财务表现 - 2024年第一季度公司营业收入为6.57亿元，同比下降10.57%[4] - 归属于上市公司股东的净利润为20.41万元，同比下降96.56%[4] - 经营活动产生的现金流量净额为-2.28亿元，同比下降201.38%[4] - 公司报告期末总资产为174.77亿元，同比下降0.82%[4] - 公司报告期末归属于上市公司股东的所有者权益为114.50亿元，同比下降1.76%[4] - 公司2024年1-3月基本每股收益较上年同期减少96.51%[18] - 公司2024年第一季度实现营业收入6,568.52万元，同比减少10.57%，归属于上市公司股东的净利润20.41万元，同比减少96.56%[31] - 本期营业总收入为65,685,171.43元，较上期有所下降[35] - 营业成本为40,477,021.63元，占营业总成本的67.8%，为最大的营业成本项目[35] - 净利润为-1,173,663.49元，公司出现亏损，较上期净利润下降明显[35] - 每股基本收益为0.0012元，较上期有所下降[35] 股东情况 - 公司报告期末普通股股东总数为9,958股，前十名股东持股情况中，许香灿和许文焕分别持有12.72%和12.40%的股份[20] - 许香灿和许文焕合计持有公司25.12%的股权，为公司的控股股东和实际控制人[21] - 股东谢刚通过长城证券公司信用交易担保证券账户持有公司3,839,508股，合计持有3,839,508股[22] 资产负债情况 - 本报告期公司计入当期损益的政府补助为42.29万元[5] - 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况[5] - 应收票据本报告期末较上年末减少60.30%主要是由于到期的应收票据金额增加[7] - 公司的流动负债合计为369,823,467.17元，其中短期借款占比较大[33] - 长期股权投资为429,788,033.24元，占非流动资产合计的35.9%，为最大的非流动资产项目[33] - 资本公积为596,523,129.25元，占所有者权益合计的50.9%，为最大的所有者权益项目[34] 现金流量 - 经营活动现金流入小计为97,448,349.04元，较上期106,607,029.22元有所下降[37] - 投资活动现金流出小计为97,614,379.85元，较上期365,566,408.57元有显著减少[37] - 筹资活动现金流入小计为64,939,749.84元，较上期207,585,140.94元有所下降[37] - 筹资活动产生的现金流量净额为22,973,409.79元，较上期176,974,270.89元有所增加[38] - 现金及现金等价物净增加额为-1,854,052.22元，较上期54,042,957.67元有明显减少[38]

会议信息 - 公司2024年4月21日发第三届监事会第二十五次会议通知，26日现场召开[3] - 会议应到监事3名，实到3名[3] 议案表决 - 《关于2024年第一季度报告的议案》表决同意3票、反对0票、弃权0票[4] - 《关于减少注册资本并修订<公司章程>的议案》表决同意3票、反对0票、弃权0票[5] 资本修订 - 公司原注册资本17263.4672万元，修订后为17112.5072万元[5] - 公司原股份总数17263.4672万股，修订后为17112.5072万股[5]

股份回购 - 公司于2024年4月19日审议通过回购公司股份方案[1] 股东持股 - 许香灿持股21,959,737股，占总股本12.72%[3] - 许文焕持股21,408,351股，占总股本12.40%[3] - 易仰卿持股16,416,971股，占总股本9.51%[3] - 黄效东持股12,822,107股，占总股本7.43%[3] - 新大陆数字技术股份有限公司持股11,740,617股，占总股本6.80%[3] 无限售流通股持股 - 许香灿持无限售流通股21,959,737股，占比17.07%[4] - 新大陆数字技术股份有限公司持无限售流通股11,740,617股，占比9.13%[4] - 黄强持无限售流通股7,798,585股，占比6.06%[4] - 许文焕持无限售流通股5,352,088股，占比4.16%[4]

证券代码：300656 证券简称：民德电子 公告编号：2024-035 深圳市民德电子科技股份有限公司 董事会关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金 管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易 所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易 所创业板上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式创业板上市公司业务办理指南第 6 号——信息披露公告格式》的相关规定，本公司就 2023 年度募集资金存放与使用情 况作如下专项报告： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位情况 根据中国证券监督管理委员会出具的《关于同意深圳市民德电子科技股份有限公 司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]3731 号）批复，深圳市民德电子 科技股份有限公司（以下简称"公司"或"民德电子"）向特定对象发行人民币普通股 （A 股）10,993,8 ...

业绩与财务 - 2023年度整体经营正常，各项报告反映经营及财务状况[5][6][7][11] - 2023年度募集资金存放和使用合规[8] - 2023年度计提信用减值损失及资产减值损失48674200.03元[13] - 泰博迅睿原股东需支付2023年度业绩补偿款2455.07万元，已支付800万元[36] 资金与授信 - 2024年度公司及子公司申请不超6亿元综合授信、不超8亿元项目贷款额度[14] - 2024年度公司及子公司提供累计不超2.5亿元连带责任担保及不超8亿元项目贷款担保[14] 股份回购 - 公司拟3000 - 6000万元回购股份用于股权激励和员工持股计划[3][25][29] - 回购股份价格不超过30.16元/股[25][28] - 以3000万元测算预计回购994,695股，约占总股本0.5813%[29] - 以6000万元测算预计回购1,989,390股，约占总股本1.1625%[29] - 2024年4月15日已回购1,509,600股用于注销，注销后总股本为171,125,072股[29] 薪酬与分红 - 2024年非独立董事基本薪酬20 - 30万元/年，激励薪酬10 - 60万元/年，薪酬合计30 - 90万元/年[22] - 2024年独立董事津贴为6万元/年，平均按月发放[22] - 公司计划未来三年（2024 - 2026年）制订股东分红回报规划[23][24] 融资与授权 - 董事会拟提请股东大会授权办理小额快速融资事宜[3] - 董事会拟提请股东大会授权向特定对象发行融资总额不超2亿元且不超最近一期末净资产20%的股票[36] 其他事项 - 多项议案需提交股东大会审议[17][19][23][24][25] - 公司拟定于2024年5月10日召开2023年度股东大会，采取现场和网络投票结合方式[38]

股东分红规划 - 制定2024 - 2026年股东分红回报规划[1] - 至少每三年重新审定一次规划[8] 分红政策 - 具备现金分红条件时优先现金分红[4] - 不同发展阶段现金分红比例有规定[4] 审议流程 - 利润分配预案经多环节审议[7] - 调整政策董事会审议有要求[8]

独立董事张波 2023 年度述职报告 各位股东暨股东代表： 深圳市民德电子科技股份有限公司 本人张波，作为深圳市民德电子科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事， 在 2023 年度严格按照《公司法》《证券法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》《独立董事 工作制度》等相关法律法规、规章的规定和要求，认真履行独立董事的职务，行使公司所赋 予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展状况，积极出席公司 2023 年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意见，忠实履行职责， 充分发挥独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤其是中小股东的合 法权益。 现将本人 2023 年度履行独立董事职责的情况述职如下： 一、参加会议情况 | 独立董事出席董事会情况 | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | | 姓名 | 本报告期应参加 | 本报告期亲自参加 | 委托出席次数 | 缺席次数 | | 董事会次数 | | 董事会次数 | | | | 张波 ...

董事会会议 - 2023年独立董事应参加董事会6次，亲自参加6次[2] - 2023年独立董事主持召开审计委员会会议6次，参加薪酬与考核委员会会议1次[5] - 2023年有多场董事会会议审议多项议案，如关联交易、资金使用等[3][4] 报告披露 - 报告期内公司按时编制并披露多份报告[12] 审计机构 - 2023年公司同意续聘立信会计师事务所为审计机构，聘期1年[13] 未来展望 - 2024年独立董事将继续为公司发展提供建设性建议[15]

业绩总结 - 立信对民德电子2023年度财报出具无保留意见审计报告[2] 数据相关 - 2023年非经营性资金往来期初余额13662.30万元，累计发生12978.91万元，利息207.09万元，偿还15365.94万元，期末11482.37万元[6] - 各子公司披露2023年期初、发生、偿还及期末往来资金余额[6]

公司财务数据 - 2023年12月31日，公司流动资产15197.18万元，非流动资产1241.36万元，资产总计16438.54万元[30] - 2023年12月31日，公司流动负债9700.47万元，非流动负债10.61万元，负债总计9711.08万元[30] - 2023年，公司营业收入9396.68万元，营业成本7869.07万元，营业利润 -2271.79万元[33] - 2023年，公司利润总额 -2271.98万元，净利润 -1645.41万元[33][35] - 2021 - 2023年公司营业收入分别为26524.60万元、24585.84万元、9396.68万元[62] - 2021 - 2023年公司息税前利润分别为2695.17万元、1633.43万元、502.30万元[63] 商誉及资产组数据 - 深圳市泰博迅睿技术有限公司商誉资产组可收回金额评估结论为16372.00万元[16] - 深圳市泰博迅睿技术有限公司商誉资产组于2023年12月31日现金流现值为15372.00万元[15] - 营运资金个别报表口径和合并报表口径账面价值均为13194.03万元[17] - 长期资产个别报表口径和合并报表口径账面价值均为76.33万元[17] - 固定资产账面价值为36.48万元[17] - 无形资产账面价值为14.72万元[17] - 长期待摊费用账面价值为25.12万元[17] - 商誉账面价值为4007.50万元[17] - 商誉资产组账面价值合计为17277.86万元[17] 公司股权及子公司情况 - 深圳市民德电子科技股份有限公司注册资本为17263.4672万元人民币[18] - 泰博迅睿初始注册资本为500万元，后增至625万元，最终增至6000万元，实缴资本625万元[21][22][24][26] - 2017年7月股权转让后，高枫出资比例54%，龚良昀出资比例46%[23] - 2018年6月民德电子持有泰博迅睿100%股权[24] - 截至评估基准日，泰博迅睿直接控股子公司1家、间接控股子公司2家[26] 市场情况 - 中国电子元器件市场规模从2019年的20534亿元增长至2022年的22954亿元，复合年均增长率为3.8%，2023年达到23769亿元[55] - 2023年元器件分销行业受半导体周期性调整影响从巅峰进入低谷，2023Q1平均库存达高点后逐步向好，但整体库存仍处较高水平[56] - 2023年汽车/AI服务器订单持续上升，手机/PC芯片厂商库存下降明显，工业/通信/部分新能源相关库存去化相对缓慢[56] - 预计2024年AI类芯片需求维持高景气度，存储行业有望持续回暖，MCU订单波动较高，模拟产品需求有所分化，射频相关需求回升[57] - 元器件分销行业营收在2023年第一季度触底，第二季度开始复苏，第三季度增速回正[57] 评估相关 - 本次评估价值类型为可收回金额，评估基准日是2023年12月31日[66][68] - 本次评估采用收益法评估资产组预计未来现金流量的现值，并以此作为委估资产组可收回金额[83] - 本次评估永续期增长率g = 0[85] - 本次评估资产组收益期限按无限期考虑，第一阶段为2024年1月1日至2028年12月31日，第二阶段2029年1月1日起为永续期[88] - 本次评估收益额口径为资产组税前现金流量，折现率按同口径选择税前折现率，即r = WACCBT[89] - 加权平均资本成本WACC计算公式中，权益资本成本Ke采用资本资产定价模型（CAPM）估算[89] - 资产组预计现金流计算公式为Rz = 息税前利润 + 折旧与摊销 - 资本性支出 - 营运资金变动[86] - 永续期收益Rn + 1在预测期期末收益Rn的基础上，对折旧、摊销及资本性支出进行年化调整后确定[86] - 评估师通过收益法测算，资产组预计未来现金流量的现值低于资产组账面金额[82] 其他 - 泰博迅睿主要从事电子元器件分销业务，拓展新能源动力和储能电池业务[29] - 2018年民德电子以1.39亿元现金收购泰博迅睿100%股权[38] - 此次收购合并成本为1.257427亿元，形成商誉1.075508亿元[39] - 泰博迅睿固定资产中车辆共2辆[46] - 泰博迅睿无形资产为KIS财务软件[47] - 泰博迅睿长期待摊费用包括小汽车牌照和惠州仓库装修工程款[48] - 资产组业务主要为电子元器件分销，产品以被动元器件为主[50] - 2020 - 2022年泰博迅睿商誉减值当期计提金额分别为2927.25万元、2267.07万元、549.21万元，累计计提金额分别为3931.68万元、6198.37万元、6747.58万元[65] - 2023年1月1日起，企业研发费用未形成无形资产计入当期损益的，按实际发生额100%税前加计扣除[113] - 本次评估预测期可税前加计扣除的研发费用按100%扣除，政策期限不同将影响评估结果[114]