公司章程修订 - 2024年4月26日召开第四届董事会第十二次会议，审议通过修订《公司章程》议案[3] 股份收购与注销 - 公司因特定情形收购股份，合计持有的本公司股份数不得超已发行股份总额的10%，并应在3年内转让或注销[4][5] - 因章程第二十三条第一款第（一）项情形收购股份，应自收购之日起10日内注销；第（二）项、第（四）项情形，应在6个月内转让或注销[4][5] 股份回购期限 - 因章程第二十三条第一款第（一）项、第（三）项、第（五）项情形回购股份，回购期限自董事会或股东大会审议通过最终回购股份方案之日起不超十二个月；第（六）项情形，回购期限自董事会审议通过最终回购股份方案之日起不超三个月[5] 股份回购条件与出售 - 因章程第二十三条第一款第（六）项规定情形回购股份并减少注册资本，需满足股票收盘价格低于最近一期每股净资产等条件之一[7] - 因章程第二十三条第一款第（六）项规定情形所回购的股份，可在披露回购结果暨股份变动公告12个月后采用集中竞价交易方式出售[7] 利润分配 - 当公司最近一年审计报告为非无保留意见等情况，或年末资产负债率超70%，或当年经营活动产生的现金流量净额为负时，可不进行利润分配[7] - 现金分红条件包括该年度可分配利润为正值等，重大投资计划或重大现金支出指未来十二个月内拟对外投资等累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的30%且绝对金额超过5000万元（募投项目除外）[8] - 公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排，现金分红可按前项规定的20%处理[8] - 现金分红在本次利润分配中所占比例为现金股利除以现金股利与股票股利之和[9] 股利派发与政策调整 - 股东大会召开后2个月内完成股利（或股份）的派发事项[13] - 利润分配政策调整方案须经出席会议的全体股东所持表决权的2/3以上通过[13][14] 股东回报规划 - 公司至少每三年重新审阅一次公司股东回报规划[14] 分红决策流程 - 公司管理层、董事会结合盈利、资金需求和股东回报规划提出分红建议和预案，经董事会审议通过后提交股东大会批准[9][11] - 股东大会对现金分红方案审议前，应与股东沟通交流，提供网络投票平台，相关方可为股东征集投票权[11] - 公司因经营变化决定不作分红或拟分配利润少于规定比例，利润分配方案需经董事会、监事会审议通过后提交股东大会，提案中需详细论证说明原因[10][12] - 年度股东大会审议年度利润分配方案时，可审议批准下一年中期现金分红条件、比例上限、金额上限等，上限不超相应期间归属于上市公司股东的净利润[13] 政策制订与修改 - 公司利润分配政策的制订和修改由董事会向股东大会提出，论证时需与独立董事充分讨论[13][14] 后续安排 - 上述修订内容需提交公司2023年度股东大会审议，授权董事会办理工商变更登记备案，以市场监督管理部门核准内容为准[14]

内部控制评价 - 容诚会计师认为开润股份2023年12月31日财务报告内部控制有效[10] - 开润股份董事会对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[13] - 评价基准日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[15][17] 评价范围 - 纳入评价范围的单位为公司及控股子公司[18] - 纳入评价范围的事项包括内部环境、风险评估等[18] - 纳入评价范围的主要业务包括销售、成本等[18] 公司治理与制度 - 公司建立规范法人治理结构，设有股东大会、董事会等[19] - 公司确立“正直、创新、协同、高效、节俭、客户第一、员工成长”价值观[22] - 公司设立内部审计部门，配置专职审计人员[26] - 公司成立战略风险评估小组，识别内外部风险[27] - 公司建立不相容职务分离控制和授权审批体系[28][30] - 公司依法设置会计机构，配备符合资质会计人员[31] - 公司实施财产保护控制，加强对子公司关键环节控制[32][34] - 公司制定多项制度，规范对外担保、关联交易等[35][36][37] - 公司制定募集资金管理制度，规范使用和变更程序[39] - 公司制定信息系统建设整体规划，加强运行管理和保密[44] 内控缺陷认定标准 - 财务报告内控缺陷与利润报表相关时，按错报比例划分缺陷等级[48] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，按错报比例划分缺陷等级[48] - 董事舞弊等情况的财务报告内控缺陷认定为重大缺陷[49] - 当期财务报告存在重要错报等认定为重要缺陷[51] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[53] - 公司缺乏民主决策程序等非财务报告内控缺陷认定为重大缺陷[54] - 公司因管理失误发生重要财产损失等认定为重要缺陷[55] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[58][59]

会议安排 - 2024年4月26日召开第四届董事会第十二次会议，7位董事全出席[2] - 2024年5月20日召开2023年度股东大会，现场与网络投票结合[22] 分红计划 - 以238,211,226股为基数，每10股派0.94元，共分配22,391,855.24元[8] 报告信息 - 《2023年度董事会工作报告》见《2023年年度报告》[2] - 《2023年度独立董事述职报告》等多报告详见巨潮资讯网[3][5][7][9][10][14]

安徽开润股份有限公司董事会 2023 年年审会计师履职情况评估报告 安徽开润股份有限公司（以下简称"公司"）聘请容诚会计师事务所（特殊 普通合伙）（以下简称"容诚所"）作为公司 2023 年度年报审计师。根据财政 部、国务院国有资产监督管理委员会及中国证券监督管理委员会颁布的《国有企 业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司对容诚所在近一年审计中的履 职情况进行了评估。经评估，公司认为，近一年容诚所资质等方面合规有效，履 职能够保持独立性，勤勉尽责，公允表达意见。具体情况如下： 项目签字注册会计师：郑理达，2019 年成为中国注册会计师，2017 年开始 从事上市公司审计业务，2019 年开始在容诚所执业，2021 年开始为开润股份提 供审计服务，近三年签署过开润股份（300577）、悦康药业（688658）等上市公 司审计报告。 项目签字注册会计师：崔洪凯，2022 年成为中国注册会计师，2020 年开始 从事上市公司审计业务，2022 年开始在容诚所执业，2021 年开始为开润股份提 供审计服务，近三年签署过开润股份（300577）等上市公司审计报告。 项目质量复核人：王荐，1999 年成为中国注册会 ...

营业收入和净利润 - 安徽开润股份有限公司2024年第一季度营业收入为909,907,509.60元，同比增长22.92%[5] - 归属于上市公司股东的净利润为71,057,521.56元，同比增长102.95%[5] - 2024年第一季度，安徽开润股份有限公司营业总收入为909.91亿元，较上期增长23.1%[14] - 净利润为71.24亿元，较上期增长116.9%[15] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为3,737,379.31元，同比下降96.66%[5] - 公司现金流量表显示经营活动产生的现金流净额为3,737,379.31元，同比下降96.66%[8] - 经营活动产生的现金流量净额为3.74亿元[17] 股东情况 - 公司报告期末普通股股东总数为6,530，前十名股东中范劲松持股比例最高，达到51.23%[9] - 公司报告期末前十名股东中，建信信托有限责任公司持有的股份数量最多，达到122,849,135股[9] 资产情况 - 安徽开润股份有限公司2024年第一季度财报显示，公司流动资产合计达到了1,956,396,074.45元，较上期有所增长[12] - 公司非流动资产合计为1,733,040,739.35元，较上期有所增加[13] - 公司财报显示，长期股权投资达到了638,773,819.47元，占据了较大比例[13] 投资和筹资活动 - 公司投资收益为2,282,006.60元，同比增长468.85%[8] - 安徽开润股份有限公司2024年第一季度投资活动现金流入小计为90,842,322.49元，较去年同期93,447,134.54元略有下降[18] - 2024年第一季度投资支付的现金为142,988,356.99元，较去年同期96,529,939.08元大幅增加[18] - 筹资活动产生的现金流量净额为109,518,820.87元，较去年同期-89,179,109.61元有显著增长[18]

2023年会议情况 - 召开11次董事会，独立董事汪洋现场出席1次，通讯参加10次[4][5] - 召开7次股东大会，汪洋出席6次[5] - 汪洋召集3次提名委员会会议等[6] 2023年意见发表 - 汪洋多次对关联交易额度等发表事前认可和独立意见[10][11][12] 未来展望 - 2024年独立董事将继续履职发挥作用[14]

监事会会议情况 - 2023年度公司召开9次监事会会议[2] - 第三届监事会第三十五次会议于2023年4月26日召开，审议2022年度报告及预案[2] - 第三届监事会第三十六次会议于2023年6月9日召开，审议监事会换届等议案[2] - 第四届监事会第一次会议于2023年6月27日召开，审议选举主席及增加关联交易额度等议案[3] - 第四届监事会第二次会议于2023年7月24日召开，审议激励计划相关议案[3] - 第四届监事会第三次会议于2023年8月25日召开，审议半年度报告及授予限制性股票议案[3] - 第四届监事会第四次会议于2023年9月27日召开，审议增加关联交易额度议案[3] - 第四届监事会第五次会议于2023年10月30日召开，审议第三季度报告[3] - 第四届监事会第六次会议于2023年11月21日召开，审议项目变更及延期公告[3] - 第四届监事会第七次会议于2023年12月12日召开，审议2024年度关联交易预计及现金管理议案[3]

业绩数据 - 2023年营业收入31.05亿元，同比增长13.28%[3] - 2023年净利润1.16亿元，同比增长146.49%[3] - 2023年扣非净利润1.39亿元，同比增长587.29%[3] 资产数据 - 2023年末资产总额35.88亿元，同比增长2.04%[4] - 2023年末净资产18.53亿元，同比增长8.12%[4] 财务指标 - 2023年应收账款5.92亿元，占比16.50%，较年初增2.87%[6] - 2023年存货4.93亿元，占比13.74%，较年初减3.32%[6] 费用情况 - 2023年财务费用2763.67万元，同比增34.31%[9] - 2023年研发费用6824.08万元，同比增20.48%[9] 现金流 - 2023年经营活动现金流量净额4.40亿元，同比增长312.49%[11]

审计机构情况 - 拟续聘容诚会计师事务所为2024年度审计机构，需股东大会审议[2] - 2023年末容诚合伙人179人，注册会计师1395人，745人签过证券审计报告[4] - 容诚2022年收入266,287.74万元，审计业务收入254,019.07万元[4] - 容诚承担366家上市公司2022年报审计，收费42,888.06万元[5] - 容诚职业保险累计赔偿限额超2亿，乐视网案二审中[5] - 容诚近三年受监督管理措施12次等[7] 审计费用 - 公司2023年度审计费用127.20万元，较上期升20%[10] 决策情况 - 审计、董事会、监事会均同意续聘[11][12] - 聘任事项待股东大会审议通过生效[12]

内部控制评价 - 公司对2023年12月31日内部控制有效性进行评价[2][35] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] 公司结构与治理 - 公司建立规范法人治理结构，设有四层级[8] - 公司机构由职能和业务部门组成，职责清晰[10] 风险应对与制度 - 成立战略风险评估小组识别和应对风险[16] - 建立不相容职务分离和授权审批体系[17][19] 制度建设 - 制定对外担保、关联交易和募集资金管理制度[24][25][28] 缺陷认定标准 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[37][42] 报告期情况 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[47][48]