，尚需股东大会审议[41][43] - 《关于2024年度计提资产减值准备的议案》[44] - 《关于〈2025年第一季度报告〉的议案》[47] 2025年度薪酬方案 适用情况 - 适用对象为全体董事、监事和高级管理人员，期限为2025年1月1日至12月31日[52][53] 方案内容 - 独立董事领固定津贴7.2万元/年（税前），无其他薪酬[54] - 非独立董事按职务和制度领薪酬，无董事津贴[55] - 监事按职务和制度领薪酬，无监事津贴[56] - 高级管理人员薪酬综合评定[57] 发放与规定 - 离任人员按实际任期计算薪酬，薪酬税前，个税公司代扣代缴，实际发放按资金情况安排[58][59][60] - 方案可调整，董事会薪酬与考核委员会考核监督，需股东大会审议通过实施[61][62] 2024年度利润分配方案 审议情况 - 董事会认为方案与实际匹配，考虑发展和回报，符合规定，提请股东大会审议[65] - 监事会认为方案与业绩匹配，符合政策和承诺，具备合法性，提请股东大会审议[66] 方案内容 - 2024年度合并报表净利润55,860,514.04元，母公司净利润75,567,027.74元，提取法定盈余公积7,556,702.77元，可供分配利润178,150,038.92元[67] - 以13,462.176万股为基数，每10股派现金股利1.34元（含税），合计18,039,315.84元（含税），剩余结转[67] 2025年第一季度报告 财务数据 - 主要会计数据和财务指标无需追溯调整，披露非经常性损益情况及指标变动原因[70][71] 股东信息 - 披露普通股股东总数等情况，无优先股股东持股情况，有限售股份变动情况[71][72] 其他重要事项 - 泰国威尔高产能基本达既定产能，后续优化降本增效[72] - 江西工厂项目年底完工试产，提升产能和研发能力[73] 季度财务报表 - 包括合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表，报告未经审计[74][75]

现金分红方案 - 公司2024年度现金分红方案符合《公司法》《企业会计准则》《上市公司监管指引第3号》及《公司章程》规定 符合公司利润分配政策和相关承诺[2] - 若分配方案实施前公司总股本因可转债转股、股份回购、股权激励行权等原因发生变动 将以股权登记日总股本为基数 按现金分红总额不变原则调整分配比例[1] 股东大会安排 - 公司将于2025年5月12日14:00召开2024年年度股东大会 采用现场投票与网络投票相结合方式表决[5][7][8] - 股权登记日为2025年5月6日 网络投票通过深交所交易系统及互联网系统进行 交易系统投票时间为9:15-9:25、9:30-11:30和13:00-15:00 互联网投票时间为9:15-15:00[7][10][17] - 会议审议事项包括2024年度报告、财务决算报告、利润分配方案等 需对中小投资者表决单独计票[12][13][61] 资产减值计提 - 公司2024年度计提信用及资产减值损失合计4500.62万元 将减少2024年度利润总额4500.62万元[27][28][39] - 计提依据《企业会计准则》及会计政策 采用预期信用损失模型 对应收账款根据整个存续期内预期信用损失金额计提坏账准备[28][33][36] - 计提符合谨慎性原则 能更加公允反映公司财务状况和资产价值[38][39] 募集资金使用 - 公司首次公开发行募集资金净额8.72亿元 截至2024年末已累计使用超募资金1.90亿元 剩余可使用超募资金7997.17万元[42][48][51] - 募集资金投资项目包括年产120万平方米印制电路板项目 该项目已于2025年4月15日举行开工奠基仪式[44][45] - 公司使用闲置募集资金20亿元暂时补充流动资金 并使用不超过55亿元闲置募集资金进行现金管理[53][54] 董事会决议 - 第二届董事会第六次会议审议通过2024年度报告、财务决算报告、利润分配方案等14项议案[55][68][75] - 利润分配方案综合考虑公司长远发展和投资者回报 符合《公司法》及《公司章程》规定[75] - 董事会认为2024年度报告编制程序合规 内容真实准确完整 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏[68][100]

募集资金情况 - 2023年9月6日公司公开发行3365.5440万股，每股发行价28.88元，共募集资金971,969,107.20元，实际募集资金净额871,585,922.53元[1] - 2024年初募集资金余额797,284,567.32元，年末余额693,119,434.85元[4] - 截至2024年12月31日，募集资金专项账户存款余额30,979,434.85元[4] - 公司募集资金总额为8.715859亿元，本年度投入募集资金总额为1.092523亿元，已累计投入募集资金总额为1.903483亿元[27] 超募资金使用 - 泰国威尔高已使用超募资金金额109,252,270.88元，超募资金总拨款11,000万元[4] - 2024年公司同意使用超募资金11,000万元投资年产60万㎡线路板项目，7,922.40万元永久性补充流动资金[11] - 截至2024年12月31日，公司累计实际使用超募资金19,034.83万元，剩余可使用超募资金余额7,997.17万元[11] 闲置资金运用 - 2023年公司使用10,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年9月5日归还；2024年使用不超过20,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至12月31日金额为20,000万元[13][14] - 2024年公司同意使用不超过55,000万元闲置募集资金进行现金管理，额度12个月内有效可循环滚动使用[15] - 截至2024年12月31日，公司使用闲置募集资金进行管理合计4.6214亿元，涉及多笔大额存单，预计年化收益率在1.15%-1.80%之间[16] 募投项目进展 - 年产300万㎡高精密切双面多层HDI软板及软硬结合线路板项目承诺投资总额为6.012659亿元，截至期末投资进度未提及[27] - 超募资金永久补充流动资金承诺投资总额为1.6032亿元，截至期末累计投入8109.6万元，投资进度为50.58% [27] - 超募资金用于投资建设泰国威尔高年产60万㎡线路板项目承诺投资总额为1.1亿元，本年度投入1.092523亿元，截至期末累计投入1.092523亿元，投资进度为99.32%，项目于2024 - 06 - 24达到预定可使用状态[27] - 募投项目“年产300万㎡软板及软硬结合线路板项目—年产120万㎡高精密双面多层HDI万平方米印制电路板项目”达到预定可使用状态的日期延长至2027年9月[29] 其他情况 - 公司在招商银行深圳分行营业部的募集资金专户已开通协定存款服务[17] - 立信会计师事务所认为公司2024年度募集资金存放与使用情况专项报告编制合规，如实反映情况[21] - 保荐机构认为公司2024年度募集资金存放与使用符合相关规定，无违规情况[22] - 超募资金投资泰国建设年产60万㎡线路板项目于2024年6月24日投产，截至2024年12月31日未实现预期效益[29]

监管相关 - 未及时审阅公司信息披露文件次数为0次[3] - 查询公司募集资金专户次数为每月1次[3] - 列席公司股东大会次数为1次[3] - 现场检查次数为1次[3] - 发表独立意见次数为20次[4] - 向本所报告次数为0次[4] - 培训次数为1次，日期为2024年12月9日[4] 业绩总结 - 2024年主营业务收入增长21.72%，净利润下滑38.05%[6] 其他事项 - 公司及股东各项承诺均已履行[7] - 报告期内无保荐代表人变更等重大事项[8]

业绩数据 - 2024年度公司营业收入为102,164.21万元[6] - 2024年末公司资产总计24.68亿元，较上年末增长25.83%[19] - 2024年末公司负债合计9.66亿元，较上年末增长84.60%[21] - 2024年末公司所有者权益合计15.02亿元，较上年末增长4.43%[21] - 公司营业总收入本期较上一年增长24.18%[29] - 公司净利润本期较上一年下降38.05%[29] - 公司基本每股收益本期为0.41元/股，较上一年下降50%[29] 资产情况 - 2024年12月31日公司存货账面净值为25,893.26万元[7] - 期末货币资金余额为698,910,927.05元，较期初有所减少[184] - 期末交易性金融资产余额为154,623,940.82元，较上年年末略有减少[186] - 期末应收票据余额为48,205,682.24元，较上年年末有所增加[187] - 期末应收账款余额为300,681,640.32元，较上年年末增加[195] 公司信息 - 公司所处行业为计算机、通信和其他电子设备制造业[50] - 公司主营业务是印制电路板的研发、生产和销售[50] - 公司母公司为吉安嘉润投资有限公司，实际控制人为陈星、邓艳群夫妇[51] 会计政策 - 金融资产初始确认分类为以摊余成本计量等三类[74] - 存货发出时按月末一次加权平均法计价[95] - 固定资产按年限平均法分类计提折旧[112] - 公司取得无形资产时按成本进行初始计量[120] 其他 - 审计将营业收入的确认和存货跌价准备的计提作为关键审计事项[6][7] - 公司注册资本为13462.1760万元人民币[46]

审计情况 - 审计公司对威尔高2024年12月31日财务报告内控有效性审计[5] - 审计公司认为威尔高该日在重大方面保持有效内控[9] - 审计报告日期为2025年4月18日[12] 责任主体 - 威尔高董事会负责建立、实施及评价内控有效性[6] 审计报告用途 - 审计报告仅供威尔高披露2024年年报使用[10]

关于江西威尔高电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 二〇二四年度 信会师报字[2025]第 ZI10161 号 | = | 1. | 12 1 | 11 97 | | --- | --- | --- | --- | | (x | 特 | 妹 14 | 日 迎 报 | 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn）"进行套验 报告编码:沪25ZBFPNP5L 关于江西威尔高电子股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告 (2024 年 01 月 01 日至 2024 年 12 月 31 日止） | | 目录 | 页次 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 专项报告 | | 1-2 | | | 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | | | | | 汇总表 | | | | = | 事务所及注册会计师执业资质证明 | | | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 'HINA SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNT 关于江西威尔高电子股份有 ...

主要财务表现 - 2025年一季度营业收入3.09亿元 同比增长51.47% 较2024年一季度2.04亿元和2023年一季度1.84亿元均有显著提升 [1] - 净利润0.22亿元 同比增长4.76% 较2024年一季度0.21亿元略有增长 但低于2023年一季度0.24亿元 [1] - 基本每股收益0.17元 同比增长6.25% 每股净资产11.3元 同比增长5.02% 每股未分配利润2.03元 同比增长12.78% [1] - 净资产收益率1.48% 同比微增2.07个百分点 但较2023年同期4.91%明显下降 [1] 股东结构变化 - 前十大流通股东持股比例15.19% 较上期减少207.52万股 [1] - 新进股东包括大成成长进取混合A(186.5万股/3.46%) 大成科技消费股票A(87.16万股/1.62%) 徐玲玲(59.81万股/1.11%)等6家机构及个人投资者 [2] - 主要退出股东包括南京创川创业投资(162.18万股/3.01%) 南京诚睿致远创业投资(150万股/2.78%) 香港中央结算(105.74万股/1.96%)等5家机构 [2][3] - 吉安嘉威永宏投资减持10万股至120.9万股(2.24%) 共青城百富源睿鸿投资减持57.78万股至40.83万股(0.76%) [2] 资本运作情况 - 公司2025年一季度不进行分红送配 未实施利润分配或资本公积金转增股本方案 [4]

公司治理 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会，独立董事均全勤出席[3] - 独立董事累计现场工作时间达15个工作日[4] - 2024年董事会专门委员会共召开10次会议[11] 财务分配 - 2023年度以总股本13462.176万股为基数，每10股派现1.34元，合计派现18039315.84元[9] 激励与审计 - 2024年通过限制性股票激励计划相关议案[6] - 2024年续聘后变更审计机构为立信会计师事务所[7] 合规情况 - 报告期内无对外担保、关联方违规占资等情况[5] 未来展望 - 2025年独立董事将继续依规履职提建议[12]

公司治理 - 2024年召开8次董事会和4次股东大会，独立董事全勤出席[3] - 2024年独立董事累计现场工作15个工作日[4] - 2024年董事会专门委员会召开10次会议[11] 财务与资金 - 2023年度每10股派现金股利1.34元，共派18039315.84元[9] - 2024年无对外担保和关联方违规占用资金[5] - 2024年募集资金使用规范，未变更募投项目[5] 制度与人事 - 2024年7月审议通过限制性股票激励计划议案[6] - 2024年审计机构由天职国际变更为立信[7] 未来展望 - 2025年独立董事将依规履职提建议[12]