2024 年度营业收入扣除情况的 专项审核报告 深圳冰川网络股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项审核报告 容诚专字[2025]518Z0431 号 深圳冰川网络股份有限公司全体股东： 容诚专字[2025]518Z0431 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 | 容 | 页码 | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 营业收入扣除情况的专项审核报告 | | 1-2 | | 2 | 营业收入扣除情况表 | | 1 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于深圳冰川网络股份有限公司 我们接受委托，按照中国注册会计师审计准则审计了深圳冰川网络股份有限 公司（以下简称深圳冰川网络公司）2024 年度财务报表，并于 2025 年 4 月 20 日 出具 ...

深圳冰川网络股份有限公司 容诚审字[2025]518Z1086 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 | 序号 | 内 容 | 页码 | | | --- | --- | --- | --- | | 1 | 审计报告 | 1 - | 6 | | 2 | 合并资产负债表 | 1 | | | 3 | 合并利润表 | 2 | | | 4 | 合并现金流量表 | 3 | | | 5 | 合并所有者权益变动表 | 4 – | 5 | | 6 | 母公司资产负债表 | 6 | | | 7 | 母公司利润表 | 7 | | | 8 | 母公司现金流量表 | 8 | | | 9 | 母公司所有者权益变动表 | 9 - | 10 | | 10 | 财务报表附注 | 11 - | 128 | 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/chin ...

内部控制审计报告 深圳冰川网络股份有限公司 容诚审字[2025]518Z1087 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 目 录 序号 内 容 页码 1 内部控制审计报告 1-2 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我 们审计了深圳冰川网络股份有限公司（以下简称"深圳冰川网络公司"）2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控 制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是深圳冰川 网络公司董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表 审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 ...

非经营性资金占用及其他关联资金 往来情况专项说明 深圳冰川网络股份有限公司 容诚专字[2025]518Z0430 号 容诚会计师事务所(特殊普通合伙) 中国·北京 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 总所：北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢 10 层 1001-1 至 1001-26 (100037) TEL:010-6600 1391 FAX:010-6600 1392 E-mail:bj@rsmchina.com.cn https://www.rsm.global/china/ 关于深圳冰川网络股份有限公司 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明 容诚专字[2025]518Z0430 号 深圳冰川网络股份有限公司全体股东： 我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了深圳冰川网络股份有限 公司（以下简称深圳冰川网络公司）2024 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表，2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司 所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2025 年 4 月 20 日出具了容诚审字 [2025]518Z1086 号的无保留意见审计报告。 ...

财务表现 - 2024年营业收入27.88亿元 同比增长0.17% [1] - 归属于上市公司股东的净亏损2.47亿元 去年同期净利润2.73亿元 由盈转亏 [1] 利润分配 - 公司计划不派发现金红利 不送红股 不以公积金转增股本 [1]

股东回报规划核心内容 - 公司制定2025年至2027年股东回报规划 每年现金分红比例不低于当年可供分配利润的20% [1] - 成熟期阶段且有重大资金支出安排时 现金分红占利润分配比例最低需达80% [1] - 成长期阶段且有重大资金支出安排时 现金分红占利润分配比例最低需达20% [1]

深圳冰川网络股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 各位股东及股东代表： 市公司独立董事管理办法》《公司章程》《公司独立董事制度》中对独立董事独立 性的相关规定。 二、 独立董事年度履职概况 （一）出席董事会情况： 在 2024 年度本人任期内，公司共召开 5 次董事会，本人作为公司的独立董 事，准时出席了 5 次董事会。本人依照《公司章程》及《董事会议事规则》的规 定和要求，认真审议议案，积极参与各议题的讨论并提出合理建议，为董事会正 确决策发挥了积极的作用，维护了公司的整体利益和中小股东的利益。2024 年 度，公司董事会召集召开符合法定程序，重大事项的表决均履行了相关的审批程 序，本人对董事会上的各项议案均投赞成票，无反对票及弃权票。 （二）出席股东大会情况： 本人作为深圳冰川网络股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严 格按照《公司法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上 市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规 范运作》及其他有关法律法规和《公司章程》《深圳冰川网络股份有限公司独立 董事制度》等公司相关的规定和要求，在 2024 年度 ...

会议召开情况 - 2024 年召开 10 次董事会，独立董事任职期间召开 5 次并全出席[3] - 2024 年召开 2 次股东大会，独立董事任职期间未召开[4] - 2024 年独立董事任职期间未召开战略、薪酬与考核委员会会议[4] 其他事项 - 2024 年独立董事累计现场工作 5 个工作日[6] - 2024 年按要求编制、披露《2024 年第三季度报告》[9] - 2024 年 9 月 13 日召开临时股东大会通过董事会换届议案[10] - 2024 年 9 月 13 日召开董事会会议通过聘任高管议案[10]

独立董事评估 - 公司董事会对独立董事袁振超、祝理力独立性进行评估[1] - 独立董事未在公司及主要股东处任其他职务，无利害关系[1] - 公司独立董事符合独立性法规要求[1] 报告信息 - 报告日期为2025年4月22日[2]

会议与治理 - 2024年召开10次董事会，独立董事出席10次且全投赞成票[3] - 2024年召开2次股东大会，独立董事出席2次[4] - 2024年9月13日召开临时股东大会换届选举并聘任高管[8] 报告与审计 - 2024年按时编制、审议并披露多份报告[7] - 2024年续聘容诚会计师事务所担任审计机构[8] 薪酬与激励 - 2024年4月26日审议通过董监高薪酬方案[9] - 2024年6月12日审议通过2021年限制性股票激励计划相关议案[9] - 9名激励对象离职致对应限制性股票作废[10] - 2021年限制性股票激励计划因权益分派调整授予价格[10] - 董事会同意为符合资格对象办理2021年激励计划第三个归属期归属事宜[10] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并提建设性意见[11]