审核情况 - 审核报告针对盛德鑫泰编制的江苏锐美2024年度业绩承诺实现情况专项说明[3] - 盛德鑫泰管理层负责编制专项说明并保证其真实准确完整[4] - 注册会计师按准则执行审核业务，认为专项说明如实反映情况[5][6] 报告相关 - 审核报告仅供盛德鑫泰2024年度报告披露使用[7] - 报告日期为2025年4月17日[8]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会，独立董事出席9次[3][4] - 2024年召开4次股东大会，独立董事出席3次[4] 公司治理相关 - 独立董事任职时间为2024年1月至2027年1月[2] - 2024年4月22日独立董事审议利润分配预案并发表意见[4] 合规与制度执行 - 报告期内各方履行承诺，无违规事项[6] - 2024年健全内控，体系运行有效无重大缺陷[8]

公司治理 - 2024年召开10次董事会，独立董事应参加1次，亲自出席1次[3] - 2024年召开4次股东大会，独立董事亲自出席2次[4] 合规运营 - 2024年公司、控股股东及相关方未违反承诺[5] - 2024年公司信息披露无虚假记载等问题[6] 内部控制 - 2024年公司健全内控体系，无重大和重要缺陷[6]

会议召开情况 - 2024年召开10次董事会[3] - 2024年召开4次股东大会，独立董事出席3次[4] 合规与治理 - 报告期内各方履行承诺，无违规事项[6] - 2024年健全内控，体系运行有效[8] - 报告期内信息披露合规，无虚假记载[7]

会议召开情况 - 2024年公司召开10次董事会[3] - 2024年公司召开4次股东大会，独立董事亲自出席2次[4] 合规与制度执行 - 2024年度独立董事无需发表独立意见事项[4] - 2024年度公司等各方履行承诺无违规[5] - 2024年度公司信息披露合规无问题[6] - 2024年度公司内控体系运行有效无缺陷[6] - 2024年度公司严控对外担保风险[6] - 2024年度董事会决议均有效执行[6] 独立董事情况 - 2024年度独立董事无提议召开董事会情况[8] - 2024年度独立董事无独立聘请外部审计和咨询机构情况[8]

主要会计数据和财务指标 - 2025年一季报基本每股收益0.45元，与2024年持平，2023年为0.18元 [1] - 2025年一季报每股净资产10元，较2024年增长14.16%，2023年为8.59元 [1] - 2025年一季报每股公积金3.66元，较2024年减少6.87%，2023年为4.42元 [1] - 2025年一季报每股未分配利润4.88元，较2024年增长39.03%，2023年为2.83元 [1] - 2025年一季报营业收入6.76亿元，较2024年增长13.8%，2023年为3.05亿元 [1] - 2025年一季报净利润0.49亿元，较2024年减少2%，2023年为0.2亿元 [1] - 2025年一季报净资产收益率4.60%，较2024年减少4.37%，2023年为2.37% [1] 前10名无限售条件股东持股情况 - 前十大流通股东累计持有3106.01万股，占流通股比54.11%，较上期减少1.47万股 [1] - 周文庆持有1196.25万股，占比20.84%，持股不变 [2] - 常州联泓企业管理中心(有限合伙)持有863.50万股，占比15.04%，持股不变 [2] - 宗焕琴持有556.88万股，占比9.70%，持股不变 [2] - 常州鑫泰企业管理中心(有限合伙)持有209.00万股，占比3.64%，持股不变 [2] - 深圳南通博电子科技有限公司持有154.00万股，占比2.68%，较上期减少2.00万股 [2] - 马宏持有33.54万股，占比0.58%，较上期增加3.06万股 [2] - 黎锦明持有25.74万股，占比0.45%，较上期增加2.97万股 [2] - 李节持有25.07万股，占比0.44%，为新进股东 [2] - 中泰证券相关基金持有21.03万股，占比0.37%，较上期减少3.54万股 [2] - 阳光资产相关产品持有21.00万股，占比0.37%，为新进股东 [2] - 王炯炜上期持有32.24万股，占比0.56%，退出前十大股东 [2] - 殷小梅上期持有15.79万股，占比0.28%，退出前十大股东 [2] 分红送配方案情况 - 公司本次不分配不转赠 [3]

业绩相关 - 监事会审核认为公司2023、2024年报告内容真实准确完整[7] - 2023年度募集资金存放、使用披露与实际相符[9] 市场扩张和并购 - 2024年10月继续收购江苏锐美17%股权，持股达68%[6][9] 合规情况 - 报告期内无关联交易、出售资产情况[9] - 担保均为对子公司担保，无资金占用和违规对外担保[9] 制度建设 - 公司建立完善内控和内幕信息知情人管理制度[10][11] 会议召开 - 2024年监事会共召开九次会议[3]

资金数据 - 2024年期初往来资金余额1422.82万元[2] - 2024年度往来累计发生额（不含息）32247.76万元[2] - 2024年度偿还累计发生额32158.17万元[2] - 2024年期末往来资金余额1512.41万元[2] 子公司占用资金 - 常州盛德2024年期初占用余额1422.82万元[2] - 常州盛德2024年度占用累计额（不含息）31747.76万元[2] - 常州盛德2024年度偿还累计额32158.17万元[2] - 常州盛德2024年期末占用余额1012.41万元[2] - 江西盛德2024年度占用累计额（不含息）500万元[2] - 江西盛德2024年期末占用余额500万元[2]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[4] 缺陷标准 - 财务报告内控潜在错报金额按比例分重大、重要、一般缺陷[6] - 非财务报告内控直接财产损失按比例分重大、重要、一般缺陷[8] 缺陷情况 - 公司不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[3][8]

资金数据 - 2024年期初往来资金余额1422.82万元[2] - 2024年度往来累计发生额（不含利息）32247.76万元[2] - 2024年度偿还累计发生额32158.17万元[2] - 2024年期末往来资金余额1512.41万元[2] 公司占用资金数据 - 常州盛德钢格板2024年期初占用资金余额1422.82万元[2] - 常州盛德钢格板2024年度占用累计发生额（不含利息）31747.76万元[2] - 常州盛德钢格板2024年度偿还累计发生额32158.17万元[2] - 常州盛德钢格板2024年期末占用资金余额1012.41万元[2] - 江西盛德锐恒2024年度占用累计发生额（不含利息）500万元[2] - 江西盛德锐恒2024年期末占用资金余额500万元[2]