深 圳 证 券 交 易 所 关于对北京中科江南信息技术股份有限公 司的关注函 创业板关注函〔2024〕第 58 号 北京中科江南信息技术股份有限公司董事会： 2024 年 3 月 28 日，你公司披露《关于 2023 年度利润分 配及资本公积金转增股本预案的公告》，拟向全体股东每 10 股派发现金红利 10 元，不送红股，每 10 股以资本公积金转 增 8 股。我部对此表示高度关注，请你公司就以下事项进行 认真核查并做出书面说明： 1. 请你公司结合所处行业特点、竞争状况、公司发展 阶段、经营模式、未来发展战略以及最近三年净利润、净资 产、每股收益变动情况等主要财务指标变化情况及可持续性 等，详细说明制定本次利润分配及资本公积转增股本方案的 主要考虑、确定依据及其合理性，与公司业绩成长、发展规 划是否匹配，转增比例是否与公司业绩增长幅度相匹配，高 送转方案是否符合本所《上市公司自律监管指引第 2 号—— 1 5. 你公司认为需要说明的其他事项。 请你公司就上述事项做出书面说明，在 2024 年 4 月 2 日前将有关说明材料报送我部并对外披露，同时抄送北京证 监局上市公司监管处。 创业板上市公司规范运作（20 ...

业绩总结 - 中科江南2023年实现营收12.08亿元，同比增长32.31%[1] - 中科江南2023年实现归母净利润3.00亿元，同比增长15.92%[1] - 中科江南2023年实现扣非归母净利润2.88亿元，同比增长19.49%[1] - 中科江南2023年剔除股份支付影响后扣非归母净利润增速达43%[4] - 中科江南2023年综合毛利率为56.4%，同比下降2.0pct[4] - 中科江南2023年净利率为25.18%，同比下降3.5pct[4] 财务状况 - 普通股增加86亿元，资本公积增加19亿元，现金净增加额为375亿元[1] - P/E比率分别为50.82、32.13、24.71、19.06，P/B比率分别为8.43、5.51、4.50、3.64[1] - EV/EBITDA比率分别为47.14、26.63、19.31、13.77[1] 研发和产品 - 公司在2023年完成了电子凭证综合服务平台升级研发，为646家会计主体提供服务保障[7] - 公司在医保领域完成了国家医保局电子票据应用区块链平台及电子票据共享项目上线及验收，采集超过1600万笔票据[9] - 公司在广州数交所上架了十余款数据能力和数据产品，其中“清易保（医保理赔）”数据产品获得广东省数据资产登记凭证，享有50%数据加工使用权[10] 未来展望 - 中科江南2026年预计营业收入将达到2502百万元，较2023年增长约107.5%[13] - 2026年预计净利润为638百万元，较2023年增长约109.9%[13] - ROE（净资产收益率）预计在2026年达到19.1%，较2023年增长约2.5个百分点[13]

公司基本信息 - 公司名称为北京中科江南信息技术股份有限公司[12] - 公司股票代码为301153[12] - 公司注册地址为北京市海淀区万泉河路68号8号楼1710室[13] - 公司网址为https://www.ctjsoft.com/[13] 公司财务表现 - 2023年公司营业收入同比增长32.31%，达到1,207,817,340.17元[14] - 2023年公司净利润同比增长15.92%，达到299,587,134.71元[14] - 2023年公司经营活动产生的现金流量净额同比下降42.80%，为128,925,551.84元[14] - 2023年公司基本每股收益为1.54元，同比增长4.05%[14] - 2023年公司加权平均净资产收益率为18.21%，较上一年有所下降[14] - 2023年公司资产总额同比增长7.28%，达到2,388,429,602.44元[14] 公司业务领域 - 公司所处行业是软件和信息技术服务业，2023年我国软件和信息技术服务业实现收入123,258亿元，同比增长13.4%；实现利润总额14,591亿元，同比增长13.6%[25] - 公司产品和服务的细分领域是数字财政、数字政务，数字经济时代的新质生产力是以数字技术创新应用为主驱动力的“数字生产力”[25] - 公司协助客户建立了从国库集中支付到财政预算一体化管理的财政资金、业务管理体系[27] 公司发展战略 - 公司未来发展展望：我国数字经济发展受到国家支持力度加大，公司在良好宏观环境下可实现长期、可持续发展[87] - 公司2023年年度报告中提到将继续聚焦主业，秉承“以专业化的IT服务，持续不断为客户创造价值”的经营理念[88] - 公司2024年发展战略包括党建引领守初心，凝心聚力促发展，凝神聚力铸匠心，精雕细作创标杆，优质服务秉真心，知行合一担使命[88] 公司财务管理 - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性，扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值[20] - 公司2023年非经常性损益项目包括非流动性资产处置损益、政府补助、金融资产和金融负债公允价值变动损益、委托他人投资或管理资产的损益等，合计金额为11,210,714.83元[23] - 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形[24] 公司股东信息 - 公司向全体股东每10股派发现金红利10.00元（含税），送红股0股，以资本公积金向全体股东每10股转增8股[3] 公司治理结构 - 公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整[2] - 公司董事会设置11名董事，其中独立董事4名，符合法律、法规和公司章程的要求[181] - 公司持续完善企业绩效考评体系和薪酬制度，优化绩效评价与激励约束机制[181]

北京中科江南信息技术股份有限公司 监事会 2023 年度工作报告 2023 年度，北京中科江南信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）监 事会按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《公司章程》和 《监事会议事规则》等法律、法规和规范性文件的要求，本着对全体股东负责的 态度，从切实维护公司和广大中小股东利益的角度出发，认真履行了自身职责， 对 2023 年度公司的各方面情况进行了监督。监事会对公司股东大会决议的执行 情况、董事会的召集召开及决策程序、财务运行管理情况、公司经营活动的合法 合规性及董事、高级管理人员履行职责等情况进行了监督和检查，现将 2023 年 度监事会工作情况报告如下： 一、2023 年监事会工作回顾 （一）监事会 2023 年度的日常工作 2023 年度，公司共召开 8 次监事会会议，具体情况如下： 1、公司于 2023 年 1 月 18 日召开了第三届监事会第十一次会议，审议通过 了审议通过《关于选举公司监事的议案》《关于 2023 年度日常关联交易预计的 议案》。 2、公司于 2023 年 2 月 20 日召开了第三届监事会第十二次会议，审议通过 了《关于对外投资成立合资 ...

内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产总额1%或≥利润总额5%[4] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为评价期直接财产净损失总额≥最近一次经审计净资产总额1%[6] 内控情况 - 上年度和报告期公司不存在财务与非财务报告内控重大与重要缺陷[8][9][10] - 审计委员会认为公司在重大方面保持有效财务报告内控[11] - 保荐机构认为中科江南内控制度符合要求，重大方面内控有效[12]

业绩总结 - 2022年公司发行2700.00万股，募集资金总额90936.00万元，净额83978.89万元，超募23965.85万元[1] 资金使用 - 2023年4月用7100.00万元超募资金永久补流，5月实施完毕[3][4] - 2023年6月用14223.27万元超募开展项目，截至12月投入632.05万元[4] - 拟用3053.50万元超募资金永久补流，2024年5月23日后实施[5] 资金情况 - 已确定用途和补流超募资金21323.27万元，未确定3053.50万元[4]

北京中科江南信息技术股份有限公司（以下简称"公司"）第三届董事会第 二十四次会议决定于 2024 年 4 月 22 日（星期一）召开公司 2023 年年度股东大 会，现将会议有关事项通知如下： 证券代码：301153 证券简称：中科江南 公告编号：2024-034 一、召开会议的基本情况 北京中科江南信息技术股份有限公司 关于召开 2023 年年度股东大会的通知公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 1、会议届次：2023 年年度股东大会 2、会议召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：经 2024 年 3 月 27 日召开的第三届董事会第 二十四次会议审议通过，决定召开 2023 年年度股东大会。本次会议召集程序符 合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间： （1）现场会议召开时间：2024 年 4 月 22 日（星期一）15：00。 （2）网络投票时间： 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的具体时间为：2024 年 4 月 22 日（星期一）9:15-9:25,9:30-11:30 ...

募资情况 - 2022年5月18日公司首次公开发行2700.00万股，每股发行价33.68元，募集资金总额90,936.00万元，净额83,978.89万元[1] 账户余额 - 截至2023年12月31日，中信银行专户余额95.02万元，广发银行两个专户分别为18,704.36万元和346.20万元，招商银行专户为5,354.93万元[4] - 截至2023年12月31日，募集资金账户余额24,500.50万元[4][6][7] 资金使用 - 截至2023年12月31日，募投项目投入38,682.58万元，补充流动资金7,100.00万元，利息收入扣手续费净额1,704.20万元，现金管理15,400.00万元[6] - 报告期内募集资金总额90,936.00万元，本年度投入25,413.91万元，累计投入45,782.58万元[10] - 财政中台建设项目承诺投资31,667.22万元，截至期末累计投入22,171.52万元，投资进度70.01%，本年度实现效益1,155.40万元[10] - 行业电子化服务平台项目承诺投资16,218.60万元，截至期末累计投入12,595.90万元，投资进度77.66%[10] - 生态网络体系建设项目承诺投资12,127.23万元，截至期末累计投入3,283.11万元，投资进度27.07%[10] - 暂未确定用途的超额募集资金承诺投资2,642.58万元，本年度无投入[10] - 电子凭证综合服务平台升级研发项目投入14,223.27万元[11] - 补充流动资金投入7,100.00万元，占比100%[11] - 超募资金投向小计23,965.85万元[11] - 合计投入83,978.89万元，涉及金额45,782.58万元[11] 资金置换与管理 - 2022年7月25日同意使用募集资金置换预先投入自筹资金13,088.90万元[11] - 2023年12月31日使用暂时闲置募集资金进行现金管理金额为15,400.00万元[12] - 2022年第三届董事会第八次会议通过使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理议案，额度不超过25,000.00万元[12] - 2022年第一次临时股东大会通过使用不超过3.50亿元闲置募集资金进行现金管理议案[12] - 2023年4月20日2022年年度股东大会通过使用最高不超过40,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理议案[12] - 2023年度不存在变更募集资金投资项目实施地点、实施方式的情况[13] - 2022年7月25日同意用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金12,821.80万元及已支付发行费用自筹资金267.10万元，合计13,088.90万元[14] - 截至2023年12月31日，募集资金已全部置换完毕[15] - 2023年4月20日同意使用7,100.00万元超募资金永久性补充流动资金[18] - 2023年6月26日同意使用14,223.27万元超募资金开展"电子凭证综合服务平台升级研发项目"，截至2023年12月31日本年度投入632.05万元，累计投入632.05万元[18] - 2022年5月30日拟使用最高不超过25,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[19] - 2022年8月25日和9月14日同意使用不超过3.50亿元闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[20] - 2023年4月20日同意使用最高不超过40,000.00万元暂时闲置募集资金进行现金管理，有效期12个月[21] - 截至2023年12月31日，公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理金额为15,400.00万元[22] 合规情况 - 截至2023年12月31日，公司尚未使用的募集资金存放于专户用于后续投入[23] - 经核查，截至2023年12月31日，公司不存在变更募集资金用途等违规情形[28]

三、工作概述 内部控制鉴证报告 信会师报字[2024]第 ZG10278 号 北京中科江南信息技术股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对北京中科江南信息技术股份有限公司（以下简 称"贵公司"）董事会就 2023 年 12 月 31 日贵公司财务报告内部控 制有效性作出的认定执行了鉴证。 一、董事会对内部控制的责任 贵公司董事会的责任是按照《企业内部控制基本规范》的相关规 定建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控 制评价报告。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对财务报告内部控制的 有效性发表鉴证结论。 立信会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历 史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该 准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工 作，以对贵公司是否于 2023 年 12 月 31 日在所有重大方面按照《企 业内部控制基本规范》的相关规定保持有效的财务报告内部控制获取 合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括了解、测试和评 价内部控制的有效性以及我们认 ...

北京中科江南信息技术股份有限公司 2023 年度募集资金存放与使用情况专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集 资金管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 以及《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》的相 关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告： 一、 募集资金基本情况 公司经中国证券监督管理委员会（以下简称"中国证监会"）《关于同意 北京中科江南信息技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许 可[2022]127 号）核准，首次公开发行人民币普通股（A 股）2,700.00 万股， 发行价格为 33.68 元/股，募集资金总额 90,936.00 万元，扣除相关发行费用后 实际募集资金净额为人民币 83,978.89 万元。公司委托的主承销商华泰联合证 券有限责任公司于 2022 年 5 月 12 日 14 时前将扣除尚未支付的承销费（含税金 额）人民币 6,033.65 万元后的余款人民 ...