董 事 会 二〇二四年四月二十四日 达刚控股集团股份有限公司董事会 对独立董事独立性评估的专项意见 根据《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运 作》等有关规定，达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）就公司 2023年度在任独立董事王伟雄先生、李惠琴女士、凤建军先生和闫晓田先生的 独立性进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事王伟雄先生、李惠琴女士、凤建军先生和闫晓田先生的任 职经历以及签署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任 何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以及主要股东之间不 存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董 事独立性的情况，符合《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市 公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》中对独立董事独立性的 相关要求。 达刚控股集团股份有限公司 1 ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事专门会议制度 二〇二四年四月 独立董事专门会议制度 第一章 总则 第一条 为了促进达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"或"本公 司"）的规范运作，充分发挥独立董事在上市公司治理中的作用，维护公司整体 利益，保障全体股东的合法权益不受损害，根据《中华人民共和国公司法》、《上 市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、 法规和《达刚控股集团股份有限公司章程》（以下称"《公司章程》"）《公司独立 董事工作规则》的相关规定，结合公司的实际情况，制订本规则。 第二条 独立董事是指不在本公司担任除董事外的其他职务，并与公司及其 主要股东、实际控制人不存在直接或者间接利害关系，或者其他可能影响其进行 独立客观判断关系的董事。 第三条 独立董事对公司及全体股东负有忠实与勤勉义务。独立董事应当按 照有关法律、行政法规、规范性文件和公司章程的要求，认真履行职责，在董事 会中发挥参与决策、监督制衡、专业咨询作用，维护公司整体利益，尤其要关注 中小股东的合法权益不受损害。 独立董事应当独立履行职责，不受公司主要股东、实际控制人或者其他与公 司存在利害关系的单位或 ...

达刚控股集团股份有限公司 审计报告 上会师报字(2024)第 5387 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 审计报告 上会师报字(2024)第 5387 号 达刚控股集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了达刚控股集团股份有限公司（以下简称"达刚控股公司"或"公司"） 财务报表，包括 2023 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2023 年度的合并及公 司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及相关财务报表 附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了达刚控股公司 2023 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2023 年度的合并 及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的"注册会 计师对财务报表审计的责任"部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于达刚控股公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关 ...

达刚控股集团股份有限公司 《董事会审计委员会工作细则》修订对照表 达刚控股集团股份有限公司根据《上市公司独立董事管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2023 年 8 月修订）》 及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作（2023 年 12 月修订）》的最新规定，现对《董事会 审计委员会工作细则》部分条款进行修订，具体内容如下： | 修订前条款 | 修订方式 | 修订后条款 | | --- | --- | --- | | 第一条 为建立健全达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公 | | 第一条 为建立健全达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"） | | 司"）内部控制制度，强化董事会决策功能，做到事前审计、专业 | | 内部控制制度，强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确 | | | | 保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民 | | 审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据 | 修订 | | | 《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公司章程》及 | | 共和国公司法》《上市公司治理准则》《上市公司独 ...

关于达刚控股集团股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项的专项核查报告 上会师报字(2024)第 5393 号 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 上海 关于达刚控股集团股份有限公司 2023 年度营业收入扣除事项的专项核查报告 上会师报字(2024)第 5393 号 达刚控股集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对达刚控股集团股份有限公司 (以下简称"达刚控股公司")2023 年度财务报表进行审计，并出具了上会师报字(2024)第 5387 号审计报告。在此基础上， 我们检查了后附的贵公司管理层编制的《2023 年度营业收入扣除情况表》(以下简称 "营业收入扣除情况表")。 一、管理层的责任 达刚控股公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳 证券交易所创业板股票上市规则》(深证上〔2023〕701 号)及《深圳证券交易所创业 板上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理》（2023 年 12 月修订）（深证上〔2023〕 1204 号）的规定编制营业收入扣除情况表，并保证其内容真实、准确、完整，不存 在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施核 ...

一、资质条件 上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，系在财政 部、上海市人民政府和上海市财政局领导的关怀下，于1980年筹建，1981年元 旦正式成立，是适应党的十一届三中全会提出改革开放新形势，由财政部在上 海试点成立的全国第一家会计师事务所，并成为全国第一批具有上市公司、证 券、期货、金融资质的会计师事务所之一。1998年12月按财政部、中国证券监 督委员会的要求，改制为有限责任公司制的会计师事务所，2013年12月上海上 会会计师事务所有限公司改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。上会已 历经四十多年的发展历程，经历了我国改革开放以来的重大经济变革阶段，一 直以专业的第三方审计身份为我国的经济发展提供各类服务，几经行业变革和 整合，上会一直位于全国百强会计师事务所行列，并以专业的服务水准、兢兢 业业的执业精神立足于注册会计师行业，力求稳健和规范发展。上会秉持良好 的执业操守和专业精神，注重服务质量和声誉，得到了客户、监管部门、投资 机构的认可。 上会会计师事务所已取得上海市财政局颁发执业证书(证书序 号:0001116)，是中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所之一。上 会会计 ...

证券代码：300103 证券简称：达刚控股 公告编号：2024-27 达刚控股集团股份有限公司 本事项已经公司第六届董事会第二次会议审议通过，具体详见公司在中国证 1 关于向相关金融机构申请融资的公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）于 2024 年 4 月 23 日召开 了第六届董事会第二次会议，审议通过了《关于向相关金融机构申请融资的议案》， 同意公司（含子公司及孙公司）向相关金融机构申请总额不超过 2 亿元人民币的 融资，业务品种包含但不限于银行承兑办理、保函办理、流贷及专项贷款办理等。 具体内容如下： 一、本次向相关金融机构申请融资的基本情况 1、因营业发展发展需要，公司（含子公司及孙公司）拟向相关金融机构申 请融资，融资总额不超过 2 亿元人民币，主要用于公司（含子公司及孙公司）业 务拓展、业务转型及补充生产经营所需的流动资金。业务品种包含但不限于银行 承兑办理、保函办理、流贷及专项贷款办理等。公司（含子公司及孙公司）向相 关金融机构申请融资额度，可以用公司（含子公司及孙公司）合法拥有的财产（包 ...

达刚控股集团股份有限公司董事会审计委员会 对会计师事务所 2023 年度履行监督职责情况的报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治 理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《达刚控股集 团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等要求，达刚控股集团股份有限 公司（以下简称"公司"）董事会审计委员会本着客观、公正、独立的原则， 勤勉尽责，谨慎、认真地履行职责。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023年度履行监督职责的情况汇报如下： 一、会计师事务所基本情况 截至2023年12月31日，上会会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称"上 会"）合伙人数量为108人，注册会计师人数为506人，签署过证券服务业务审计 报告的注册会计师人数179人。 上会2022年度经审计的收入总额为7.40亿元。其中，2022年度审计业务收 入为4.60亿元；证券业务收入为1.85亿元。2022年度上市公司年报审计客户家 数为55家，主要行业涉及包括计算机、通信和其他电子设备制造业，医药制造 业，专用设备制造业，零售业，软件和信息技术服务业等多个行业等，与公司 同行业（生态保护和环境治理业 ...

达刚控股集团股份有限公司 达刚控股集团股份有限公司 监 事 会 二〇二四年四月二十四日 公司已经建立了较为完善的内部控制体系，符合国家相关法律法规要求以 及公司生产经营管理的实际需要，并得到有效的执行；公司内部控制体系的建 立和有效的贯彻执行对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制 作用，保证了公司经营管理的合法性、安全性和真实性，保障了公司发展战略 的实现。 公司《2023年度内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控 制制度的建设和运行情况，监事会对此没有异议。 监事会对公司内部控制自我评价报告的审核意见 根据《公司法》、《企业内部控制基本规范》和《深圳证券交易所上市公 司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和规范性文 件的要求，达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）监事会对公司 《2023年度内部控制自我评价报告》进行了认真审阅，并发表如下审核意见： ...

达刚控股集团股份有限公司 独立董事 2023 年度述职报告 （凤建军） 各位股东及股东代表： 本人（凤建军）作为达刚控股集团股份有限公司（以下简称"公司"）的独 立董事，在 2023 年的工作中严格按照《公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》 等法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事工作规则》等规章制度的规定，独 立、认真地履行职责，积极发挥独立董事的作用，切实维护公司和全体股东尤其 是中小股东的合法权益。 根据中国证监会发布的《上市公司独立董事管理办法》"独立董事原则上最 多在三家境内上市公司担任独立董事"的规定，为更好履行独立董事职责，本人 于 2023 年 11 月 30 日辞职，不再担任公司任何职务。 现将本人 2023 年度履职情况向各位股东及股东代表做如下汇报： 一、基本情况 （一）工作履历、专业背景及兼职情况 本人凤建军，中国国籍，汉族，1977 年 5 月出生，清华大学法学博士。现任 西北政法大学民商法学院教授，硕士研究生导师，西北政法大学公司企业法研究 中心副主任，中国证券法研究会常务理事。2020 年 12 月 ...