中泰证券股份有限公司 关于成都西菱动力科技股份有限公司 2023 年半年度持续督导跟踪报告 | 保荐机构名称：中泰证券股份有限公司 | 被保荐公司简称：西菱动力 | | --- | --- | | 保荐代表人姓名：刘霆 | 联系电话：0531-68889230 | | 保荐代表人姓名：关峰 | 联系电话：0531-68889765 | 2 一、保荐工作概述 | 项目 | 工作内容 | | --- | --- | | 1、公司信息披露审阅情况 | | | （1）是否及时审阅公司信息披露文件 | 是 | | （2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 | 0 次 | | 2、督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况 | | | （1）是否督导公司建立健全规章制度（包括但不限于 防止关联方占用公司资源的制度、募集资金管理制度、 | 是 | | 内控制度、内部审计制度、关联交易制度） | | | （2）公司是否有效执行相关规章制度 | 是 | | 3、募集资金监督情况 | | | （1）查询公司募集资金专户次数 | 2 次 | | （2）公司募集资金项目进展是否与信息披露文件一致 | 是 | | 4、公司治理督导情况 | ...

收入和利润（同比环比） - 营业收入为6.58亿元人民币，同比增长41.32%[19] - 营业收入6.58亿元，同比增长41.32%[50] - 营业总收入同比增长41.3%至6.58亿元[162] - 归属于上市公司股东的净利润为-1602.44万元人民币，同比下降145.07%[19] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-1973.27万元人民币，同比下降157.69%[19] - 净利润由盈转亏，净亏损2526.64万元[163] - 归属于母公司股东的净亏损1602.44万元[163] - 基本每股收益为-0.0527元人民币，同比下降125.51%[19] - 稀释每股收益为-0.0526元人民币，同比下降125.52%[19] - 加权平均净资产收益率为-0.95%，同比下降3.61个百分点[19] - 2023年半年度基本每股收益为-0.0527元/股[133] - 基本每股收益由0.2066元降至-0.0527元[164] 成本和费用（同比环比） - 营业成本5.84亿元，同比增长68.94%[50] - 营业总成本同比上升56.3%至6.61亿元[162] - 研发费用同比增长19.4%至2632.27万元[163] 各条业务线表现 - 涡轮增压器销售量36.73万台，营业收入3.19亿元，同比增长500.19%[41] - 军品及航空零部件业务营业收入2803.27万元，同比减少60.88%[41] - 军用航空零部件业务因客户采购计划调整导致需求大幅减少[28] - 涡轮增压器业务受益于市场渗透率提升，行业稳定增长[27] - 公司产品覆盖凸轮轴总成、曲轴扭转减振器、连杆总成及涡轮增压器[31] - 公司主导产品为汽车发动机零部件，主要应用于混合动力等内燃机汽车[84] - 公司正开发混合动力新能源汽车零部件及氢能源相关系统[84] - 公司主营业务为汽车零配件生产加工及航空零部件加工，主要产品包括凸轮轴、连杆、皮带轮、涡轮增压器等[197] 各地区表现 - 报告期中国汽车总销量1,323.90万辆，同比增长9.80%[27] - 新能源汽车销量374.70万辆，同比增长44.10%，市场占有率28%[27] - 插电式混合动力汽车产销超100万辆，增速超90%[27] 毛利率变化 - 涡轮增压器业务毛利率9.06%，同比下降13.76个百分点[52] - 航空零部件业务毛利率15.74%，同比下降32.99个百分点[52] - 皮带轮业务毛利率12.07%，同比下降3.94个百分点[52] - 凸轮轴业务毛利率10.64%，同比下降8.79个百分点[52] 资产和现金流变化 - 经营活动产生的现金流量净额为-1066.64万元人民币，同比下降143.04%[19] - 经营活动产生的现金流量净额为-1066.64万元，同比下降143.04%[50] - 经营活动现金流量净额为-1066.64万元，同比转负[167] - 销售商品提供劳务收到现金5.58亿元，同比增长35.7%[167] - 投资活动现金流量净额为-8791.78万元，同比扩大23.3%[169] - 筹资活动现金流量净额为-7978.04万元，同比转负[169] - 期末现金及现金等价物余额2.27亿元，同比下降64.0%[169] - 母公司经营活动现金流量净额1.38亿元，同比转正[170] - 母公司投资活动现金流量净额-3.06亿元，同比扩大1394.3%[171] - 母公司筹资活动现金流量净额-1.17亿元，同比转负[171] - 货币资金减少至2.54亿元，占总资产比例下降5.8个百分点至8.33%，主要因募集资金用于募投项目及现金管理[54] - 应收账款增至4.55亿元，占总资产比例上升1.37个百分点至14.9%[54] - 存货增至4.37亿元，占总资产比例上升1.53个百分点至14.32%，因涡轮增压器销售增长导致库存增加[54] - 固定资产增至11.13亿元，占总资产比例上升1.52个百分点至36.47%[54] - 长期借款减少至1.12亿元，占总资产比例下降1.37个百分点至3.68%[54] - 总资产为30.52亿元人民币，同比下降0.58%[19] - 归属于上市公司股东的净资产为16.72亿元人民币，同比下降1.41%[19] - 公司总资产从306.97亿元略降至305.18亿元，减少0.6%[155] - 货币资金从4.34亿元减少至2.54亿元，下降41.4%[154] - 应收账款从4.15亿元增至4.55亿元，增长9.4%[154] - 存货从3.93亿元增至4.37亿元，增长11.3%[154] - 短期借款从3.11亿元降至2.93亿元，减少5.9%[155] - 应付账款从3.58亿元增至4.15亿元，增长15.8%[155] - 长期借款从1.55亿元降至1.12亿元，减少27.7%[156] - 归属于母公司所有者权益从16.96亿元降至16.72亿元，减少1.4%[156] - 未分配利润从3.95亿元降至3.60亿元，减少8.9%[156] - 母公司货币资金从3.80亿元大幅减少至0.88亿元，下降76.8%[158] - 长期借款减少27.5%至1.12亿元[160] - 负债总额下降8.2%至9.97亿元[160] - 所有者权益微增0.3%至14.72亿元[160] 管理层讨论和指引 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[4] - 公司计划半年度不进行现金分红、送红股及公积金转增股本[90] - 公司对收购鑫三合产生的商誉计提减值准备1639.40万元[41] - 公司及子公司享受15%企业所得税优惠税率，若无法延续需按25%税率缴纳[80] - 原材料成本占主营业务成本比重较高，主要包含圆钢、废钢、覆膜砂、混炼胶、镍等[82] - 客户群体包括广汽丰田、理想汽车、比亚迪等知名车企[34] 投资和募投项目 - 报告期投资额1.04亿元，较上年同期2.08亿元下降50.01%[60] - 航空结构件制造项目累计投资8.95亿元，进度达98%[62] - 涡轮增压器扩产项目本期投资6064.84万元，累计投资6.06亿元，进度30%[62] - 募集资金总额3.36亿元，报告期投入3621.98万元，累计投入6821.98万元[65][66] - 涡轮增压器扩产项目投资进度为14.41%，累计投入金额3,615.68万元[68] - 研发中心项目投资进度为0.14%，累计投入金额6.3万元[68] - 补充流动资金项目投资进度为100%，累计投入金额3,200万元[68] - 公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为15,000万元[69] - 尚未使用的募集资金总额为26,264.62万元，其中专用账户存放8,264.62万元[69] - 使用闲置募集资金进行现金管理余额为3,000万元[69] - 报告期内委托理财发生额为10,000万元，未到期余额3,000万元[72] 子公司表现 - 子公司动力部件报告期净利润为-1,962.42万元[77] - 子公司鑫三合报告期净利润为-567.29万元[77] - 新设子公司芜湖西菱新动能科技将开展涡轮增压器总成件生产[79] - 公司合并财务报表范围新增芜湖西菱新动能科技有限公司[198] 非经常性损益和公允价值变动 - 非经常性损益合计金额为3,708,265.64元，其中政府补助贡献3,081,649.31元[23] - 交易性金融资产及负债公允价值变动损益与投资收益合计1,047,334.54元[23] - 单独减值测试应收款项减值准备转回171,099.25元[23] - 交易性金融资产公允价值变动收益6.64万元，期末价值3006.64万元[57][64] 股权和股东变化 - 公司总股本由172,123,019股增至304,279,384股[130][131] - 资本公积转增股本每10股转增6股共转增114,104,769股[131] - 向特定对象发行股票17,186,700股[131] - 限制性股票激励计划归属864,896股[131] - 2023年限制性股票激励计划第二个归属期归属数量为864,896股，涉及152名员工[91] - 公司新增股份于2023年1月30日上市流通[91] - 魏晓林期末限售股总数达79,286,660股，其中高管锁定股61,047,666股，首发后限售股18,238,994股[135] - 公司向15名特定对象发行股票17,186,700股，发行价格19.55元/股，于2023年1月20日上市[138] - 限制性股票激励计划第二个归属期归属数量864,896股，发行价格8.55元/股，于2023年1月30日上市流通[139] - UBS AG持有首发后限售股2,537,083股，拟于2023年7月20日解除限售[135] - 四川发展证券投资基金持有首发后限售股3,437,355股，拟于2023年7月20日解除限售[137] - 财通基金君享永熙单一资产管理计划持有首发后限售股2,864,450股，拟于2023年7月20日解除限售[137] - 诺德基金浦江120号单一资产管理计划持有首发后限售股1,145,781股，拟于2023年7月20日解除限售[137] - 李龙飞、陈燕洁、张建飞分别持有首发后限售股818,413股、1,636,827股和2,291,560股，均拟于2023年7月20日解除限售[135] - 中国银行和中国建设银行企业年金计划各持有首发后限售股245,525股，拟于2023年7月20日解除限售[135] - 华泰优选三号养老金产品持有首发后限售股818,413股，拟于2023年7月20日解除限售[135] - 报告期末普通股股东总数9,933户[141] - 实际控制人魏晓林持股34.74%共105,715,546股[141] - 实际控制人喻英莲持股13.06%共39,748,806股[141] - 股东崔鸿钧持股3.95%共12,022,160股[141] - 华安安康灵活配置混合型证券投资基金持股2.46%共7,489,960股[141] - 华安兴安优选一年持有期混合型证券投资基金持股2.09%共6,354,080股[141] - 海南信唐贸易合伙企业持股1.65%共5,017,480股[141] - 华安新优选灵活配置混合型证券投资基金持股1.15%共3,499,944股[141] - 川发定盈再融资私募证券投资基金持股1.13%共3,437,355股[141] - UBS AG持股0.90%共2,745,787股[141] 所有者权益和利润分配 - 公司2023年半年度所有者权益合计为17.10亿元，较年初减少3247.72万元（下降1.86%）[174] - 归属于母公司所有者权益为16.72亿元，较年初减少2394.12万元（下降1.41%）[174] - 少数股东权益为3759.28万元，较年初减少853.60万元（下降18.51%）[174] - 综合收益总额为-2526.64万元，其中归属于母公司部分为-1602.44万元[173] - 资本公积减少1.06亿元（下降9.87%），期末余额为9.71亿元[174] - 专项储备增加241.34万元（增长52.35%），期末余额为702.42万元[174] - 未分配利润减少3504.19万元（下降8.86%），期末余额为3.60亿元[174] - 股本增加1.15亿元（增长60.75%），期末余额为3.04亿元[174] - 利润分配减少1901.75万元[174] - 与上年同期相比，2023年半年度所有者权益增幅收窄21.15个百分点（2022年同期增长5810.16万元）[177][179] - 母公司所有者权益合计从年初14.68亿元增至期末14.72亿元，净增368.28万元[180][183] - 本期综合收益总额为1311.50万元[180] - 资本公积转增股本1.14亿元，导致股本增加至3.04亿元[183] - 向股东分配利润1901.75万元[183] - 专项储备增加89.79万元，其中本期提取146.90万元，使用57.11万元[183] - 股份支付计入所有者权益739.49万元[183] - 2022年半年度综合收益总额1930.17万元[186] - 2022年半年度通过发行普通股增加资本投入1.41亿元[186] - 首次公开发行募集资金净额4.72亿元，其中股本增加4000万元[191] - 2021年向特定对象发行股票增加股本1139.94万元[192] - 限制性股票激励计划第一个归属期可行权人数156人，可行权股票数量723,648股，行权价格8.55元/股[193] - 限制性股票激励计划第一个归属期收到出资款6,187,190.40元，其中723,648元计入注册资本[193] - 向特定对象发行股票17,186,700股，发行价格19.55元/股，募集资金总额335,999,985元[194] - 向特定对象发行后公司注册资本变更为189,309,719元[194] - 限制性股票激励计划第二个归属期可行权人数152人，可行权股票数量864,896股，行权价格8.55元/股[195] - 限制性股票激励计划第二个归属期收到出资款7,394,860.80元，其中864,896元计入股本，总股本增至190,174,615股[195] - 2023年半年度以总股本190,174,615股为基数，每10股分配现金股利1元，合计分配19,017,461.50元[197] - 2023年半年度以资本公积转增股本每10股转增6股，合计转增114,104,769股，转增后总股本304,279,384股[197] 公司治理和合规 - 公司董事、副总经理涂鹏于2023年1月18日任期届满离任[89] - 2023年第一次临时股东大会投资者参与比例为38.57%[88] - 2022年年度股东大会投资者参与比例为34.95%[88] - 公司报告期无控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况[105] - 公司报告期无违规对外担保情况[106] - 公司半年度财务报告未经审计[107] - 公司报告期无重大诉讼仲裁事项[109] - 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易[110] - 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来[113] - 公司租赁资产主要为涡轮增压器研发中心及子公司鑫三合办公场所和厂房[119] - 公司对子公司动力部件提供多笔担保 实际担保金额从335.08万元至2,000万元不等[122] - 公司对子公司鑫三合提供担保 担保额度为4,500万元[122] - 公司报告期不存在损益达到利润总额10%以上的租赁项目[119] - 报告期内审批对子公司担保额度合计为26,000万元[124] - 报告期内对子公司担保实际发生额合计为16,130.85万元[124] - 报告期末已审批的对子公司担保额度合计为26,000万元[124] - 报告期末对子公司实际担保余额合计为13,443.85万元[124] - 实际担保总额占公司净资产比例为8.04%[124]

成都西菱动力科技股份有限公司（以下简称"公司"）第四届监事会第四次会议 于 2023 年 8 月 25 日在成都市青羊区公司会议室以现场方式召开，会议通知于 2023 年 8 月 15 日以书面方式通知全体监事。本次会议由监事会主席唐卓毅先生召集和主 持，会议召开符合《中华人民共和国公司法》《成都西菱动力科技股份有限公司章程》 及《成都西菱动力科技股份有限公司监事会议事规则》的规定。 二、监事会会议审议情况 证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2023-111 成都西菱动力科技股份有限公司 第四届监事会第四次会议决议公告 本公司及监事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、监事会会议召开情况 圳证券交易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，符合公司《募集资金 管理制度》，不存在变相改变募集资金投向，损害股东利益，违反相关规定之情形。 具体内容详见公司2023年8月29日登载于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 的《成都西菱动力科技股份有限公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况专项报 告》（编号 202 ...

证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2023-112 成都西菱动力科技股份有限公司 关于 2023 年半年度计提资产减值准备的公告 公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 根据《上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》《创业板上市 公司业务办理指南第 2 号—定期报告披露相关事宜》及《企业会计准则》的规定，出 于谨慎性原则，为了更加真实、准确的反映公司的资产及财务状况，成都西菱动力科 技股份有限公司（简称"公司"）2023 年半年度对合并报表范围内的应收账款、应收 票据、其他应收款、存货、商誉等各项资产进行了减值测试，并根据测试结果计提了 信用减值损失及资产减值损失，具体情况如下： 一、本次计提资产减值准备基本情况 1、本次计提资产减值准备的范围和金额 公司及下属子公司对可能发生减值的应收票据、应收账款、其他应收款、合同资 产、存货、商誉等资产进行减值测试后，2023 年半度计提（含转回或转销）各项减值 准备合计 16,767,013.97 元，具体情况如下： 单位：元 | 项目 | 本期计提金额 | 本期收回或转回 金 ...

成都西菱动力科技股份有限公司 独立董事关于 2023 年半年度报告相关事项的独立意见 作为成都西菱动力科技股份有限公司（简称"公司"）独立董事，根据中国证 监会《上市公司独立董事规则》《上市公司治理准则》《深圳证券交易所创业板股 票上市规则》及公司《独立董事工作制度》等的有关规定，在对相关情况进行调查 核实并听取公司董事会、监事会和经理层有关人员的相关意见的基础上，就公司累 计当期控股股东和关联方占用资金情况及公司对外担保进行专项说明和发表独立意 见： 一、关于 2023 年半年度公司控股股东及其他关联方占用公司资金的专项说明 （以下无正文） 全体独立董事认为：公司 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日未发生公司控股 股东及其他关联方利用关联关系非经营性占用公司资金的情形。 二、关于公司 2023 半年度对外担保事项的独立意见 全体独立董事经审议后认为：公司对担保事项均为对子公司的担保，不存在为 股东、实际控制人及其关联方提供的担保，不存在为资产负债率超过 70%以上的对 象提供担保，不存在对外担保债务违约的情况，担保事项符合公司经营发展的需要， 审议符合《公司法》《上市公司治理准则 ...

证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2023-113 成都西菱动力科技股份有限公司 第四届董事会第六次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 成都西菱动力科技股份有限公司（简称"公司"）第四届董事会第六次会议于 2023 年 8 月 25 日在成都市青羊区公司会议室以现场方式和通讯相结合的方式召开。本次 会议由董事长魏晓林先生召集和主持，会议通知于 2023 年 8 月 15 日以书面方式通 知全体董事。会议应到董事 7 人，实到董事 7 人，全体监事及高级管理人员列席本 次会议。本次会议的召开符合《中华人民共和国公司法》《成都西菱动力科技股份有 限公司章程》及《成都西菱动力科技股份有限公司董事会议事规则》的规定。 二、董事会会议审议情况 1. 审议通过了《成都西菱动力科技股份有限公司 2023 年半年度报告及摘要》 董事会经审议：同意《成都西菱动力科技股份有限公司 2023 年半年度报告及摘 要》，编制符合企业会计准则及相关法律、法规、规章及规范性文件的要求，真实、 准确、完整地反映了公司 20 ...

1 / 2 | 控股股东、实际控制 | | | | | | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | | | | | | | | | | | | | 四川嘉益嘉科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 2,094,023.23 | | 15,201.27 | 2,109,224.50 | - | 借款 | 非经营性往来 | | | 四川嘉益嘉科技有限公司 | 控股子公司 | 应收账款 | | 853,444.75 | | | 853,444.75 | 销售商品 | 经营性往来 | | | 四川嘉益嘉科技有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 262,028.96 | 34,512.00 | | | 296,540.96 | 提供服务 | 经营性往来 | | | 成都鑫三合机电新技术开发有限公司 | 控股子公司 | 其他应收款 | 61,503.89 | | | | 61,503.89 | 借款 | 非经营性 ...

证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2023-111 成都西菱动力科技股份有限公司 2023 年半年度募集资金存放与使用情况专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 一、募集资金基本情况 （一）募集资金金额及到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于同意成都西菱动力科技股份有限公司向特定 对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕2402 号）同意。公司向特定对象发 行股票17,186,700股，发行价格为19.55元/股，募集资金总额为人民币335,999,985.00 元，扣除发行费用（不含增值税）人民币 6,832,251.61 元，实际募集资金净额为人 民币 329,167,733.39 元。公司本次向特定对象发行股票募集资金已于 2022 年 12 月 28 日划至公司指定账户，信永中和会计事务所（特殊普通合伙）对募集资金的到位 情况进行了审验，并于 2022 年 12 月 29 日出具了《成都西菱动力科技股份有限公 司向特定对象发行股票募集资金验资报告》（XYZH/2022CDAA9B0022 号）。 二、募集资 ...

证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2023-107 成都西菱动力科技股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的进展情况公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 截止本公告日，公司使用向特定对象发行股票暂时闲置募集资金进行现金管理余 额为人民币10,000万元，未超出公司董事会决议授权的额度和期限。 三、备查文件 1、《兴业银行企业金融人民币结构性存款协议书》 成都西菱动力科技股份有限公司董事会 公司子公司成都西菱动力部件有限公司根据上述决议进行现金管理，具体情况如 下： 一、本次进行募集资金现金管理情况 1、兴业银行企业金融人民币结构性存款 二、董事会对投资产品的安全性及满足保本要求的分析与说明 签约银行：兴业银行股份有限公司 投资本金：人民币2,000.00万元 产品期限：2023年8月16日至2023年11月16日 产品类型：保本浮动收益型 资金来源：向特定对象发行股票募集资金 关联关系：公司与兴业银行股份有限公司不存在关联关系 本次现金管理通过募集资金专用账户进行，产品安全性高，产品发行方已在协议 中提供了保本承 ...

证券代码：300733 证券简称：西菱动力 公告编号：2023-106 1、公司全资子公司成都西菱动力部件有限公司与兴业银行股份有限公司签订《兴 业银行企业金融人民币结构性存款协议》，使用暂时闲置募集资金人民币2,000.00万元 购买结构性存款产品，期限为2023年6月15日至2023年8月15日。具体内容详见公司在 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） 披露的《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的进展情况公告》（公告编号： 2023-92）。 该产品已经到期，收回本金人民币2,000.00万元，取得收益人民币89,912.33元。 二、备查文件 成都西菱动力科技股份有限公司 关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理到期收回的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 成都西菱动力科技股份有限公司（简称"公司"）于2023年1月16日召开第三届董 事会第三十三次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金及自有资金进行现 金管理的议案》，公司及公司全资子公司使用暂时闲置募集资金不超过人 ...