董事会 二〇二五年四月二十三日 雅本化学股份有限公司 董事会关于独立董事独立性自查情况的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》 和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等相关法规要求，雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）现任独立董事张 军先生、严嘉先生、饶艳超女士就其独立性进行自查，公司董事会就上述三位独 立董事的独立性进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事张军先生、严嘉先生、饶艳超女士的任职经历以及签署的相 关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公司主 要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他可能 妨碍其进行独立客观判断的关系。因此，公司独立董事符合《上市公司独立董事 管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自 律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的相关要 求。 雅本化学股份有限公司 ...

证券代码：300261 证券简称：雅本化学 公告编号：2025-039 雅本化学股份有限公司 关于举办2024年度业绩说明会的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）2024年年度报告及摘要已于2025 年4月23日刊登于中国证监会指定的创业板信息披露网站。 二〇二五年四月二十三日 特此公告。 雅本化学股份有限公司 董事会 为使投资者能够进一步了解公司经营情况和发展计划，公司将于2025年5月15 日（星期四）下午15:00-17:00在全景网举办2024年度业绩说明会。本次说明会将采 用网络互动的方式举行，投资者可登录"全景路演"（http://rs.p5w.net）参与本次 年度业绩说明会。 出席本次说明会的人员有：公司董事长、总经理蔡彤先生；董事、副总经理王 卓颖女士；财务总监王爱军先生；副总经理、董事会秘书王一川先生；独立董事饶 艳超女士。 为充分尊重投资者、提升交流的效率和针对性，公司现就2024年度业绩说明会 提前向投资者公开征集问题，广泛听取投资者意见和建议。投资者可于2025年5月15 日（ ...

非经营性资金占用及关联资金往来 - 2024年期初余额52223.51万元[10] - 累计发生金额（不含利息）41245.20万元[10] - 利息110.41万元[10] - 偿还累计发生金额45973.99万元[10] - 期末余额47605.13万元[10] 各公司资金情况 - 2W PHARMA LT累计（不含息）1317.00万元，期末1322.00万元[10] - mino Chemicals Lt期初5683.88万元，累计（不含息）782.67万元，期末5637.68万元[10] - 制兰农科技有限公司期初153.99万元，累计（不含息）14.00万元，期末185.91万元[10] - t兰沃科技有限公司期初6617.06万元，累计（不含息）2659.17万元，期末3746.54万元[10] - 东建农植物保护有限公司期初6386.1万元，累计（不含息）15288.35万元，期末10793.29万元[10]

2024 年度募集资金年度存放与使用情况 的鉴证报告 专项鉴证报告 众会字（2025）第 05080 号 雅本化学股份有限公司 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对专项报告 是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重 新计算，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理 的基础。 四、鉴证结论 我们认为，雅本公司的专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》及相关格式指引等规定编制，反映 了雅本化学 2024 年度的募集资金存放与实际使用情况。 1 雅本化学股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的雅本化学股份有限公司(以下简称"雅本化学")编制的《雅本化学股 份有限公司 2024 年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》（以下简称"专项报告"）。 一、管理层对专项报告的责 ...

业绩总结 - 2024年末公司资产总计40.19亿元，较期初下降3.04%[26] - 2024年末负债合计18.75亿元，较期初增长9.20%[27] - 2024年末所有者权益合计21.44亿元，较期初下降11.71%[27] - 2024年营业总收入12.02亿元，较2023年下降6.00%[33] - 2024年营业总成本13.67亿元，较2023年增长3.23%[33] - 2024年营业利润为 - 3.08亿元，亏损扩大[33][34] - 2024年净利润为 - 2.64亿元，亏损增加266.27%[34] - 2024年度营业收入416,628,005.73元，较2023年度增长8.81%[36] - 2024年度净利润7,935,717.20元，较2023年度下降80.46%[36] - 2024年度经营活动产生的现金流量净额200,540,749.57元，2023年度为 - 25,854,785.12元[39] - 2024年度投资活动产生的现金流量净额 - 142,505,108.11元，较2023年度有所改善[39] - 2024年度筹资活动产生的现金流量净额29,667,038.79元，较2023年度下降76.72%[39] 财务数据 - 截至2024年12月31日，合并财务报表中商誉账面余额为37,501.39万元，已计提商誉减值准备14,855.86万元[6] - 截至2024年12月31日，合并财务报表中应收账款账面余额为51,852.54万元，已计提坏账准备4,560.33万元[11] - 2024年归属于母公司所有者权益中股本为963,309,471.00元[43] - 2024年归属于母公司所有者权益中资本公积为681,289,590.77元[43] - 2024年归属于母公司所有者权益中盈余公积为54,882,556.10元[43] - 2024年归属于母公司所有者权益中未分配利润为591,419,553.13元[43] 公司概况 - 公司前身是2006年成立的雅本化学（苏州）有限公司，2010年1月整体变更为股份有限公司，2011年9月6日在深交所上市[59] - 公司经营范围包括许可经营项目和一般经营项目，主要从事医药和农药中间体产品的研发、生产、销售等[60] - 公司住所及总部地址位于江苏省太仓市太仓港港口开发区石化区东方东路18号[60] - 公司本年纳入合并范围的子公司共23户，较上年增加2户，减少1户[61] 会计政策 - 公司以12个月作为一个营业周期，并作为资产和负债的流动性划分标准[69] - 会计期间自公历1月1日起至12月31日止[68] - 公司以自身和子公司财务报表为基础编制合并财务报表，抵销内部交易影响[81] - 外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，汇兑差额除特定情况外计入当期损益[95] - 存货按实际成本初始计量，发出及领用按加权平均法核算[156] - 期末按存货成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备[158] - 能对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算[161] - 对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算[163] - 房屋及建筑物折旧年限20 - 30年，残值率5%，年折旧率3.17 - 4.75%[177] - 机器设备折旧年限5 - 15年，残值率5%，年折旧率6.33 - 19.00%[177] - 运输设备折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[177] - 办公设备及其他折旧年限5 - 10年，残值率5%，年折旧率9.50 - 19.00%[177] - 固定资产装修折旧年限5 - 10年，年折旧率10.00 - 20.00%[177] - 专利权及专有技术、商标权、软件预计使用寿命为10年，土地使用权按出让合同约定，特许经营权预计使用寿命为20年[186] - 公司在每一个资产负债表日检查长期资产是否存在减值迹象，资产减值损失确认后不得转回[189] - 长期待摊费用是分摊期限在1年以上的费用，有合同约定按约定分摊，其余在受益期内平均摊销[192] - 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利[194] - 内部研究开发项目研究阶段支出发生时计入当期损益，开发阶段支出满足条件确认为无形资产[187] - 与产品质量保证等或有事项相关义务满足条件时确认为预计负债[200]

证券代码：300261 证券简称：雅本化学 公告编号：2025-035 雅本化学股份有限公司 关于提请股东大会授权董事会办理 以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月21日召开第六届董事 会第二次会议和第六届监事会第二次会议审议通过了《关于提请股东大会授权董事 会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》。该议案尚需提交2024年 年度股东大会审议。 一、本次授权事项概述 授权董事会根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上公司 证券发行注册管理办法（2025 年修正）》等有关法律法规和规范性文件的规定，对 公司实际情况及相关事项进行自查和论证，确认公司是否符合以简易程序向特定对 象发行股票的条件。 （二）发行股票的种类、面值和数量 本次发行股票的种类为境内上市的人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1.00 元。发行融资总额不超过人民币 3 亿元且不超过最近一年末净资产 20%的股票，发 行的股票数量按照募集资金总额除以发行价格确 ...

证券代码：300261 证券简称：雅本化学 公告编号：2025-041 雅本化学股份有限公司 关于召开2024年年度股东大会通知的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏。 根据雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）第六届董事会第二次会议 的决定，公司将于 2025 年 5 月 13 日召开公司 2024 年年度股东大会，现将有关 事项通知如下： 一、本次会议的基本情况 1、股东大会届次：2024 年年度股东大会 2、股东大会召集人：公司董事会 3、会议召开的合法、合规性：经公司第六届董事会第二次会议审议通过， 决定召开 2024 年年度股东大会，召集程序符合有关法律、行政法规、部门规章、 规范性文件和《公司章程》的规定。 4、会议召开的日期、时间 现场会议时间：2025 年 5 月 13 日（星期二）下午 14:30 网络投票时间：2025 年 5 月 13 日 通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为 2025 年 5 月 13 日上午 9:15-9:25，9:30-11:30 和下午 13:00-15:00； 通过深圳证券交易所互联网系统投 ...

员工持股 - 2023年员工持股计划首次及预留受让部分第一个锁定期未解锁股份192.00万股[12] 融资计划 - 公司拟向特定对象发行股票，融资不超3亿且不超上年末净资产20%[13] 会议情况 - 监事会会议应到、实到监事均为3人[1] - 各项议案表决赞成3票，反对0票，弃权0票[2][3][4][5][6][7][9][10][13]

雅本化学股份有限公司 第六届董事会第二次会议决议公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。 雅本化学股份有限公司(以下简称"公司")第六届董事会第二次会议于 2025 年 4 月 21 日上午 10:00 以现场结合通讯方式召开，会议通知已于 2025 年 4 月 11 日以 邮件方式送达全体董事和监事。本次会议应出席董事 8 名，实际出席会议董事 8 名。 会议由公司董事长兼总经理蔡彤先生主持，公司部分监事及高级管理人员列席了会 议。本次会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 会议采取记名投票的方式进行表决，经与会的董事充分讨论与审议，会议形成 以下决议： 证券代码：300261 证券简称：雅本化学 公告编号：2025-031 1. 审议并通过《关于<2024 年年度报告>及其摘要的议案》 经审议，董事会认为公司严格按照相关法律法规的规定，编制了 2024 年年度报 告及其摘要，报告真实、准确、完整地反映了公司 2024 年度的财务状况和经营成果， 不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏。详见中国证监会指定信息披露网站刊登 的公告 ...

证券代码：300261 证券简称：雅本化学 公告编号：2025-033 雅本化学股份有限公司 关于2024年度拟不进行利润分配的专项说明的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记 载、误导性陈述或重大遗漏。 重要提示： 1、公司 2024 年度利润分配预案为：不进行现金分红、不送红股、不以资本公 积转增股本。 2、公司利润分配预案不触及《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第9.4条 第（八）项规定的可能被实施其他风险警示情形。 一、审议程序 雅本化学股份有限公司（以下简称"公司"）于2025年4月21日召开第六届董事 会第二次会议及第六届监事会第二次会议审议通过了《关于公司2024年度利润分配 方案的议案》，该议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。 二、2024年度利润分配预案 经众华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具的标准无保留意见审计报告 确认，2024年度公司实现营业收入120,217.88万元，较上年同期下降6.00%；实现归 属于上市公司股东的净利润-25,770.27万元，比上年同期下降213.15%。截至2024年 12月31日，合并报表未分配利润为2 ...