担保情况 - 2024 年度对外担保总额度不超 16.36 亿元[3] - 为控股子公司 1 亿 5 年期信托贷款担保，保证期 3 年[4] - 已提供担保额度 12.52 亿元，占比 50.39%[9] - 担保余额 8.98 亿元，占比 36.12%[9] 子公司情况 - 成都亚光注册资本 15108.184 万元，持股 91.70%[6] - 2024 年 9 月 30 日资产 358113.19 万元等[6] - 2024 年 1 - 9 月营收 53484.51 万元等[6] 抵押情况 - 抵押成都亚光东虹路 66 号房产[8]

可交换公司债券发行 - 2020年9月8日完成3亿元规模、3年期非公开发行可交换公司债券发行，初始换股价20.25元/股[3] 换股价格调整 - 2023年8月4日换股价调为12.00元/股[3] - 2023年10月23日调为11.87元/股[4] - 2024年9月5日调为11.00元/股[4] - 2024年12月19日调为7.10元/股[5] 其他调整 - 2023年8月债券期限调整为5年[4] - 2023年10月公司总股本增至1,021,834,123股[4] 换股规则 - 换股价格向下修正有条件限制[5] - 调整后换股价格有下限要求[5] 调整影响 - 调整后预备股票仍能保障足额换股[6] - 换股价格调整不违反相关承诺或规定[6]

股份质押 - 控股股东质押2500万股，占所持股份14.52%，占总股本2.45%[4] - 太阳鸟控股及一致行动人累计质押18333.4万股，占持股92.22%，占总股本17.94%[6] - 未来半年内到期质押股份5309.4万股，占所持股份26.71%，占总股本5.20%[9] - 未来一年内到期质押股份15309.4万股，占所持股份77.01%，占总股本14.98%[9] 财务状况 - 2024年9月30日资产总额614150.61万元，负债总额460964.53万元[8] - 2024年9月30日营业收入73048.76万元，净利润 -9977.16万元，资产负债率75.06%[8] - 2023年12月31日资产总额641980.21万元，负债总额478225.98万元[8] - 2023年12月31日营业收入108225.86万元，净利润 -3114.82万元，资产负债率74.49%[8] - 各类借款总余额约11.52亿元，未来半年内需偿付6.34亿元，未来一年内需偿付11.42亿元[9] 其他 - 2023年5月25日审议通过控股股东借款展期议案，额度不超6500万元，期限延长12个月[10] - 股份质押不会对公司生产经营、治理产生实质影响[11] - 本次部分股份质押不会导致公司控制权变更[11]

审计机构续聘 - 公司拟续聘天健所为2024年度审计机构，待2024年第一次临时股东大会审议[3] - 2024年12月12日相关会议审议通过续聘议案[3][8] 天健所数据 - 2023年末合伙人238人，注册会计师2272人，签过证券报告的836人[3] - 2023年业务收入34.83亿，审计收入30.99亿，证券收入18.40亿[3] - 2023年上市公司客户706家，同行业审计客户541家[3][4] - 2023年上市公司审计收费7.21亿[4] - 2023年末职业风险基金和保险赔偿限额超2亿[4] 天健所处罚情况 - 近三年受行政处罚3次、监管措施15次、自律措施9次[5] - 65名从业人员近三年受处罚9人次等[5]

会议信息 - 亚光科技第五届董事会第二十五次会议于2024年12月12日召开[2] - 公司定于2024年12月30日召开2024年第一次临时股东大会[6] 审议议案 - 会议审议通过《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》[3] - 会议审议通过《关于续聘2024年度审计机构的议案》，需提交股东大会审议[4] - 会议审议通过《关于召开2024年第一次临时股东大会的议案》[5][6]

股东大会信息 - 2024年第一次临时股东大会于12月30日14:30召开[1] - 股权登记日为12月23日[2] 投票信息 - 网络投票时间为12月30日，交易系统9:15 - 15:00，互联网系统9:15 - 15:00[1][12][13] - 网络投票代码为350123，投票简称为亚光投票[11] 议案信息 - 审议议案含总议案和《关于续聘2024年度审计机构的议案》[4] - 议案于12月12日经相关会议审议通过[4] 登记信息 - 现场登记时间为12月27日9:00 - 17:00，信函12月27日17:00前送达[5] - 登记地点为湖南省长沙市岳麓区相关地址[5]

会计师事务所选聘流程 - 选聘需经审计委员会全体成员过半数审议同意后，提交董事会和股东大会审议[3] - 三分之一以上董事、二分之一以上独立董事、监事会可提聘请议案[4] 选聘相关规则 - 竞争性谈判、邀请招标需邀请三家以上（含三家）事务所[6] - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价分值权重不高于15%[8] 审计费用规定 - 审计费用较上一年度下降20%以上（含20%）需说明情况[9] 人员轮换规则 - 审计项目合伙人、签字注册会计师累计承担业务满五年，后连续五年不得参与[10] 信息披露要求 - 年度报告披露事务所、合伙人、签字注册会计师服务年限、审计费用等信息[12] 文件保存期限 - 选聘、应聘等文件资料保存至少10年[12] 改聘相关规定 - 出现五种情况改聘，年报审计期间一般不改聘[13] - 拟改聘应详细披露情况，更换应在第四季度结束前完成选聘[14][15] 监督检查职责 - 审计委员会监督检查选聘，结果涵盖在年度审计评价意见中[17] - 发现违规且后果严重应报告董事会处理[17] 不再选聘情形 - 事务所出现五种严重行为，经股东大会决议不再选聘[17] 细则生效说明 - 细则由董事会制定并解释，自审议通过之日起生效[19]

会议信息 - 亚光科技第五届监事会第二十三次会议通知于2024年12月10日送达全体监事[3] - 会议于2024年12月12日召开，应到3人实到3人[3] 审议事项 - 审议通过《关于制定<会计师事务所选聘制度>的议案》，3票赞成[4] - 审议通过《关于续聘2024年度审计机构的议案》，3票赞成，需提交临时股东大会审议[5]

担保情况 - 2024年度对外担保总额度不超16.36亿元[3] - 为成都亚光提供2500万元融资担保，期限1年，保证期3年[4] - 截至披露日，对子公司已提供担保额度11.52亿元，余额9.53亿元[9] 子公司情况 - 成都亚光注册资本15108.184万元，公司持股91.70%[6] - 2024年9月30日资产358113.19万元，负债150197.83万元，净资产207915.37万元[6] - 2024年1 - 9月营收53484.51万元，营业利润11672.77万元，净利润10605.45万元[6]

财务数据 - 公司注册资本102183.4123万元[4] - 2024年9月30日资产总额598628.83万元，2023年末为626365.84万元[5] - 2024年9月30日负债总额339891.40万元，2023年末为357123.09万元[5] - 2024年9月30日净资产258737.44万元，2023年末为269242.75万元[5] - 2024年1 - 9月营业收入73048.76万元，2023年度为158874.84万元[5] - 2024年1 - 9月营业利润 - 5784.30万元，2023年度为 - 26058.77万元[5] - 2024年1 - 9月净利润 - 6640.21万元，2023年度为 - 27316.06万元[5] 担保与贷款 - 公司向长沙银行益阳分行续贷8000万元，成都亚光担保，五湖旅游抵押[3] - 保证担保最高债权本金8000万元，期间为2024年11月8日至2025年11月8日[6] - 截至公告披露日，公司及子公司担保预计额度16.36亿元，占净资产65.80%[7]