会议召开情况 - 2023年度公司召开8次董事会会议和2次股东大会[4] - 2023年独立董事召集、召开2次提名委员会会议[6] 决策事项 - 2023年4月14日同意使用闲置自有资金进行现金管理[15] - 2023年4月26日同意2022年度拟不进行利润分配[15] - 2023年5月17日同意调整2023年限制性股票激励计划[16] - 2023年8月21日同意使用暂时闲置募集资金进行现金管理[16] - 2023年9月27日同意公司董事会换届选举[16] 独立董事履职 - 2023年独立董事勤勉尽职，出席各类会议并投同意票[4][5][6][7][11][17] - 2024年独立董事将继续履职并加强沟通合作[17]

公司治理 - 2023年度第四届董事会召开3次会议，独立董事全票同意[5] - 2023年度未召开股东大会[6] - 2023年度独立董事出席1次审计委员会会议[8] 人员变动 - 2023年10月13日聘任林宜潘为总经理等多名高管[16] 信息披露 - 2023年按时编制并披露《2023年第三季度报告》[15] 独立董事 - 任期为2023年10月13日至2023年12月31日[2] - 2023年现场考察公司两次，每次两天[11]

关于独立董事独立性情况的专项意见 深圳市利和兴股份有限公司董事会 深圳市利和兴股份有限公司董事会 深圳市利和兴股份有限公司（以下简称"公司"）董事会根据《上市公司独 立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市 公司规范运作》等的要求，并结合公司现任独立董事出具的《独立董事关于独立 性自查情况的报告》，就公司现任独立董事的独立性情况进行评估并出具如下专 项意见： 经核查独立董事的任职经历以及签署的相关自查文件，公司现任独立董事郑 晓曦、刘湘云、张志杰均未在公司担任除独立董事以外的任何其他职务，也未在 公司主要股东、实际控制人公司担任任何职务，与公司及公司主要股东、实际控 制人之间不存在直接或者间接利害关系或者其他可能妨碍其进行独立客观判断 的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》等 法律法规中对独立董事独立性的相关要求。 2024 年 4 月 23 日 ...

证券代码：301013 证券简称：利和兴 公告编号：2024-030 深圳市利和兴股份有限公司 关于续聘 2024 年度会计师事务所的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 一、拟续聘会计师事务所的基本情况 （一）机构信息 1、基本信息 大信成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地 址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全国设有 32 家分支机构，在香港设立了分 所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、 法国、英国、新加坡等 38 家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所 之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的证券业务从业经验。 2、人员信息 大信首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2023 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 4,001 人， 1 / 4 其中合伙人 160 人，注册会计师 971 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计 报告。 3、业务信息 特别提示：本次续聘 ...

财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100.00%[3] - 财务报告内控缺陷评价中利润总额重大缺陷以大于5%为标准[42] - 财务报告内控缺陷评价中资产总额重大缺陷以损失占0.25%以上为标准[42] - 财务报告内控缺陷评价中营业收入重大缺陷以损失占0.5%以上为标准[42] - 非财务报告内控缺陷评价中重大缺陷错报金额为1000万元以上[45] - 非财务报告内控缺陷评价中重要缺陷错报金额为500 - 1000万元[45] - 非财务报告内控缺陷评价中一般缺陷错报金额为500万元以下[45] 制度与管理相关 - 股东大会普通决议需出席股东所持表决权二分之一以上通过[4] - 股东大会特别决议需出席股东所持表决权三分之二以上通过[6] - 独立董事占全体董事比例不低于三分之一[6] - 董事会下设审计、提名等四个专门委员会[6] - 公司制定统一财务管理制度规范分、子公司财务[7] - 董事会负责内控有效性管理并对股东大会负责[9] - 董事会审计委员会负责内控全面管控及监督评价[9] - 总经理对内控有效性向董事会负责并主持日常工作[9] - 公司建立多方面制度履行社会责任[14] - 公司建立信息管理系统并制定制度确保信息流畅[16] - 公司制定采购等制度规范相关活动，付款按月按计划[20] - 公司制定销售制度促进增长，收款责任落实到营销部门[21] - 公司制定财务等制度规范固定资产管理，每年至少清查一次[23] - 公司依据准则制定财务制度规范会计核算[24] - 公司制定内部会计控制等制度确保凭证记录准确[25] - 公司对货币资金银行账户每月至少核对一次[27] - 公司对存货财务每月抽查、责任部门每月全面自查[27] - 公司对固定资产实行归口分级管理并清查盘点[28] - 公司对子公司实行统一财务等制度[35] - 公司长期未对相关企业或个人提供担保[38] - 公司依据法规制定会计和内控管理制度[32] - 公司以预算作为财务控制和绩效考核依据[33] 内控评价相关 - 截止2023年12月31日，公司未发现内控重大和重要缺陷[48] - 公司针对一般缺陷制定整改措施并完成整改[48][51] - 公司需提高员工规范运作认识，完善内控体系[48] - 内部控制评价报告基准日不存在重大缺陷[50] - 基准日至发出日未发生影响内控有效性评价因素[51] - 公司内控体系在多方面不存在重大缺陷[51] - 保荐机构核查公司内控，认为符合规定[52][53] - 公司在重大方面保持有效内控，一般缺陷已整改[53] - 董事会自我评价报告基本反映内控情况[53]

一、会计估计变更概述 （一）会计估计变更原因 深圳市利和兴股份有限公司 董事会关于会计估计变更合理性的说明 深圳市利和兴股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开第四 届董事会第七次会议和第四届监事会第六次会议，审议通过了《关于会计估计变更的 议案》，同意公司本次对应收款项的预期信用损失率进行会计估计变更。就本次会计估 计变更的合理性，公司董事会说明如下： 按账龄组合计提的应收款项，变更后预期损失率如下： 账龄 预期信用损失率（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 | 1 至 2 年 | 10.00 | | --- | --- | | 2 至 3 年 | 30.00 | | 3 至 4 年 | 50.00 | | 4 至 5 年 | 80.00 | | 5 年以上 | 100.00 | 二、本次会计估计变更对公司的影响 根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规 定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需对以前年度的财务报告进 行追溯调整，对公司以往各年度财务状况和经营成果不会产生影响。 本次变更会计估计自2024年4月1日起执行。 ...

深圳市利和兴股份有限公司 营业收入扣除情况专项审核报告 大信专审字[2024]第 5-00021 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 大信专审字[2024]第 5-00021 号 深圳市利和兴股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳市利和兴股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表， 包括 2023 年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表、2023 年度合并及母公司利润 ...

业绩总结 - 2023年度公司计提资产减值准备共计32,506,820.09元[2][19] - 本次计提使公司2023年度利润总额减少32,506,820.09元[19] - 本次计提使归属于上市公司股东权益减少26,390,657.86元[19] 资产减值详情 - 信用减值损失为16,660,802.63元，含应收账款等坏账准备[3] - 资产减值损失为15,846,017.46元，含合同资产等减值准备[3] 预期信用损失率 - 1年以内（含1年）应收及其他应收款预期信用损失率为5.00%[9][13] - 1 - 2年为15.00%，2 - 3年为50.00%，3年以上为100.00%[9][13] 损失准备计量方法 - 不包含重大融资成分按简化方法计量[8] - 包含重大融资成分及其他金融资产按“三阶段”模型计量[10][12] 其他规定 - 纳入合并范围的应收关联方其他应收款不计量损失准备[13] - 存货按成本与可变现净值孰低计量并计提跌价准备[17]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入155,514,530.62元，较上年同期增长86.98%[4] - 归属于上市公司股东的净利润7,587,977.82元，较上年同期增长91.01%[4] - 经营活动产生的现金流量净额21,871,161.74元，较上年同期增长232.89%[4] - 本报告期末总资产1,446,114,438.65元，较上年度末减少3.45%[4] - 公司2024年第一季度资产总计14.46亿元，较上期14.98亿元下降3.45%[16] - 营业总收入1.56亿元，较上期8317.06万元增长87%[19] - 营业总成本1.56亿元，较上期8906.63万元增长74.92%[19] - 营业利润613.41万元，较上期212.35万元增长188.86%[19] - 利润总额611.34万元，较上期211.58万元增长189%[19] - 净利润720.65万元，较上期376.76万元增长91.27%[20] - 归属于母公司所有者的净利润758.80万元，较上期397.26万元增长91.01%[20] - 基本每股收益0.0325元，较上期0.017元增长91.18%[20] - 流动负债合计4.02亿元，较上期4.63亿元下降13.16%[17] - 非流动负债合计2.00亿元，较上期1.98亿元增长1.02%[17] 资产项目关键指标变化 - 交易性金融资产较年初减少100.00%，原因为本期销售交易性金融资产[7] - 应收票据较年初增长83.02%，原因为持有至到期应收票据增加[7] - 应付票据较年初增长48.22%，原因为本期采用票据结算方式支付的供应商货款增加[7] - 2024年3月31日货币资金期末余额86,409,828.59元，期初余额123,396,491.67元[15] - 2024年3月31日应收账款期末余额341,398,273.13元，期初余额325,940,458.54元[15] - 2024年3月31日存货期末余额212,104,498.46元，期初余额202,538,671.55元[15] - 2024年3月31日流动资产合计期末余额696,653,581.58元，期初余额745,864,474.78元[15] 股东信息 - 报告期末普通股股东总数为19,974[9] - 林宜潘持股比例23.45%，持股数量54,806,068.00股[9] - 深圳远致富海十八号投资企业（有限合伙）持股比例3.63%，持股数量8,489,708股[10] - 深圳市利和兴投资管理企业（有限合伙）持股比例2.18%，持股数量5,105,778股[10] 限售股情况 - 2024年第一季度限售股期初总数67,350,897股，本期解除73,195股，期末总数67,277,702股[12] - 林宜潘限售股数量54,806,068股，限售原因是首发前限售股，拟解除限售日期为2024年6月29日[12] - 程金宏限售股数量393,750股，限售原因是高管锁定股，拟解除限售日期为2024年4月13日[12] - 邹高本期解除限售股数量40,711股，期末限售股数量122,133股，限售原因是高管锁定股[12] 非经常性损益 - 非经常性损益合计2,060,055.74元，其中政府补助2,191,294.15元[6] 现金流量表关键指标变化 - 经营活动现金流入小计本期为1.7904551032亿美元，上期为1.4090460114亿美元；经营活动现金流出小计本期为1.5717434858亿美元，上期为1.3433454581亿美元；经营活动产生的现金流量净额本期为2187.116174万美元，上期为657.005533万美元[23] - 投资活动现金流入小计本期为6526.052363万美元，上期为6241.671138万美元；投资活动现金流出小计本期为6288.806579万美元，上期为7505.295835万美元；投资活动产生的现金流量净额本期为237.245784万美元，上期为 - 1263.624697万美元[23][24] - 筹资活动现金流入小计本期为4000万美元，上期为1.2242547886亿美元；筹资活动现金流出小计本期为8514.205584万美元，上期为2757.720448万美元；筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 4514.205584万美元，上期为9484.827438万美元[24] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响本期为438.88美元，上期为 - 11839.03美元[24] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 2089.799738万美元，上期为8877.024371万美元[24] - 期初现金及现金等价物余额本期为8725.888652万美元，上期为7167.717507万美元[24] - 期末现金及现金等价物余额本期为6636.088914万美元，上期为1.6044741878亿美元[24] - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为1.5194650632亿美元，上期为8771.692799万美元[23] - 收到的税费返还本期为159.566796万美元，上期为119.295911万美元[23] - 取得借款收到的现金本期为4000万美元，上期为1.2242547886亿美元[24]

大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 深圳市利和兴股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表的专项审计报告 大信专审字[2024]第 5-00022 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的 专项审计报告 大信专审字[2024]第 5-00022 号 深圳市利和兴股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了深圳市利和兴股份有限公司（以下简称"贵公司"）的财务报表， ...