业绩总结 - 2023年度主营业务收入合计90,575.75万元，国内产品销售收入77,386.45万元，国外产品销售收入3,559.27万元，国内检测服务9,630.03万元[12] - 2023年末合并资产总计24.52亿元，较上年末下降4.03%；合并负债合计15.90亿元，较上年末增长6.42%；合并股东权益合计8.62亿元，较上年末下降18.75%[22][23] - 本期合并营业收入为906,700,365.36元，上期为1,280,225,391.64元；本期合并净利润为 - 194,291,146.54元，上期为9,081,597.92元[25] 财务数据 - 截至2023年12月31日，应收账款余额为70,068.18万元，坏账准备余额为5,491.47万元，账面价值64,576.71万元，占资产总额的26.33%[9] - 2023年末合并流动资产合计14.36亿元，较上年末下降16.74%；合并非流动资产合计10.17亿元，较上年末增长22.32%[22] - 2023年末货币资金期末余额为229,571,575.96元，上年年末余额为177,710,554.11元[175] - 应收票据期末账面价值为27,610,340.13元，上年年末为191,970,194.14元[176] - 应收账款期末账面余额700,681,767.61元，上年年末为638,333,251.70元，期末坏账准备54,914,674.94元，上年年末为37,941,408.91元[179] - 存货期末账面余额433,620,308.90元，上年年末余额463,056,640.39元；期末账面价值401,904,847.67元，上年年末账面价值444,540,092.46元[190] - 固定资产期末余额为646896572.78元，上年年末余额为505337206.02元[196] 公司架构 - 截至2023年12月31日，公司设有5家分公司，9家二级子公司，1家三级子公司[40] 税收政策 - 2023年公司享受高新技术企业减按15%税率缴纳企业所得税优惠政策，研发费用加计扣除100%所得税优惠[172][173] - 2023年1月1日至12月31日，分公司小规模纳税人月销售额未超10万元（季度未超30万元）免征增值税，适用3%征收率应税销售收入减按1%征收率征收[171][172] - 部分子公司符合小微企业条件，年应纳税所得额不超100万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴纳企业所得税，政策延续至2027年12月31日[174]

会议召开 - 2023年召开11次董事会会议和5次股东大会[5][6] - 2023年召开10次审计委员会会议[8] - 2023年召开4次薪酬与考核委员会会议[8] 信息披露 - 按时编制并披露多份报告[14] 审计工作 - 续聘致同会计师事务所为2023年度审计机构[14] 股票相关 - 审议通过2023年向特定对象发行A股股票方案[16] - 审议通过调减2023年向特定对象发行A股股票募集资金总额暨调整发行方案[17] 激励计划 - 调整2021年限制性股票激励计划授予价格等[17] - 作废部分已授予尚未归属的第二类限制性股票[17] 独立董事履职 - 2024年独立董事将继续履职[19]

会议召开情况 - 2023年度召开11次董事会会议和5次股东大会[5] - 2023年度召开3次提名委员会会议[8] - 2023年度召开5次战略委员会会议[8] - 2023年度召开5次审计委员会会议[8] 独立董事履职 - 独立董事郭睿峥出席全部董事会和股东大会，无缺席[5][7] - 郭睿峥对董事会审议议案均投赞成票，未提异议[6] - 郭睿峥2023年6月起担任审计委员会委员[7] 公司决策事项 - 审议通过2023年日常关联交易预计事项[13] - 续聘致同会计师事务所为2023年度审计机构[14] - 提名第四届董事会董事候选人并选举董事长等[15] - 审议通过2023年向特定对象发行A股股票方案[16] - 审议通过调减2023年发行A股股票募集资金总额[17] - 调整2021年限制性股票激励计划授予价格等[17] 信息披露 - 按时编制并披露定期报告及内控自评报告[14] - 独立董事审阅募集资金存放与使用情况专项报告[16] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职[19]

业绩总结 - 2023年度计提信用和资产减值损失共52,148,865.70元，占净利润绝对值比例27.04%[2] - 本次计提减少2023年度利润总额52,148,865.70元[11] 数据详情 - 2023年应收账款坏账准备期末余额54,914,674.94元[4] - 2023年存货跌价准备期末余额31,715,461.23元[4] - 2023年度计提信用减值损失17,765,603.97元[5]

资金占用情况 - 2023年期初占用资金余额5460.61万元[4] - 2023年占用累计发生额118237.43万元[4] - 2023年偿还累计发生额112731.62万元[4] - 2023年期末占用资金余额10966.42万元[4] 子公司往来资金情况 - 星云智能装备（昆山）期末往来资金余额9607.20万元[3] - 宁德星云电子科技期末往来资金余额1254.76万元[3] - 福建省星度邦精工期末往来资金余额101.39万元[3] - 福建星云国际贸易期末往来资金余额0.01万元[3] - 福建星云检测技术期末往来资金余额为0 [4] - 宁德星云检测技术期末往来资金余额为0 [4]

福建星云电子股份有限公司 2023 年度独立董事述职报告 （郑守光） 各位股东： 2023 年度，作为福建星云电子股份有限公司（以下简称公司或星云股份）的独 立董事，本人严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上 市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创 业板上市公司规范运作》《福建星云电子股份有限公司章程》《福建星云电子股份 有限公司独立董事制度》等相关法律、法规、规章的规定和要求，本着客观、公正、 独立的原则，忠实、勤勉、尽责地履行职务，积极发挥独立董事作用，切实履行了 独立董事的责任与义务。在 2023 年的工作中，本人积极出席公司召开的董事会和股 东大会，慎重审议董事会和董事会专门委员会的各项提案，对涉及公司重大决策事 项发表了独立意见，努力履行了独立董事的职责，切实维护了公司和全体股东特别 是中小股东的合法权益。现将 2023 年度的工作情况汇报如下： 一、独立董事的基本情况 （一）独立董事工作履历、专业背景及兼职情况 本人郑守光，男，1960 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历， 高级会计师。曾任福建石油总公司结算中心副主任，中国 ...

Grant Thornton 致同 福建星云电子股份有限公司 营业收入扣除情况表 专项核查报告 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一监管平台（http://ac.me/gov.n）"进行查 " 致同会 目 录 专项核查报告 公司 2023 年度营业收入扣除情况表及说明 1-3 | 二手三 Grant Thornton 致同 北京 朝阳区建国门外大街 22 手广场 5 层 邮编 10000 福建星云电子股份有限公司 营业收入扣除情况表专项核查报告 致同专字(2024)第 351A008559号 福建星云电子股份有限公司全体股东: 我们接受委托,在审计了福建星云电子股份有限公司（以下简称"星云 股份公司"）2023年 12月 31日的合并及公司资产负债表,2023年度的合并及 公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务 投表附注的基础上,对后附的《星云股份公司 2023年度营业收入扣除情况表 及说明》（以下简称"营业收入扣除情况表"）进行了专项核查。 按照《深圳证券交易所股票上市规则》;《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》（以下简称"上市规则 ...

激励计划授予与调整 - 2022年1月14日以55.24元/股向350名激励对象授予4,047,470股第二类限制性股票[15] - 2023年1月6日授予价格调为55.1850元/股，向26名激励对象授予271,600股[16][17] - 2024年4月19日授予价格调为55.1750元/股[20][21] 限制性股票作废 - 2023年4月20日，70名离职及280名激励对象部分股票取消归属作废[18][19] - 2024年4月19日，38名离职及部分激励对象股票取消归属作废[20] - 公司本次作废已获授未归属限制性股票合计1,350,015股[26] 权益分派 - 2021年年度权益分派每股派现0.0550元(含税)[16] - 2022年年度权益分派每股派现0.01元(含税)[20] - 2022年度权益分派股权登记日为2023年6月13日等[23] 业绩考核目标 - 首次授予第一个归属期2022年营收不低于13亿元[18][28] - 二、一个归属期2022 - 2023年累计营收不低于33亿元[20][28] 业绩情况 - 2022年度营收128,022.54万元，2023年度营收90,670.04万元[29] - 2022 - 2023年度累计营收低于33亿元[29] 归属比例 - 首次授予一、二、三个归属期比例为30%、30%、40%[27] - 预留部分一、二个归属期比例为50%、50%[27]

会计政策变更 - 2024年4月19日董事会审议通过会计政策变更议案[2] - 自2024年1月1日起按《准则解释第17号》执行[2][3] - 变更对财务无重大影响，不损害股东利益[5]

第四条 公司控股股东、实际控制人不得在公司股东大会审议前向公司指定 会计师事务所，不得干预审计委员会独立履行审核职责。 第二章 应聘会计师事务所需满足的条件 福建星云电子股份有限公司 会计师事务所选聘制度 （2024 年 4 月） 第一章 总则 第一条 为了规范福建星云电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）的 选聘（含续聘、改聘，下同）会计师事务所相关工作，提高审计工作和财务信息 的质量，切实维护股东利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司 法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《国有企业、上 市公司选聘会计师事务所管理办法》、深圳证券交易所发布的《深圳证券交易所 创业板股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《深圳证券交易所上市公司 自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》（以下简称《规范运作》） 等法律、法规、规范性文件和本公司章程的有关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。 第二条 本制度所称选聘会计师事务所，是指公司根据相关法律法规的要求， 聘任会计师事务所对财务会计报告发表审计意见、出具审计报告的行为。公司聘 任会计师事务所从事除财务会计报告审计之外的其他法定 ...