证券代码：200512 证券简称：闽灿坤B 公告编号：2023-043 厦门灿坤实业股份有限公司 关于变更审计机构签字注册会计师的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。 厦门灿坤实业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2023 年 3 月 4 日召开的 2023 年 第一次董事会审议通过了《续聘会计师事务所的议案》，同意续聘容诚会计师事务所（特 殊普通合伙）（以下简称"容诚会计师事务所"）为公司 2023 年度财务报告和内部控制审 计机构。该议案已于 2023 年 5 月 19 日经公司 2022 年度股东大会审议通过。具体详见公 司于 2023 年 3 月 7 日披露在《证券时报》和《巨潮资讯网》的《2023 年第一次董事会决 议公告》、《关于拟续聘会计师事务所的公告》及 2023 年 5 月 20 日披露在《证券时报》、 和《巨潮资讯网》的《2022 年度股东大会决议公告》。 日前，公司收到容诚会计师事务所发来的《关于变更厦门灿坤实业股份有限公司签字注 册会计师的说明函》。现将有关情况公告如下： 一、本次变更签字注册会计师的情况 容诚会计师事 ...

资金使用 - 公司可使用不超6亿元自有资金委托理财，额度可滚动使用[3] 产品购买 - 2023年11月15日公司用5000万元自有资金买结构性存款产品[3] 产品信息 - 投资期限364天，从2023年11月17日至2024年11月15日[3] - 预期年化收益率为3.29%[3] - 利息支付方式为到期一次还本付息，不得提前赎回[3] - 理财产品为保本浮动收益型，银行提供100%本金保障[4] 其他 - 购买理财产品不影响主营业务，可增加收益[5] - 公告涉及备查文件有董事会决议等[6]

营收与利润情况 - 本报告期营业收入482,567,767.10元，同比增长19.09%；年初至报告期末营业收入1,107,978,256.25元，同比下降13.00%[7] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润37,604,491.95元，同比增长34.37%；年初至报告期末65,922,352.85元，同比下降2.50%[7] - 本报告期基本每股收益0.21元/股，同比增长40.00%；年初至报告期末0.36元/股，同比持平[7] - 2023年初到9月30日营业总收入11.0797825625亿美元，较上期的12.7351934151亿美元有所下降[26] - 2023年初到9月30日营业总成本10.419817323亿美元，较上期的11.8279568492亿美元有所下降[26] - 2023年初到9月30日营业利润9627.622212万美元，较上期的9721.790165万美元略有下降[26] - 2023年初到9月30日利润总额10092.497764万美元，较上期的10080.57926万美元略有增长[26] - 2023年初到9月30日净利润8789.948196万美元，较上期的9009.961493万美元有所下降[26] - 2023年初到9月30日归属于母公司所有者的净利润6592.235285万美元，较上期的6761.51119万美元有所下降[26] - 2023年第三季度综合收益总额为9254.464975万元，上年同期为10425.947581万元[27] - 2023年第三季度归属于母公司所有者的综合收益总额为6940.622869万元，上年同期为7823.500756万元[27] - 2023年第三季度基本每股收益和稀释每股收益均为0.36元/股，与上年同期持平[27] 现金流量情况 - 本报告期经营活动产生的现金流量净额41,671,282.27元，同比增长652.38%；年初至报告期末11,923,784.87元，同比下降74.01%[7] - 2023年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额为11,923,784.87元，较2022年1 - 9月减少74.01%，主要因营收和税费返还减少[12] - 2023年初到报告期末经营活动现金流入小计为10.1307743324亿元，上年同期为14.4895727322亿元[29] - 2023年初到报告期末经营活动产生的现金流量净额为1192.378487万元，上年同期为4588.491838万元[29] - 2023年初到报告期末投资活动现金流入小计为8.0226856845亿元，上年同期为8.0481536812亿元[29] - 2023年初到报告期末投资活动产生的现金流量净额为 -7381.283968万元，上年同期为 -3.8442393225亿元[29] - 2023年初到报告期末筹资活动现金流入小计为2513.947272万元，上年同期为2.1255624501亿元[29] - 2023年初到报告期末筹资活动产生的现金流量净额为 -8053.315073万元，上年同期为2057.544238万元[29] - 2023年初到报告期末现金及现金等价物净增加额为 -1.4315008718亿元，上年同期为 -3.0186527233亿元[29] 资产与负债情况 - 本报告期末总资产2,575,223,639.07元，较上年度末下降1.24%；归属于上市公司股东的所有者权益1,054,312,022.60元，较上年度末增长1.33%[7] - 2023年9月30日应收账款为264,913,651.37元，较2022年12月31日增长176.09%，主要因部分主要客户营收增加[12] - 2023年9月30日其他应收款为20,984,432.13元，较2022年12月31日增长36.04%，主要因应收出口退税增加[12] - 2023年9月30日在建工程为5,829,619.76元，较2022年12月31日增长119.41%，主要因新增注塑机和电木机设备[12] - 2023年9月30日短期借款为21,910,057.10元，较2022年12月31日增长100.00%，主要因漳州灿坤借款增加[12] - 2023年9月30日流动资产合计19.9791671828亿美元，较2023年1月1日的18.707057956亿美元有所增长[22] - 2023年9月30日流动负债合计6.5546979704亿美元，较2023年1月1日的5.5816788034亿美元有所增长[22] - 2023年9月30日非流动资产合计5.7730692079亿美元，较2023年1月1日的7.368351124亿美元有所下降[24] - 2023年9月30日非流动负债合计4.1242319697亿美元，较2023年1月1日的5.5956430487亿美元有所下降[24] 非经常性损益情况 - 本报告期非流动资产处置损益12,470,218.91元，年初至报告期期末12,787,058.90元[9] - 本报告期计入当期损益的政府补助530,000.00元，年初至报告期期末3,153,900.61元[9] - 本报告期持有交易性金融资产等产生的投资收益9,039,289.88元，年初至报告期期末19,620,163.68元[10] - 本报告期除上述各项之外的其他营业外收入和支出178,766.96元，年初至报告期期末4,648,755.52元[10] - 本报告期非经常性损益合计13,327,785.49元，年初至报告期期末23,034,424.99元[10] 股东情况 - 报告期末普通股股东总数为13,900，表决权恢复的优先股股东总数为0[15] - FORDCHEE DEVELOPMENT LIMITED持股比例为29.10%，持股数量为53,940,530.00股，为第一大股东[15] 子公司相关情况 - 2023年7月公司分别召开临时董事会和临时股东大会，审议通过控股子公司漳州灿坤相关议案[18] - 根据租赁变更调整，将增加子公司漳州灿坤年度收益约1000万元左右[18] 财务费用情况 - 2023年1 - 9月财务费用为15,889,390.43元，较2022年1 - 9月增长285.26%，主要因汇兑评价收益减少[12]

资金运用 - 上海灿坤可用不超2亿元自有资金委托理财，额度可滚动使用[3] - 2023年8月28日上海灿坤用6000万元买结构性存款产品[3] 产品信息 - 产品投资期限365天（2023.8.29 - 2024.8.28），保本浮动收益，预期年化收益率3.26%[4] - 利息到期一次还本付息，不得提前赎回[4] 股权结构 - 厦门灿坤持股漳州灿坤75%，漳州灿坤持股上海灿坤62.5%[3] 影响与风险 - 委托理财不影响经营，可提高资金效率并创造收益[6] - 产品有常见风险，但银行提供100%本金保障[5]

利润分配 - 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[5] - 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本[107] 财务数据对比 - 本报告期营业收入625,410,489.15元，上年同期868,292,253.36元，同比减少27.97%[22] - 本报告期归属于上市公司股东的净利润28,317,860.90元，上年同期39,629,273.60元，同比减少28.54%[22] - 本报告期经营活动产生的现金流量净额为 -29,747,497.40元，上年同期53,428,916.72元，同比减少155.68%[22] - 本报告期末总资产2,536,838,074.80元，上年度末2,607,540,908.00元，同比减少2.71%[22] - 本报告期末归属于上市公司股东的净资产1,017,825,515.09元，上年度末1,040,523,297.91元，同比减少2.18%[22] - 本报告期公司利润总额4293万元，同比减少26.56%；归属上市公司股东净利润2832万元，同比减少28.54%；基本每股收益0.15元，同比减少0.06元[36] - 营业收入6.25亿元，同比减少27.97%，主因外销订单减少[40] - 营业成本5.06亿元，同比减少31.37%，因营收减少所致[41] - 销售费用1316.12万元，同比增加20.56%[41] - 财务费用1087.62万元，同比增加1371.83%，因汇兑评价收益减少[42] - 投资收益1206.55万元，同比增加39.74%，因理财产品收益增加[42] - 信用减值损失17.13万元，同比减少79.40%，因收回货款回转应收账款减值准备[43] - 资产减值损失-307.13万元，同比增加53.62%，因计提存货跌价损失减少[44] - 2023年6月30日货币资金为436,873,140.87，2022年12月31日为576,867,829.77[181] - 2023年6月30日交易性金融资产为570,878,663.89，2022年12月31日为569,493,788.89[181] - 2023年6月30日应收账款为145,680,789.53，2022年12月31日为95,950,882.88[181] - 2023年6月30日存货为160,997,393.37，2022年12月31日为180,065,428.49[181] - 2023年6月30日流动资产合计1,814,363,793.53，2022年12月31日为1,870,705,795.60[181] - 2023年6月30日公司资产总计25.37亿元，较2022年12月31日的26.08亿元有所下降[182] - 2023年上半年营业总收入6.25亿元，较2022年同期的8.68亿元下降27.97%[190] - 2023年上半年营业总成本5.98亿元，较2022年同期的8.22亿元下降27.37%[190] - 2023年上半年营业利润3845.98万元，较2022年同期的5540.71万元下降30.59%[190] - 2023年上半年净利润3776.98万元，较2022年同期的5241.96万元下降27.95%[190] - 2023年6月30日母公司流动资产合计1632.03万元，较2022年12月31日的1428.36万元增长14.26%[186] - 2023年6月30日母公司非流动资产合计9.48亿元，较2022年12月31日的9.50亿元略有下降[188] - 2023年上半年研发费用2911.90万元，较2022年同期的3475.20万元下降16.21%[190] - 2023年6月30日投资性房地产为1880.63万元，较2022年12月31日的1914.82万元有所下降[182] - 2023年6月30日在建工程为1020.06万元，较2022年12月31日的265.70万元大幅增长[182] - 2023年1 - 6月将重分类进损益的其他综合收益为4,601,860.28元，其中外币财务报表折算差额为4,601,860.28元[191] - 2023年1 - 6月综合收益总额为43,905,641.67元，归属于母公司所有者的综合收益总额为32,919,721.18元，归属于少数股东的综合收益总额为10,985,920.49元[191] - 2023年1 - 6月基本每股收益和稀释每股收益均为0.15元/股，2022年同期为0.21元/股[191] - 2022年1 - 6月母公司营业收入为25,895,111.22元，净利润为72,167,587.24元[194] - 2023年1 - 6月经营活动现金流入小计630,172,685.18元，现金流出小计659,920,182.58元，现金流量净额为 - 29,747,497.40元[196] - 2023年1 - 6月投资活动现金流入小计416,738,502.69元，现金流出小计473,638,059.19元，现金流量净额为 - 56,899,556.50元[196] - 2023年1 - 6月筹资活动现金流入小计23,910,624.50元，现金流出小计79,392,063.41元，现金流量净额为 - 55,481,438.91元[196] - 2023年1 - 6月汇率变动对现金及现金等价物的影响为686,059.36元，现金及现金等价物净增加额为 - 141,442,433.45元[196] - 2023年1 - 6月期末现金及现金等价物余额为434,069,413.50元，2022年同期为544,242,256.25元[196] - 2023年1 - 6月经营活动现金流入小计33,192,230.66，2022年同期为29,314,928.14[198] - 2023年1 - 6月经营活动现金流出小计36,244,784.63，2022年同期为83,001,017.79[198] - 2023年1 - 6月经营活动产生的现金流量净额为 - 3,052,553.97，2022年同期为 - 53,686,089.65[198] - 2023年1 - 6月投资活动现金流入小计58,215,670.49，2022年同期为69,465,344.64[198] - 2023年1 - 6月投资活动产生的现金流量净额为58,215,670.49，2022年同期为69,465,344.64[198] - 2023年1 - 6月筹资活动现金流入小计1,802,497.32，2022年同期为1,802,497.32[198] - 2023年1 - 6月筹资活动现金流出小计55,774,464.00，2022年同期为18,696,128.00[199] - 2023年1 - 6月筹资活动产生的现金流量净额为 - 53,971,966.68，2022年同期为 - 16,893,630.68[199] - 2023年1 - 6月汇率变动对现金及现金等价物的影响为 - 615,202.24，2022年同期为187,913.10[199] - 2023年1 - 6月现金及现金等价物净增加额为575,947.60，2022年同期为 - 926,462.59[199] 股本信息 - 截止披露前一交易日公司总股本为185,391,680股[23] - 用最新股本计算的全面摊薄每股收益为0.15元/股[23] - 公司已上市流通股份数量为1.8539168亿股，占比100%，股份总数未发生变动 [158] 会计准则差异 - 公司报告期不存在按照国际会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[24] - 公司报告期不存在按照境外会计准则与中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况[25] 业务板块营收 - 公司营业收入合计625,410,489.15元，同比减少27.97%，主要来自小家电制造行业[50] - 美食烹调产品营收357,869,438.26元，占比57.23%，同比减少31.86%；居家帮手产品营收165,067,913.46元，占比26.39%，同比减少5.08% [50] - 美洲地区营收239,862,232.02元，占比38.34%，同比减少36.62%；欧洲地区营收204,613,214.53元，占比32.72%，同比减少4.68% [50] 业务板块成本与毛利率 - 小家电制造营业成本505,795,106.23元，毛利率19.13%；美食烹调产品营业成本302,538,598.25元，毛利率15.46% [52] 投资收益情况 - 投资收益1206.55万元，同比增加39.74%，因理财产品收益增加[42] - 投资收益12,065,498.80元，占利润总额比例28.11%，主要系远期外汇合约交割收益、理财产品投资收益及定期存款计提利息 [56] 资产负债情况 - 货币资金期末余额436,873,140.87元，占总资产比例17.22%，较上年末减少4.90%；应收账款期末余额145,680,789.53元，占总资产比例5.74%，较上年末增加2.06% [59] - 交易性金融负债期末余额2,869,500.00元，占总资产比例0.11%，较上年末增加0.11%，主要系本期远期外汇合约评价损失所致 [64] - 一年内到期的非流动负债期末余额42,524,948.56元，占总资产比例1.68%，较上年末增加1.32%，主要系本期确认一年期租赁负债增加所致 [64] - 境外资产SCI规模174,509,250.66元，位于印度尼西亚，运营模式为小家电制造，收益状况为 -6,026,188.28元，占公司净资产比重17.15% [67] - 其他综合收益期末余额12,732,755.36元，占总资产比例0.50%，较上年末增加0.19%，主要系本期外币报表折算差额增加所致 [65] - 金融资产期初总计569,493,788.89元，本期公允价值变动损益为1,384,875.00元，期末数为570,878,663.89元[69] - 金融负债期末数为2,869,500.00元，本期公允价值变动损益为2,869,500.00元[72] - 其他货币资金中有2,803,727.37元为信用证保证金[73] 衍生品投资情况 - 衍生品期末投资金额占公司报告期末净资产比例为9.63%，报告期实际损益金额为 - 370.06万元[78] - 报告期投资衍生品已交割部份影响收益金额为28.19万元，未交割部份评估损失金额为398.25万元[80] 子公司情况 - 主要子公司TKL注册资本16,000万美元，总资产2,328,209,720.35元，净资产1,332,686,671.36元，营业收入576,468,523.96元，净利润37,174,804.59元[88] 经营环境与战略 - 受全球经济形势等影响，2023年小家电出口面临更多不确定因素，加重企业经营成本[91] - 公司战略布局迈向高端产品市场，提升核心技术，开拓新兴市场以增加营收和获利能力[92] - 公司通过扩大专利布局保护和加强维护知识产权应对市场竞争风险[94] - 公司开展以远期外汇交易为主的金融衍生品交易规避汇率波动风险[95] - 公司通过推动采购模组化等实现省人化应对劳工成本上升[96][98] - 公司引进高效节能设备等减少生产中的碳排放，并设计开发低碳环保产品[100] - 预期下半年经济复苏，公司将通过与客户互动及创新研发扩大接单提升营收获利[37] 股东大会情况 - 2022年度股东大会投资者参与比例为45.90%，于2023年05月19日召开[104] 诉讼情况 - 公司控股子公司上海灿坤实业有限公司诉讼和解金额200万已于2023年3月3日到账，原一审判决赔偿共390.3344万元[116][117] - 公司诉浙江欧焙佳厨具有限公司等侵害发明专利权纠纷，二审以赔偿款25.88

会议信息 - 2023年第四次董事会会议7月13日发通知，8月8日召开，应到7人实到6人[3] - 2023年半年度报告议案表决7票同意，0票反对、0票弃权[4] - 奥升投资减资议案表决7票同意，0票反对、0票弃权[8] 投资变动 - 先端智能2023年6月完成注销清算，2147630.55美元汇回奥升投资[5] - 漳州灿坤拟对奥升投资减资6965000美元[5] - 奥升投资减资前注册资本和实收资本均为7150000美元，减资后为185000美元[7] - 漳州灿坤减资弥补先端智能亏损4820914.93美元，收回投资款2144085.07美元[7] - 奥升投资减资需公司和漳州灿坤董事会核准并获政府批准后汇回资金[7]

担保情况 - 截至2023年6月30日，漳州灿坤对全资孙公司担保额度为8612.9万人民币[4] - 截至2023年6月30日，实际担保余额为397.16万人民币[4] - 2023年半年度控股子公司漳州灿坤担保已履行审议程序和披露义务[4] 合规建议 - 避免非经营性资金占用，确保关联往来合法并减少关联往来[4] - 要求控股子公司被担保方减少担保额度，降低或有负债风险[4]

股权结构 - 公司控股子公司漳州灿坤持股75%，另25%由控股股东持有[9] 减资情况 - 漳州灿坤拟对奥升投资减资696.5万美元[3] - 奥升投资减资前注册资本和实收资本均为715万美元，减资后均为18.5万美元[6] 资金流向 - 先端智能清算后剩余投资款214.763055万美元汇回奥升投资[3] - 减资中弥补先端智能累计亏损482.091493万美元，收回投资款214.408507万美元[6] 财务数据 - 2022年12月31日奥升投资资产总额234.857379万美元，净资产234.729129万美元，净利润 - 0.298405万美元[11] - 2023年6月30日奥升投资资产总额230.746006万美元，净资产230.746006万美元，净利润 - 3.983123万美元[11] 影响与决策 - 减资后亏损部分可抵减漳州灿坤当年所得税[14] - 减资有助于收回投资款有效利用，不会对漳州灿坤财务及经营产生重大影响[14] - 公司和漳州灿坤于2023年8月8日分别召开董事会审议通过奥升投资减资议案[6]

公司法定代表人：蔡渊松 主管会计工作的负责人：吴建华 会计机构负责人：吴建华 厦门灿坤实业股份有限公司 2023年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 编制单位：厦门灿坤实业股份有限公司 单位：人民币万元 | 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公 | 上市公司核算 | 2023年初占 | 2023年半年度占 用累计发生金额 | 2023年半年 度占用资金 | 2023年半年度 偿还累计发生 | 2023年半年 度期末占用 | 占用形成 | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 司的关联关系 | 的会计科目 | 用资金余额 | | | | | 原因 | 占用性质 | | | | | | | (不含利息) | 的利息 | 金额 | 资金余额 | | | | 控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | | | | | 小计 | — | — | — | | | | | | | | | 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | | | | | | | | ...

公司业绩说明会基本信息 - 活动类别为业绩说明会 [1] - 时间为2023年5月12日下午14:30 - 17:15 [1] - 地点是通过全景网“投资者关系互动平台”网络远程召开 [1] - 上市公司接待人员包括董事长兼总经理蔡渊松等5人 [1] 订单与业务发展 - 目前公司订单处于持续修复过程，会加大研发投入、开拓一带一路新客户，实现国内外市场稳健发展 [1] - 在原有小家电产品基础上，推出衣物护理机和洗地机等新产品 [1] 国内市场开拓策略 - 建立内销产品独立研发系统，采用线上线下并进的营销管道，OBM和ODM产品共同促进发展 [2] - 聚焦新消费群体、新管道、新客户拓展，以消费者为中心展开品牌建设策略 [2] B转A及相关重大事项 - 公司一直密切关注市场上B转A的案例并研究相关政策，目前暂无解决方案，会继续探讨可行性 [1][2] - B转A、私有化、股票回购都属于重大事项，公司会慎重评估可行性 [3] 市值情况 - 公司市值不到7亿元 [3]