会议召开情况 - 2024年召开3次临时股东大会和1次年度股东大会[3] - 2024年召开11次董事会会议[4] 独立董事履职 - 2024年独立董事出席5次专门会议[6] - 2024年独立董事出席3次薪酬与考核委员会会议[7] - 2024年独立董事出席4次审计委员会会议[8] - 2024年9月13日独立董事正式卸任[2] 董事会审议事项 - 2024年多次会议审议关联交易、担保等议案[13][16] 其他情况 - 任期内无其他应披露关联交易且程序合规[14] - 报告期内按时披露报告且信息真实准确[15] - 报告期内无提议召开董事会等情况[17] - 2024年独立董事履职保护投资者权益[18]

市值管理原则与目的 - 市值管理目的是使公司市场与内在价值趋同，实现整体利益和股东财富增长[3] - 市值管理遵循合规性、系统性、科学性、常态化原则[5] 组织架构与目标制定 - 市值管理工作由董事会领导，董秘负责，证券部执行[7] - 董事会根据业绩和战略制定投资价值长期目标[7] 提升投资价值策略 - 通过收购优质资产、剥离不良资产提升投资价值[13] - 适时开展股权激励捆绑高管及核心团队与股东利益[13] 股东回报与市值稳定 - 制定股东回报规划，明确最低分红比例[15] - 加强投资者关系维护，开展多种活动[15] - 适时开展股份回购促进市值稳定[15] 舆情与媒体管理 - 加强舆情监测分析，及时回应影响投资者决策或交易的情况[19] - 建立媒体关系网络，加强与财经媒体合作[19] 外部沟通与品牌建设 - 与政府、监管等部门保持良好沟通[19] - 明确资本市场定位，树立品牌延伸公司价值[20] - 制定年度价值传播计划，开展主动传播[21] 指标监测与预警 - 监测市值等指标及行业平均水平，设定预警阈值[25] - 指标触发预警时，证券部分析原因并报告董事会[25] - 股价异常情形：连续20日收盘跌幅累计达20%或低于近一年最高收盘价50%[29]

薪酬标准 - 2025年独立董事津贴标准为10万元/年（税前）[2] - 兼任高管的董事无董事津贴，发高管薪酬[6] - 未任职其他董事薪酬为8万元/年（税前）[6]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 董事会认为公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[4] 公司治理 - 报告期末公司董事会成员9人，其中3人为独立董事[8] - 董事会下设审计委员会负责内外部审计沟通等工作[37] - 审计委员会下设内部审计部门对公司内部进行审计监督[37] 制度建设 - 公司建立《风险管理制度》等制度文件，设置风险应对三道防线控制风险[18] - 公司建立信息系统，通过相关制度保障信息沟通和安全[19] 未来展望 - 2025年公司将优化集团内部控制体系并加强监督检查[46] - 2025年公司将强化内部控制制度执行力确保整改到位[46] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥营业收入的2%[38] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为营业收入的1%≤错报＜营业收入的2%[38] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜营业收入的1%[39] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制[40] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[44] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[45]

人员数据 - 截至2024年12月31日，天健有合伙人241人，注册会计师2356人，904人签过证券服务业务审计报告[1] 审计相关 - 2024年11月公司会议审议通过聘任天健为2024年度审计机构[2][4] - 董事会审计委员会与天健讨论审计安排并听取汇报[4] - 审计委员会认为天健审计表现良好，报告客观及时[5]

业绩影响 - 2024年度资产减值损失-16785.79万元，减少利润总额[2][10] - 减值损失占2024年净利润绝对值比例12.92%[4] 商誉情况 - 2022年6月合并华扬电子形成商誉24543.71万元，2024年预计减值1425.42万元，年末余额23118.29万元[4][6] - 2022年6月合并厦门燧弘形成商誉474.53万元，2024年全额减值[9] 资产组情况 - 华扬电子资产组2024年末可收回金额27500万元，账面价值28925.42万元，减值1425.42万元[5][8][9] 其他 - 计提经天健会计师事务所审计确认，董事会同意[10][11] - 计提计入2024年1月1日至12月31日[3]

业绩相关 - 2024年度财务报告能真实反映公司财务状况和经营成果[6] - 2024年度关联交易公平合理，无显失公允情形[7] 市场扩张和并购 - 2024年4月3日会议审议收购北京安联通科技有限公司100%股权的议案[4] 合规情况 - 2024年度控股股东等无违规占用公司资金情况[10] - 2024年度公司无违规担保及为关联方担保情形[10] - 2024年度未发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖公司股份情况[12] - 2024年度公司未因内幕信息管理受监管部门查处和整改[12] 未来展望 - 2025年公司监事会将遵照相关规定履行职责[13] - 2025年公司监事会将监督公司规范化运作[13] - 2025年公司监事会将改善公司法人治理结构[13] - 2025年公司监事会将维护全体股东特别是中小股东合法权益[13] - 2025年公司监事会将促进公司稳健发展[13]

审计机构相关 - 公司2025年3月27日同意续聘天健为2025年度财务、内控审计机构，待股东大会审议[1] 天健人员数据 - 2024年末天健合伙人241人，注册会计师2356人，904人签过证券服务业务审计报告[1][2] 天健业务数据 - 2023年业务收入34.83亿元，审计业务30.99亿元，证券业务18.40亿元[1][2] - 承担707家上市公司2024年年报审计，收费7.20亿元[1][3] - 对公司同行业上市公司审计客户544家[2][3] 天健风险保障 - 截至2024年末，累计计提职业风险基金和职业保险累计赔偿限额超2亿元[4] 天健合规情况 - 天健近三年受行政处罚4次等，67名从业人员受行政处罚12人次等[6] - 项目合伙人弋守川等近三年无因执业受刑事处罚情形[8] - 天健及相关人员无影响独立性情形[10]

关联交易金额 - 2025年与厦门弘益进租赁厂房预计500万元，已发生39.7万元，上年度229.69万元[3] - 2024年向厦门弘益进租赁厂房实际229.69万元，预计500万元，差异-54.06%[6] - 2024年弘信创业为公司担保实际59000万元，预计100000万元，差异-41.00%[6] - 2024年向厦门国贸支付高管工资实际62万元，预计100万元，差异100.00%[6] - 2024年向厦门国贸采购原材料实际60000万元，预计60000万元，差异100.00%[6] - 2024年与厦门国贸融资租赁实际29334.76万元，预计29334.76万元，差异0.00%[6] - 2024年李强为公司担保两笔实际分别为124027.98万元、33130.17万元，预计180000万元、60000万元，差异-31.10%、-44.78%[6] 关联方情况 - 厦门弘益进注册资本20000万元[8] - 2024年9月30日厦门弘益进资产总额10181.53万元，净资产4245.10万元；1 - 9月营收439.59万元，净利润-339.38万元[10] - 公司控股股东弘信创业间接持有厦门弘益进100%股份[11] 交易相关意见 - 关联交易因日常经营所需，价格参照市场公允定价[13] - 2025年日常关联交易预计保障公司生产经营[14] - 关联交易定价公允，对公司财务和经营无重大影响[14] - 独立董事认为2025年度日常关联交易符合业务发展需要，定价公允，同意提交董事会审议[16] - 监事会认为2025年度日常关联交易符合法规，价格公允，维护股东权益，一致同意[17][18]

独立董事评估 - 公司董事会对在任及离任独立董事独立性进行评估[1] - 独立董事符合法规对独立性的要求[1] 评估意见日期 - 董事会出具独立董事独立性评估专项意见日期为2025年3月27日[2]