重大信息报告标准 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人需履行重大信息报告义务[4] - 重大交易（除提供财务资助、提供担保）涉及资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等标准之一需报告[9] - 公司与关联自然人成交金额超30万元人民币的关联交易需及时报告[13] - 公司与关联法人成交金额超300万元人民币且占公司最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上的关联交易需及时报告[13] - 涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上且绝对金额超1000万元人民币的重大诉讼、仲裁事项需及时报告[14] - 预计年度净利润为负值、与上年同期相比上升或下降50%以上、实现扭亏为盈、期末净资产为负需及时报告[18] - 利润分配和资本公积金转增股本应及时报告方案具体内容[20] - 营业用主要资产被查封、扣押、冻结或被抵押、质押或者报废超过该资产的30%需及时报告[25] 股东信息告知义务 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，对应当披露的重大信息应主动告知公司董事会[30] - 相关股东持有、控制的公司5%以上股份被质押、冻结等情况需及时告知公司[30] - 通过接受委托等方式持有公司5%以上股份的股东或实际控制人，应及时告知委托人情况[32] - 持有公司5%以上股份的股东增持、减持公司股票，应在变动当日收盘后告知公司[32] 信息报告流程 - 信息报告义务人知悉内部重大信息后当日，应向董事会秘书报告并送达相关文件[35] - 信息报告义务人应在重大事件最先触及相关时点的当日，向证券部预报重大信息[35] - 董事会等就重大事件做出决议，信息报告义务人应在当日内报告决议情况[35] - 董事会秘书接到重大信息报告后当日内，应进行评估、审核并判定处理方式[37] - 证券部应指定专人整理并保管上报的重大信息[37] 责任主体 - 持有公司5%以上股份的股东及其一致行动人、实际控制人是履行内部信息告知义务的第一责任人[41] - 重大信息内部报告及对外披露工作由公司董事会统一领导和管理，董事长是信息披露第一责任人，董事会秘书是直接责任人[41] 违规处理与制度生效 - 未经通知董事会秘书并履行法定批准程序，公司任何部门等均不得以公司名义对外披露重大信息[43] - 内部信息报告义务人报告重大信息需在发生或即将发生重大事件的当日内[43] - 内部信息报告义务人负责归集信息向董事长报告、知会董事会秘书并提供基础资料[43] - 公司监事会成员对其他报告人负有监督义务[44] - 控股股东、实际控制人应配合公司调查问询并如实回复[45] - 不履行信息报告义务包括不报告信息、未及时报告等情形[47] - 报告人未履行信息报告义务致公司信息披露违规，公司可给予处分并要求承担损害赔偿责任[47] - 本制度自公司董事会审议通过后生效，修改时亦同[51]

西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 第四条 公司董事、监事及高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用 募集资金，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相 改变募集资金用途。 第五条 公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募 集资金，不得利用公司募集资金及募集资金投资项目（以下简称"募投项目"）获 取不正当利益。 第六条 募投项目通过公司的子公司或者公司控制的其他企业实施的，公司 应当确保该子公司或者受控制的其他企业遵守本制度规定。 1 募集资金管理制度 第一章 总则 第一条 为规范西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司（以下简称"公 司"）募集资金的使用与管理，提高募集资金使用效益，保护投资者的合法权益， 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司监管指引 第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板 股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市 公司规范运作》等法律、法规和规范性文件以及《西安派瑞功率半导体变流技术 股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制 ...

股东会议事规则 第一章 总 则 第一条 为了保证西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司（以下简称"公司"）股 东会的正常秩序和议事效率，完善公司的法人治理结构和工作效率，保障股东的合法权益， 特制定本规则。 第二条 本规则系根据《中华人民共和国公司法》（以下简称"《公司法》"）、《上 市公司股东大会规则》《上市公司治理准则》《西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公 司章程》（以下简称"《公司章程》"）及其它有关法律、法规、规范性文件的规定，结合 本公司实际情况制定。 西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 第三条 公司应当严格按照法律、法规、本规则及《公司章程》的相关规定召开股东 会，保证股东能够依法行使权利。 公司董事会应当切实履行职责，认真、按时组织股东会。 公司全体董事应当勤勉尽责，确保股东会正常召开和依法行使职权。 第四条 股东会是公司权力机构，应当在《公司法》和《公司章程》规定的范围内行 使职权。 第五条 公司召开股东会，应当聘请律师对以下问题出具法律意见： （一）会议的召集、召开程序是否符合法律、法规、本规则和《公司章程》的规定； （二）出席会议人员的资格、召集人资格是否合法有效； （三）会议的表决 ...

利润分配规划 - 规划适用期为2024 - 2026年[13] - 拟每三年制定或修订一次[13] 现金分红比例 - 年度现金分红不低于当年可供分配利润（不含年初未分配利润）的30%[6][14] - 成熟期无重大支出，现金分红占比最低80%[8] - 成熟期有重大支出，现金分红占比最低40%[8] - 成长期有重大支出，现金分红占比最低20%[8] 重大支出界定 - 未来十二个月内拟对外投资等累计支出达最近一期经审计净资产30%且超3000万元，或达总资产20%属重大支出[7] 其他规定 - 调整议案需经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过[12] - 年度股东会审议的下一年中期分红上限不超相应期间净利润[11] - 公司应在两个月内完成股利（或股份）派发[12] - 满足现金股利分配后可股票分红[14] - 董事会结合经营数据有条件可中期现金分红[14] - 董事会提分红议案须股东会审议通过[14] - 接受股东对分红建议和监督[14] - 规划由董事会制定，经股东会审议通过生效[15] - 未尽事宜依相关法规和章程执行[15]

内部控制评价原则 - 公司实施内部控制评价应遵循全面性、重要性、客观性原则[2] 决策机构与责任 - 董事会是内部控制评价最高决策机构和最终责任者[4] 评价工作小组 - 内部控制评价工作小组由内部审计部门牵头，成员含各职能部门负责人及业务骨干[5] 评价内容与重点 - 评价内容包括公司层面和业务流程层面内部控制，重点是与财务报告有关的内部控制[9] 评价程序 - 内部控制评价程序含制定方案、组成小组、测试等环节[11] 测试方法 - 内部控制评价测试方法有个别访谈法、调查问卷法等多种[12] 缺陷分类 - 内部控制缺陷分为重大、重要、一般缺陷，还有设计与运行、财务与非财务之分[5][16] 中介机构规定 - 公司可委托中介机构实施评价服务，但审计服务会计师事务所不得同时提供[9] 报告流程 - 评价报告经审核报董事会和监事会，审议批准后由证券部信息披露[12] 工作底稿要求 - 评价工作应形成工作底稿，记录评价要素等[9] 财务报告内控缺陷评价 - 按资产总额潜在错报，重大≥基准1.5%，重要0.5%≤＜1.5%，一般＜0.5%[16] - 按营业收入潜在错报，重大≥基准3%，重要1%≤＜3%，一般＜1%[16] 非财务报告内控缺陷评价 - 重大指总体影响水平超过资产总额的3%，重要超1%但＜3%，一般＜1%[18] 缺陷报告要求 - 一般、重要缺陷至少每年报告，重大缺陷应立即报告[21] 缺陷报告对象 - 重大和重要缺陷及整改方案报董事会等审定，一般缺陷报公司经理层[21] 报告时间规定 - 公司年度内部控制自我评价报告基准日为12月31日，应于基准日后4个月内报出[24] 报告批准与报出 - 内部控制评价报告经公司董事会批准后方可对外报出[24] 缺陷整改措施 - 公司应及时对认定的内部控制缺陷采取整改措施，控制风险并追究责任[21] 报告编制部门 - 公司内部审计部应按相关规范和办法编制年度内部控制评价报告[23]

关联交易审议 - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值0.5%以上需董事会审议[12] - 与关联自然人成交超30万元需董事会审议[12] - 与关联人交易超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值5%以上需股东会审议[13] 担保规定 - 为股东等关联方提供担保均需董事会审议后提交股东会[14] - 股东会审议担保议案时相关股东不得参与表决[14] - 为控股股东等关联方提供担保对方应提供反担保[14] 交易审计与评估 - 交易标的为股权超3000万元且占比5%以上需审计[14] - 交易标的为其他资产超3000万元且占比5%以上需评估[14] 关联关系披露 - 关联董事应十日内披露关联关系性质和程度[18] - 董事等应告知公司关联人情况[26] 日常关联交易 - 可预计年度金额超预计需重新履行程序和披露[24] - 年度和半年度报告应分类汇总披露[24] - 协议期限超三年需每三年重新履行程序和披露[24] 子公司与参股公司 - 子公司关联交易视同公司行为[28] - 参股公司关联交易按比例适用规定[28] 其他 - 关联交易决策记录保存不少于十年[28] - 制度自股东会审议批准后生效[28]

制度修订 - 公司拟修订多项制度并制定三项制度[1] - 部分制度需提交股东会审议，其余自董事会通过实施[2] 信息披露 - 相关制度全文刊载于巨潮资讯网[2] 备查文件 - 包括第三届董事会第三次会议决议[3] - 包括第三届监事会第二次会议决议[4] 会议与公告时间 - 2024年8月26日召开相关会议[1] - 公告发布于2024年8月27日[6]

审计流程 - 审计部结合公司实际编制计划，批准后实施[13] - 审计通知书提前3个工作日下达，特殊情况审计时下达[13] 异议处理 - 被审计单位有异议5个工作日内书面提出，逾期视为无异议[14] - 沟通无果可报董事会审计委员会协调处理[14] 档案管理 - 内部审计报告等资料至少保存十年[15] - 审计部按规定建立并及时归档审计档案[15] 人员管理 - 公司建立内审部门激励与约束机制，考核人员绩效[17] 制度规定 - 制度由董事会制定、解释和修订，审议通过后施行[21][22] - 未尽事宜按国家法规和公司章程执行[20]

第一章 总则 第一条 为维护西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）、股东、职工和债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，充分发挥中国共产党组织 的领导核心和政治核心作用，根据《中国共产党章程》（以下简称《党章》）、《中华人民 共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 章程 （2024 年修订） | 第一章 | 总则 4 | | --- | --- | | 第二章 | 党的组织 5 | | 第三章 | 经营宗旨和范围 6 | | 第四章 | 股份 6 | | 第一节 | 股份发行 6 | | 第二节 | 发起人、认购股份数、持股比例和出资方式 7 | | 第三节 | 股份增减和回购 7 | | 第四节 | 股份转让 8 | | 第五章 | 股东和股东会 9 | | 第一节 | 股东 9 | | 第二节 | 股东会的一般规定 12 | | 第三节 | 股东会的召集 13 | | 第四节 | 股东会的提案与通知 15 | | 第五节 | 股东会的召开 16 | | 第六节 | 股东会的表决和决议 18 | | 第六章 | 董事会 21 ...

证券代码：300831 证券简称：派瑞股份 公告编号：2024-070 西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司 关于修订《西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司章程》的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误 导性陈述或重大遗漏。 西安派瑞功率半导体变流技术股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 8 月 26 日召开第三届董事会第三次会议，审议通过了《关于修订<西安派瑞功率半导体变流技术股 份有限公司章程>的议案》（以下简称"《公司章程》"），该议案尚需提交公司股东会审 议。现将有关事项公告如下： 一、修订《公司章程》的原因 根据《中华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《上市公司章程指引》、 深圳证券交易所《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2024 年修订）》《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》等 相关法律法规、规范性文件的规定，同时结合公司实际情况，对《公司章程》部分内容进 行修订。 | 现有公司章程条文 | 修订后条文 | | --- | --- | | （2024 年 月） ...