股东大会信息 - 2024年第二次临时股东大会12月26日15:00召开[1][2] - 网络投票时间为12月26日，交易系统9:15 - 15:00，互联网系统09:15 - 15:00[2] - 股权登记日为12月20日[6] - 会议地点在上海市徐汇区古宜路181号西区B座5楼会议室[9] - 登记时间为12月23 - 24日（9:30 - 11:30、14:30 - 17:30）[13] 议案及投票信息 - 议案2需经出席会议股东所持表决权的三分之二以上通过[9] - 中小投资者指除特定人员外其他股东[11] - 普通股投票代码为“351052”，简称为“果麦投票”[17] - 非累积投票提案填报表决意见为同意、反对、弃权[17] 授权委托信息 - 授权委托书有效期限自签署至本次股东大会结束[23]

2、2023 年度公司聘请的会计师事务所名称：大华会计师事务所（特殊普通 合伙）（以下简称"大华"） 3、变更会计师事务所的原因：为充分保障果麦文化传媒股份有限公司年报 审计工作，综合考虑公司的业务情况、管理实际和审计需求等情况，根据《国有 企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，公司履行了相应的选 聘程序，拟聘请众华为公司 2024 年度财务审计机构及内部控制审计机构。公司 已就变更会计师事务所事宜与前后任会计师事务所进行了充分沟通，前后任会计 师事务所均已明确知悉本次变更事宜并确认无异议。 证券代码：301052 证券简称：果麦文化 公告编号：2024-061 果麦文化传媒股份有限公司 关于聘任 2024 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 特别提示： 1、2024 年度公司拟聘请的会计师事务所名称：众华会计师事务所（特殊普 通合伙）（以下简称"众华"）； 4、公司董事会审计委员会、董事会对本次拟聘任会计师事务所的事项均不 存在异议，该事项尚需提交股东会审议。 果麦文化传媒股份有限公司（以下简称"公司"）于 ...

会议情况 - 果麦文化第三届监事会第八次会议于2024年10月23日召开[2] - 会议应出席监事3人，实际到会3人[2] 审议事项 - 审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》，3票同意[3] - 审议通过《关于计提2024年第三季度信用及资产减值损失的议案》，3票同意[4][5]

财务数据关键指标变化 - 本报告期营业收入163,579,831元，同比增长49.49%；年初至报告期末为392,884,443.18元，同比增长13.48%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润18,097,327元，同比增长73.00%；年初至报告期末为21,236,907.04元，同比下降46.70%[2] - 本报告期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润16,287,018元，同比增长60.08%；年初至报告期末为17,655,583.44元，同比下降53.86%[2] - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额为 - 19,083,605.52元，同比下降136.21%[2] - 本报告期基本每股收益0.1829元/股，同比增长27.19%；年初至报告期末为0.2154元/股，同比下降60.80%[2] - 本报告期末总资产886,280,477元，较上年度末增长10.06%；归属于上市公司股东的所有者权益696,023,224元，较上年度末增长3.80%[2] - 本报告期非经常性损益合计1,810,308.40元，年初至报告期期末为3,581,323.60元[3] - 2024年9月30日货币资金期末余额为250,520,743.02元，期初余额为247,356,632.61元[10] - 营业总收入本期发生额为392,884,443.18元，上期发生额为346,199,460.92元[13] - 负债合计期末余额为190,257,253.55元，期初余额为134,024,568.98元[12] - 2024年第三季度营业总成本361,123,317.86元，上年同期为299,546,457.89元[14] - 2024年第三季度营业成本204,498,327.70元，上年同期为176,289,616.41元[14] - 2024年第三季度营业利润21,283,726.26元，上年同期为44,097,208.95元[14] - 2024年第三季度净利润21,239,939.35元，上年同期为39,843,872.97元[14] - 2024年基本每股收益0.2154元，上年同期为0.5495元[15] - 2024年稀释每股收益0.2154元，上年同期为0.5495元[15] - 年初到报告期末销售商品、提供劳务收到的现金357,931,122.35元，上年同期为353,772,958.41元[16] - 经营活动现金流入小计为385,527,209.12元，上年同期为374,837,868.01元[17] - 经营活动现金流出小计为404,610,814.64元，上年同期为322,136,574.41元[17] - 经营活动产生的现金流量净额为 - 19,083,605.52元，上年同期为52,701,293.60元[17] - 投资活动现金流入小计为442,990,529.78元，上年同期为328,449,140.16元[17] - 投资活动现金流出小计为402,012,999.98元，上年同期为422,091,006.88元[17] - 投资活动产生的现金流量净额为40,977,529.80元，上年同期为 - 93,641,866.72元[17] - 筹资活动现金流入小计为5,835,424.64元，上年同期为5,883,507.55元[17] - 筹资活动现金流出小计为22,485,944.58元，上年同期为13,770,608.91元[18] - 现金及现金等价物净增加额为5,243,404.34元，上年同期为 - 48,830,061.93元[18] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产期末余额100,391,901.09元，较期初下降41.17%，主要系购买理财产品所致[5] - 应收账款期末余额107,872,595.63元，较期初增长34.36%，主要系收入增加所致[5] - 预付款项期末余额69,612,388.46元，较期初增长38.88%，主要系版权储备增加导致版权预付款增加所致[5] - 交易性金融资产期末余额为100,391,901.09元，期初余额为170,650,625.17元[11] - 应收账款期末余额为107,872,595.63元，期初余额为80,283,803.11元[11] - 预付款项期末余额为69,612,388.46元，期初余额为50,122,481.71元[11] - 流动资产合计期末余额为689,593,374.99元，期初余额为672,822,205.22元[11] - 非流动资产合计期末余额为196,687,102.57元，期初余额为132,415,561.82元[11] - 资产总计期末余额为886,280,477.56元，期初余额为805,237,767.04元[11] 费用及损益项目关键指标变化 - 销售费用本期发生额为54,535,957.24元，较上期增长51.99%[6] - 研发费用本期发生额为7,423,127.54元，较上期减少31.11%[6] - 信用减值损失本期发生额为 - 2,120,852.63元，较上期增长8251.82%[6] - 收到的税费返还本期发生额为527,307.72元，较上期增长2315.37%[6] - 购买商品、接受劳务支付的现金本期发生额为243,854,023.81元，较上期增长40.18%[6] - 收回投资收到的现金本期发生额为430,614,618.82元，较上期增长32.50%[6] - 2024年第三季度销售费用54,535,957.24元，上年同期为35,882,029.69元[14] - 2024年第三季度管理费用95,433,150.18元，上年同期为78,314,589.10元[14] - 2024年第三季度研发费用7,423,127.54元，上年同期为10,774,625.35元[14] - 公司2024年第三季度收到的税费返还为527,307.72元，上年同期为21,831.32元[17] 股东持股情况 - 路金波持股比例为24.26%，持股数量为24,007,828股[7] - 上海嘉利恩管理咨询合伙企业（有限合伙）持股比例为5.09%，持股数量为5,036,318股[7] - 周巧蓉持股比例为2.85%，持股数量为2,820,439股[7] - 浙江博纳影视制作有限公司期初持股数量为2,567,000股，占总股本3.53%，期末持股数量为2,640,840股，占总股本2.67%[8] 限售股情况 - 限售股方面，期初总数为18,057,700股，本期解除限售6,060,879股，本期增加限售6,766,598股，期末总数为18,763,419股[9]

会议信息 - 2024年10月23日召开第三届董事会第八次会议[2] - 会议通知于2024年10月18日发出[2] - 应出席董事5人，实际出席5人[2] 审议事项 - 审议通过《关于公司2024年第三季度报告的议案》[3] - 审议通过《关于计提2024年第三季度信用及资产减值损失的议案》[4] 表决结果 - 《2024年第三季度报告》表决5票同意，0票反对，0票弃权[3] - 《关于计提减值损失议案》表决5票同意，0票反对，0票弃权[5]

业绩总结 - 2024年第三季度公司增加信用和资产减值损失616.85万元，减少692.72万元[2][3] - 本次计提及转回信用减值损失和资产减值损失将合计增加公司2024年第三季度利润总额75.87万元[20] 数据相关 - 各项减值准备2024年9月末余额为11650.71万元[3] - 应收账款损失准备期初1042.51万元，本期增加47.93万元，期末1090.44万元[3] - 预付款项损失准备期初8497.48万元，本期增加463.92万元，本期转销528.38万元，期末8433.02万元[3] - 其他应收款损失准备期初95.87万元，本期增加105.00万元，期末200.87万元[3] - 存货跌价准备期初2090.72万元，本期转回164.34万元，期末1926.38万元[3] 会计处理 - 对以摊余成本计量的金融资产以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备[5] - 对由收入准则规范的交易形成的应收款项，运用简化计量方法计量损失准备[5] - 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益[8] - 在前一会计期间按整个存续期内预期信用损失计量损失准备，当期按未来12个月内预期信用损失计量，转回金额作为减值利得计入当期损益[8] 计提比例 - 未出版作品预付版税1年以内预付账款计提比例为10%，1 - 2年为20%，2 - 3年为30%，3 - 4年为50%，4年以上为100%[15][16] - 公司图书类库龄1 - 2年的库存商品和委托代销商品按图书码洋的10%计提存货跌价准备，2年以上按20%计提，计提金额以图书成本为限[17] 其他 - 本次计提减值准备事项经公司第三届董事会第八次会议、第三届监事会第八次会议审议通过[21] - 本次计提信用和资产减值损失符合《企业会计准则》和公司相关会计政策，体现会计谨慎性原则[19] - 公司于资产负债表日对预付版税进行减值测试，对存在减值的预付版税计提相应资产减值损失[14] - 期末按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[16] - 公司每期末对所持有的无形资产使用寿命及摊销方法进行复核，对使用寿命不确定的无形资产进行减值测试[18] - 本次计提减值准备后能更公允反映公司截至2024年9月30日的财务状况、资产价值及经营成果[19] - 董事会和监事会认为本次计提信用和资产减值损失依据充分、公允，数据真实反映公司资产状况[22][23]

限制性股票归属信息 - 本次归属股票数量为5.2150万股，占公司目前总股本的0.0527%[2] - 本次归属限制性股票人数为3人，归属价格5.95元/股[28] - 本次归属股份的上市流通日为2024年9月27日[2] 激励计划整体情况 - 本激励计划拟授予限制性股票数量为144.00万股，约占草案公告日公司股本总额7,203.9937万股的2.00%[4] - 首次授予限制性股票为136.2554万股，约占草案公告日公司股本总额的1.89%，占拟授予总数的94.62%[4] - 预留的限制性股票为7.7446万股，约占草案公告日公司股本总额的0.11%，约占拟授予总数的5.38%[4] - 首次及预留授予限制性股票的授予价格为每股8.11元[7] - 首次授予日为2021年12月3日，预留授予日为2022年8月26日[7] - 首次和预留授予的限制性股票各批次归属比例均为50%[7] 业绩考核目标 - 本激励计划2022 - 2023年分年度考核，第一个归属期2022年净利润增长率不低于50%，第二个归属期2023年净利润增长率不低于60%[10] - 2023年第二个归属期以2020年净利润为基数，净利润增长率不低于60%，实际增长71.66%[11][26] 价格与数量调整 - 2022年8月26日，限制性股票授予价格由8.28元/股调整为8.175元/股[18] - 2023年8月30日，限制性股票授予价格由8.175元/股调整为8.11元/股[19] - 2024年9月2日，限制性股票授予价格由8.11元/股调整为5.95元/股，预留授予部分尚未归属数量由3.8723万股调整为5.2150万股[20] 资金与股本变动 - 2024年9月12日公司收到3名激励对象出资款310,292.50元，其中计入股本52,150.00元，计入资本公积 - 股本溢价258,142.50元[31][32] - 本次变动前总股本98,907,189.00股，变动后为98,959,339.00股，增加52,150.00股[34] - 2023年归属于上市公司股东的净利润为53,637,628.51元，基本每股收益为0.7392元，本次登记完成后按新股本摊薄计算基本每股收益为0.5420元[35] 其他规定 - 董事和高级管理人员任职期间每年转让股份不得超过所持公司股份总数的25%，离职后半年内不得转让[29] - 激励对象及其配偶、父母、子女6个月内买卖股票所得收益归公司所有，董事会将收回[30]

股权与股本 - 2023年年度权益分派后总股本增至98,907,189股[3] - 本次归属事项后总股本增至9,895.9339万股[9] 激励计划 - 2021年限制性股票激励计划授予价格调为5.95元/股[3][4] - 2021年预留授予部分未归属数量调为5.2150万股[3][4] - 2024年向1名激励对象授予17万股限制性股票[7] 会议信息 - 2024年9月2日召开第三届董事会第七次会议[2]

股本与注册资本变更 - 公司总股本由9890.7189万股变更为9895.9339万股[1] - 公司注册资本由9890.7189万元变更为9895.9339万元[1] 公司章程修改 - 《公司章程》第六条公司注册资本修改为人民币9895.9339万元[2] - 《公司章程》第十八条公司股份总数修改为9895.9339万股[2] - 《公司章程》第十八条公司股本结构普通股修改为9895.9339万股[2]

激励计划 - 2024年果麦文化预留授予中层、核心骨干（1人）17.00万股限制性股票[2] - 获授股票占拟授予权益总数比例为17.00%[2] - 获授股票占公告日公司总股本比例为0.17%[2] 激励规则 - 激励对象不包括独立董事、监事[2] - 单个激励对象累计获授不超公司股本1%[2] - 全部激励计划标的股票总数累计不超股本20%[2]