会议决议 - 第五届监事会第四次会议于2025年4月25日召开[1] - 通过多份2024年度报告及预案，待2024年度股东大会审议[2][4][7][9][13][15] - 拟续聘鹏盛会计师事务所为2025年度审计机构[15][16] 资金安排 - 公司及子公司使用不超1.5亿元自有资金现金管理[17] - 公司及子公司申请综合授信额度不超40亿元[18] - 公司为子公司提供不超13亿元担保额度[18]

证券代码：300538 证券简称：同益股份 公告编号：2025-014 深圳市同益实业股份有限公司 第五届董事会第四次会议决议公告 《2024年度董事会工作报告》具体内容请参见《2024年年度报告》之"第三 节 管理层讨论与分析"和"第四节 公司治理"。 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 一、董事会会议召开情况 深圳市同益实业股份有限公司（以下简称"公司"）第五届董事会第四次会议 由公司董事长邵羽南先生召集，会议通知于 2025 年 4 月 15 日以电子邮件方式发 出。会议于 2025 年 4 月 25 日以现场结合通讯会议、记名表决方式召开。 本次会议应出席董事 7 名，实际出席董事 7 名，公司监事及高级管理人员列 席了本次会议。本次会议由公司董事长邵羽南先生主持。本次会议的召集、召开 和表决程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规及《公司章程》等 有关规定，会议合法有效。 二、董事会会议审议情况 经与会董事认真审议，以记名投票表决方式通过以下决议： （一）会议以7票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于<2024年度总经 理工作 ...

业绩数据 - 2024年度归属股东净利润-95,519,105.52元[2] - 2024年度母公司净利润-32,842,190.78元[2] - 2024年营业收入3,074,892,613.74元[3] 利润分配 - 2024年现金分红0元，2023年7,265,783.59元，2022年5,457,557.19元[3] - 近三个会计年度累计现金分红12,723,340.78元[4] 研发投入 - 2024年研发投入17,983,046.95元[3] - 近三个会计年度累计研发投入占累计营收比例0.53%[4]

整体财务关键指标变化 - 本报告期营业收入724,455,361.75元，较上年同期增长30.18%[3] - 归属于上市公司股东的净利润3,230,388.67元，较上年同期减少6.29%[3] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润3,119,313.12元，较上年同期增长24.24%[3] - 经营活动产生的现金流量净额-10,043,614.19元，较上年同期增长86.08%[3] - 营业总收入为7.2445536175亿美元，较上期5.5650264685亿美元增长约30.2%[21] - 营业总成本为7.201892888亿美元，较上期5.5644640008亿美元增长约29.4%[21] - 营业利润为359.277417万美元，较上期418.82555万美元有所减少[21] - 净利润为361.818285万美元，较上期392.996466万美元有所减少[21] - 综合收益总额为337.632341万美元，较上期421.11104万美元有所减少[23] - 基本每股收益为0.0179美元，较上期0.0189美元有所减少[23] - 稀释每股收益为0.0179美元，较上期0.0189美元有所减少[23] 资产负债关键指标变化 - 应收票据期末余额11,200,653.16元，较年初余额减少71.83%[6] - 存货期末余额347,288,365.41元，较年初余额增长58.87%[6] - 应付票据期末余额87,414,000.00元，较年初余额增长177.40%[6] - 2025年3月31日货币资金期末余额为234,722,371.51元，期初为297,636,265.25元[19] - 2025年3月31日应收账款期末余额为502,312,158.04元，期初为488,847,887.16元[19] - 2025年3月31日存货期末余额为347,288,365.41元，期初为218,596,507.41元[19] - 2025年3月31日流动资产合计期末余额为1,294,114,048.18元，期初为1,292,821,844.43元[19] - 2025年3月31日固定资产期末余额为484,887,944.96元，期初为449,555,600.32元[19] - 2025年3月31日非流动资产合计期末余额为902,349,084.64元，期初为890,849,273.96元[19] - 2025年3月31日资产总计期末余额为2,196,463,132.82元，期初为2,183,671,118.39元[19] - 流动负债合计为8.6954233839亿美元，较上期8.5544366806亿美元有所增加[20] - 非流动负债合计为3.5207375367亿美元，较上期3.5676284956亿美元有所减少[20] - 负债合计为12.2161609206亿美元，较上期12.1220651762亿美元有所增加[20] 费用与收益关键指标变化 - 研发费用本期金额2,630,489.11元，较上期金额减少33.62%[9] - 投资收益本期金额712,161.34元，较上期金额增长311.45%[9] 股东相关信息 - 报告期末普通股股东总数18,640人[13] - 前10名无限售条件股东中，华青翠持股9,741,690股，邵羽南持股6,644,080股，华青柏持股2,980,155股等[14] - 限售股份期初总数为68,777,092股，本期解除限售股数为1,938,398股，期末总数为66,838,694股[16] 募集资金使用情况 - 2025年1月13日公司归还3亿元募集资金，1月14日同意使用1.8亿元闲置募集资金补充流动资金，期限12个月[17] 现金流量关键指标变化 - 销售商品、提供劳务收到的现金本期为707,622,425.50元，上期为633,209,957.40元[25] - 经营活动现金流入小计本期为720,512,825.28元，上期为646,632,865.99元[25] - 经营活动现金流出小计本期为730,556,439.47元，上期为718,761,404.19元[25] - 经营活动产生的现金流量净额本期为 - 10,043,614.19元，上期为 - 72,128,538.20元[25] - 投资活动现金流出小计本期为67,820,288.31元，上期为37,729,410.43元[26] - 投资活动产生的现金流量净额本期为 - 67,820,288.31元，上期为 - 37,729,410.43元[26] - 筹资活动现金流入小计本期为69,080,000.00元，上期为192,234,197.98元[26] - 筹资活动现金流出小计本期为69,436,224.03元，上期为190,160,604.49元[26] - 筹资活动产生的现金流量净额本期为 - 356,224.03元，上期为2,073,593.49元[26] - 现金及现金等价物净增加额本期为 - 78,654,673.34元，上期为 - 108,581,735.79元[26]

国泰海通证券股份有限公司 关于深圳市同益实业股份有限公司 经中国证券监督管理委员会证监许可[2021]598 号文《关于同意深圳市同益 实业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》，公司向特定对象发行人民 币普通股（A 股）30,319,762 股，发行价格为 20.50 元/股，募集资金总额 621,555,121.00 元，扣除本次发行费用人民币（不含税）14,415,043.37 元，实际 募集资金净额为人民币 607,140,077.63 元。上述募集资金已于 2021 年 11 月 2 日 到账，并由天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了验资报告（天职业字 [2021]第 42588 号）。 （二）募集资金以前年度使用金额 截至 2023 年 12 月 31 日，公司累计已使用募集资金人民币 27,795.18 万元， 利息收入减除手续费 292.54 万元，闲置募集资金补充流动资金 30,000.00 万元， 剩余募集资金余额人民币 3,211.36 万元。 1 （三）募集资金本年度使用金额及年末余额 2024 年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 国泰海通证券股份有限公司（以下简称"国 ...

业绩总结 - 2024年公司营业收入307,489.26万元，较上年减少5.57%[6] - 2024年末公司资产总计21.84亿元，较上年末下降6.42%[18] - 2024年净利润净亏损9464.17万元，上期盈利2814.59万元[22] - 公司本期营业收入1,199,789,352.91元，较上期下降约28.6%[34] - 公司本期净利润为 -32,842,190.78元，上期为 -1,477,449.11元，亏损扩大[34] 财务指标 - 2024年12月31日，公司应收账款账面余额为50,497.58万元，坏账准备余额为1,612.79万元[8] - 2024年末货币资金为2.98亿元，较上年末下降43.67%[18] - 2024年末负债合计12.12亿元，较上年末下降2.90%[20] - 2024年末股东权益合计9.71亿元，较上年末下降10.49%[20] - 基本每股收益本期为 -0.53元/股，上期为0.14元/股[22] 审计相关 - 审计认为财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映公司财务状况及经营成果和现金流量[3] - 审计将收入确认和应收账款的坏账准备作为关键审计事项[6][8] 资产变动 - 2024年末流动资产合计12.93亿元，较上年末下降17.46%[18] - 2024年末非流动资产合计8.91亿元，较上年末增长16.16%[18] - 公司期末流动资产合计824,131,514.51元，较上年年末下降约28.6%[30] - 公司期末非流动资产合计648,464,742.69元，较上年年末增长约10.8%[30] 现金流情况 - 经营活动产生的现金流量净额本期为8080.87万元，上期为1.62亿元[24] - 投资活动产生的现金流量净额本期净流出7822.13万元，上期净流出2.66亿元[24] - 筹资活动产生的现金流量净额本期净流出2.13亿元，上期净流入2.70亿元[24] 股东权益变动 - 2024年期初归属于母公司股东权益合计为10.8534834844亿元，期末为9.7146460077亿元，减少1.1388374767亿元[26] - 2024年综合收益总额为 - 8848.559008万元[26] - 2024年股东投入和减少资本为 - 1813.2374万元[26] 企业合并与会计政策 - 同一控制下企业合并按合并日被合并方在最终控制方合并财报账面价值计量资产和负债[51] - 非同一控制下合并成本大于可辨认净资产公允价值份额确认为商誉，小于且复核后仍小则差额计入当期损益[52] - 公司自2024年1月1日起执行《企业会计准则解释第17号》和《企业数据资源相关会计处理暂行规定》，自2024年12月6日起执行《企业会计准则解释第18号》，对财务报表无影响[163][164][166] 税务政策 - 江西同益高分子材料科技等公司企业所得税税率为15%，香港同益实业等公司为16.5%，江苏益台自动化技术等公司为20%，ADVANCED MATERIALS RESEARCH INC为21%，其他纳税主体为25%[167][169] - 2022年1月1日至2024年12月31日，小型微利企业年应纳税所得额超100万元但不超300万元部分，减按25%计入应纳税所得额，按20%税率缴税；2023年1月1日至2024年12月31日，不超100万元部分同样处理[169] 主要资产项目 - 应收账款期末余额为504,975,802.70元，上年年末为653,702,946.38元[178] - 应收票据期末账面价值为39,761,814.87元，上年年末为52,748,366.19元，坏账计提比例从0.34%降至0.10%[174] - 固定资产期末余额为449,555,600.32元，上年年末余额为51,288,253.53元[192] - 在建工程期末余额为201,577,379.59元，上年年末余额为491,533,767.41元[194] 项目进展 - 总部和创大厦项目工程累计投入占预算比例为58.95%[195] - 信丰产业园项目投资84.58，完工进度未全部完成；东台产业园项目投资95.54，已完工[196]

深圳市同益实业股份有限公司 营业收入扣除情况专项审核报告 鹏盛 A 核字[2025]00022 号 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·深圳 | 1、 审核报告 ············································································ | 1 | | --- | --- | | 2、 2024年度营业收入扣除情况表 ··············································· | 3 | 通讯地址：深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21 层 2101 室 邮政编码：518000 电话： 0755-82949959 传真：0755-82926578 关于深圳市同益实业股份有限公司 营业收入扣除情况专项审核报告 鹏盛 A 核字[2025]00022 号 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审核工作的基础上对贵公司编制的营业收入扣除情况表发表审核 意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅 以外的鉴证业务》的规定执行了审核业务 ...

深圳市同益实业股份有限公司 内部控制审计报告 通讯地址：深圳市福田区福田街道福山社区滨河大道 5020 号同心大厦 21 层 2101 室 邮政编码：518000 电话： 0755-82949959 传真：0755-82926578 内部控制审计报告 鹏盛 A 专审字[2025]00027 号 深圳市同益实业股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计 了深圳市同益实业股份有限公司（以下简称"同益股份公司"）2024 年 12 月 31 日的 财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 鹏盛 A 专审字[2025]00027 号 鹏盛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国·深圳 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责 任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计 意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 1 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现 ...

审计相关 - 审计公司对同益股份2024年财务报表及汇总表审计并出具报告[5] - 审计报告2025年4月25日出具，仅供年度报告披露用[6][14] - 审计工作按中国注册会计师执业准则进行[10] 资金数据 - 2024年期初其他关联资金往来余额178,383,747.35元[16] - 2024年度其他关联资金往来发生额617,086,710.94元[16] - 2024年度其他关联资金往来偿还额618,698,458.86元[16] - 2024年期末其他关联资金往来余额176,771,999.43元[16] 关联公司资金情况 - 创宏科技（苏州）其他应收款期初与期末均为18,720元[16] - 创宏科技（苏州）预付款项2024年度发生额614,520元[16] - 深圳市恒盛通其他应收款期初20,098,711.03元，期末18,118,711.03元[16] - 青岛同益新材料其他应收款2024年度发生额4,014,319.78元，偿还127,479,364.29元[16] - 深圳市同益伟创科技其他应收款2024年度发生额45,760,128.15元，偿还62,510,589.51元[16] - 广东恒盛通其他应收款期初15,650,000元，期末9,547,992.42元[16]