内部控制情况 - 2023年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营收合计占合并报表对应总额100%[6] - 报告期内不存在财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[31][32] 制度建设 - 公司建立规范治理结构，三会分别行使决策权、执行权和监督权[7] - 建立涵盖会计基础等方面财务管理制度[14] - 制定销售与收款、采购等系列管理制度[18][19] 认证情况 - 公司通过ISO14001:2015、ISO45001:2018等体系认证[10][20] 缺陷认定标准 - 财务报告内控利润和净资产错报＜3%为一般缺陷等[28] - 非财务报告内控净资产直接损失＜3%为一般缺陷等[29]

财务数据 - 2023年末资产总计11.55亿元，较2022年末增长7.90%[1] - 2023年末负债合计4.05亿元，较2022年末增长16.20%[28] - 2023年末股东权益合计7.50亿元，较2022年末增长3.89%[28] - 2023年度营业总收入4.65亿元，较2022年度增长18.01%[30] - 2023年度营业总成本3.54亿元，较2022年度增长13.63%[30] - 2023年度营业利润5586.71万元，较2022年度下降49.31%[30] - 2023年度净利润5477.41万元，较2022年度下降43.69%[30] - 2023年度基本每股收益0.2611元，较2022年度下降41.55%[30] - 2023年度稀释每股收益0.2602元，较2022年度下降41.62%[30] - 2023年末流动资产合计7.95亿元，较2022年末下降4.59%[1] - 2023年末货币资金为131,637,565.50元，较2022年末增长约135.07%[37] - 2023年末交易性金融资产为165,000,000.00元，较2022年末减少约50.75%[37] - 2023年末应收账款为174,469,694.56元，较2022年末增长约3.94%[37] - 2023年末存货为217,354,295.52元，较2022年末增长约27.60%[37] - 2023年末固定资产为219,233,729.47元，较2022年末增长约208.37%[37] - 2023年末应付票据为34,071,940.09元，较2022年末增长约89.36%[40] - 2023年末合同负债为200,207,275.02元，较2022年末增长约33.74%[40] - 2023年末预计负债为2,294,728.72元，较2022年末减少约16.50%[40] 研发情况 - 2023年度公司研发费用为5,259.64万元，占营业收入的11.32%[14][15] 审计相关 - 审计机构认为公司财务报表在所有重大方面按企业会计准则编制，公允反映财务状况、经营成果和现金流量[5] - 审计机构将应收款项减值和研发费用归集确定为关键审计事项[9][14] 股本变动 - 2023年10月回购限制性股票4.6万股，变更后股本2.057545亿元[55] 子公司情况 - 公司合并报表子公司中，湖南三德盈泰环保科技有限公司持股60%，湖南三德检测技术有限公司和湖南三德青石投资有限公司持股100%[57] 会计政策 - 金融资产和金融负债按规定确认和计量[86] - 存货按实际成本核算，期末按成本与可变现净值孰低原则处理[121][122] - 长期股权投资按不同合并方式确定初始投资成本[132][133] - 投资性房地产按成本模式计量[146][147] - 固定资产按规定折旧[152] - 公司内部研究开发项目支出分研究和开发阶段处理[167] - 合同负债按规定列示[170][171] - 职工薪酬按不同类型处理[172] - 预计负债按条件确认[180] - 股份支付分权益结算和现金结算处理[183] - 公司按规定确认收入[190][191] - 合同成本按规定处理[198] - 政府补助按规定确认和计量[200]

业绩总结 - 公司收到软件产品增值税即征即退补助5758661.23元，占近一期净利润6.25%[3] - 2024年累计收到政府奖励/补助6343790.19元，占近一期净利润6.88%[4] 资金情况 - 政府补助6343790.19元已全部到账，6335433.83计入“其他收益”[7][8] - 收到的6335433.83元政府奖励/补助将计入2024年度利润总额[9]

股东股份情况 - 朱先富提前解除质押200万股，占所持18.01%、总股本0.97%[4] - 截至披露日，朱先富持股1110万股，比例5.39%，质押为0[4] - 上述股东及一致行动人合计持股8078.57万股，比例39.26%，质押为0[5]

回购方案 - 2023年12月28日通过回购方案，资金3000 - 6000万元，价格不超17.75元/股，期限12个月[2] 回购进展 - 截至2024年3月31日，累计回购4630350股，占总股本2.25%[3] - 最高成交价11.03元/股，最低6.33元/股，成交40012066元[3] 后续计划 - 后续根据市场情况在期限内继续实施回购[6] - 回购期间按规定及时履行信息披露义务[6]

股东大会信息 - 公司将于2024年3月20日召开2024年第一次临时股东大会[1] - 现场会议14:30开始，为期半天[1][9] - 股权登记日为2024年3月14日[3] 投票信息 - 网络投票时间为2024年3月20日9:15 - 15:00[1] - 深交所系统投票分时段进行[18] - 互联网投票需身份认证[19] 议案信息 - 审议总议案及多个非累积投票提案[4] - 议案须三分之二以上有效表决权通过[5] 登记信息 - 现场登记时间为2024年3月19日[6] - 现场登记地点为长沙高新开发区桐梓坡西路558号[6] 其他信息 - 会议联系人邓意欣，有联系电话等[9] - 与会者食宿及交通费用自理[9]

独立董事任职限制 - 原则上最多在三家境内上市公司任职[4] - 占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[4] - 特定股东及其亲属不得担任[5] 独立董事选举与任期 - 董事会等可提候选人[9] - 选举两名以上实行累积投票制[11] - 连续任职不超六年[11] 独立董事履职与解职 - 特定情形辞职或被解职，公司六十日内补选[11] - 辞职致比例不符规定，继续履职至补选[12] - 连续两次未出席董事会，三十日内提议解职[12] 独立董事职权与工作要求 - 行使部分职权需全体过半数同意[15][17] - 每年现场工作不少于十五日[18] - 工作记录等保存至少十年[19] 其他规定 - 年度述职报告最迟在发年度股东大会通知时披露[20] - 专门委员会会议提前三日提供资料[23] - 会议资料保存至少十年[23] - 津贴标准由董事会制订，股东大会审议并年报披露[24] - 制度经股东大会审议通过生效[27] - 解释权属于公司董事会[27]

担保审批规则 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％须经股东大会审批[10] - 公司及其控股子公司担保总额超公司最近一期经审计净资产50％后任何担保须经股东大会审批[10] - 公司对外担保总额超最近一期经审计总资产30%后任何担保须经股东大会审批[10] - 为资产负债率超70％的担保对象提供担保须经股东大会审批[11] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计总资产30%须经股东大会审批且由出席会议股东所持表决权三分之二以上通过[11] - 连续十二个月内担保金额超公司最近一期经审计净资产50%且绝对金额超5000万元须经股东大会审批[11] - 对股东、实际控制人及其关联人提供担保须经股东大会审批[11] - 董事会权限内担保事项须经出席董事会会议三分之二董事同意并经全体独立董事三分之二以上同意且作出决议[10] 担保额度与程序 - 公司为控股子公司提供担保可对两类子公司分别预计未来十二个月新增担保总额度并提交股东大会审议[12] - 交易完成后原有担保形成对关联方担保需及时履行审议和披露义务[13] - 公司控股子公司为特定主体以外提供担保视同公司提供担保[13] - 公司担保债务展期需重新履行担保审批程序[13][15][20] 担保经办与报告 - 对外担保由财务部门经办、法务部门协助办理[17] - 被担保人债务到期十五日内未履行还款义务等情况需报告董事会[20] 信息披露 - 公司应按规定履行对外担保信息披露义务[22] - 需披露董事会或股东大会决议、担保总额及占净资产比例[23] - 被担保人债务到期十五个交易日内未履行还款义务等情形应及时披露[23] - 担保信息未公开前应控制知情者范围并保密[23] 责任承担与处理 - 同一债务多保证人按份额担责，公司拒绝承担超出份额的责任[20] - 公司对外担保应按制度执行，董事会视情况处分有过错责任人[25] - 董事等擅自越权签订担保合同应追究责任[25] - 经办人员无视风险擅自担保造成损失应承担赔偿责任[25] - 经办人员怠于行使职责造成损失视情节给予处罚或处分[25] - 经办人员擅自决定使公司承担不应担责任造成损失公司给予处分并要求赔偿[25] 制度相关 - 制度中“以上”“超过”含本数[27] - 制度未尽事宜依相关法律和公司章程执行，不一致时以其规定为准[27] - 制度解释权属于公司董事会[27] - 董事会可修改制度并报股东大会批准，制度自审议通过生效[28] - 该制度为湖南三德科技股份有限公司2024年3月相关制度[29]

监事会构成 - 公司监事会由3名监事组成，含1名职工代表监事[4] - 监事会设主席1名，由全体监事过半数选举产生[4] 会议召开 - 定期会议每6个月召开一次，临时会议特定情况10日内召开[7] - 提议召开临时会议，办公室3日内发通知[8] - 定期和临时会议分别提前10日和3日通知监事[8] 会议要求 - 会议需过半数监事出席，1名监事不超1人委托[12][14] 表决与决议 - 表决一人一票，书面记名投票，决议需过半数同意[16] 其他事项 - 会议资料保存超十年，决议公告由董秘办理[19][21] - 议事规则监事会解释修改，经股东大会通过生效[23]

接待管理 - 特定对象含证券业务机构个人、5%以上股份股东及其关联人等[2] - 接待遵循公平公正公开、诚实守信、保密等原则[4][5] - 董事会秘书为对外接待第一负责人，证券部具体负责，至少两人在场[7] 沟通规范 - 与来访对象沟通公司发展战略、法定信息披露等内容[9] - 定期报告披露前三十日、重大信息临时公告前十五日内尽量避免投资者关系活动[10] 信息管理 - 与特定对象直接沟通要求其出具资料并签署承诺书，沟通后向深交所报备[10] - 特定对象发布相关文件提前两个工作日知会公司[11] - 重大事项未披露前提供未公开信息要求对方签保密协议[12] 记录与报送 - 与特定对象交流做好记录并存档，实行备查登记制度[13] - 投资者关系活动结束后两个交易日内向深交所报送文件并刊载表格[14] 培训与责任 - 公司对董监高及相关员工进行投资者关系管理系统培训[16] - 相关信息披露义务人等违反规定造成损害或损失应担责[16][20] 规定执行 - 规定未尽事宜按有关法律法规和公司相关规定执行[18] - 规定与日后法规抵触时按新规定执行[18] - 规定由公司董事会负责解释、修订并施行[19] 调研方承诺 - 调研方承诺不打探、不泄漏公司未公开重大信息[22] - 调研方承诺不利用未公开信息买卖证券或建议他人买卖[22] - 调研方基于活动形成文件涉盈利和股价预测需注明资料来源[22] - 调研方形成文件对外发布或使用至少两个工作日前知会公司[22]