公司治理 - 公司于2025年10月27日召开第三届第十七次董事会会议，审议了关于修订和制定部分管理制度的议案 [1] 财务与业务构成 - 2025年1至6月，公司营业收入主要来源于考试考务业务，占比52.39% [1] - 城市轨道交通安防业务是公司第二大收入来源，占比25.77% [1] - 智慧教学业务收入占比21.78%，其他业务占比0.06% [1] 市场表现 - 截至新闻发稿时，公司市值为53亿元 [1]

公司财务表现 - 前三季度营业收入为1.91亿元，同比下降36.79% [1] - 归母净利润为-3360.68万元，同比下降238.08% [1] - 扣非归母净利润为-3738.97万元，同比下降294.35% [1] - 基本每股收益为-0.15元，加权平均净资产收益率为-1.82% [2] - 2025年前三季度毛利率为47.20%，同比下降2.99个百分点 [2] - 2025年前三季度净利率为-17.62%，较上年同期下降25.57个百分点 [2] 盈利能力与费用分析 - 第三季度单季毛利率为46.88%，同比下降4.44个百分点，环比下降1.34个百分点 [2] - 第三季度单季净利率为-20.19%，较上年同期下降44.39个百分点，较上一季度下降22.82个百分点 [2] - 2025年三季度期间费用为1.42亿元，较上年同期增加1844.45万元 [2] - 期间费用率为74.63%，较上年同期上升33.57个百分点 [2] - 销售费用同比增长22.39%，管理费用同比增长11.65%，财务费用同比增长86.38%，研发费用同比减少7.90% [2] 估值与市场数据 - 以10月27日收盘价计算，市盈率（TTM）约为140.20倍，市净率（LF）约为2.90倍，市销率（TTM）约为11.53倍 [2] - 截至2025年三季度末，公司股东总户数为3.24万户，较上半年末增加5120户，增幅18.73% [3] - 户均持股市值由上半年末的17.11万元下降至14.68万元，降幅为14.24% [3] 公司业务概况 - 公司主营业务为面向教育信息化、城市轨道交通安防提供行业信息化产品和解决方案的研发、生产、销售和服务，并积极向智慧城市领域拓展 [3] - 主营业务收入构成为：方案收入52.23%，销售收入43.94%，运维服务及其他3.82% [3] - 公司所属申万行业为计算机-IT服务Ⅱ-IT服务Ⅲ，所属概念板块包括小盘、轨道交通、智能交通、物联网、安防等 [3]

担保审批 - 未经批准不得对外担保[3] - 多项担保情况需股东会审议[7] 担保合同 - 批准的担保项目应订立书面合同[10] - 展期担保视为新的对外担保[11] 责任承担 - 擅自越权签订合同造成损害应赔偿[16]

战略委员会设立 - 公司设立董事会战略委员会并制定工作细则[2] 人员构成与产生 - 委员会由三名董事组成，至少一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 设主任委员，原则上由董事长担任[5] 任期与职责 - 任期与董事会相同，委员可连选连任[4] - 主要职责是研究战略、投融方案等并提建议[7] 会议规则 - 每年至少召开一次会议，委员可提议临时会议[9] - 会议需三分之二以上委员出席，决议过半数通过[10] 细则制订与修改 - 细则由董事会制订通过，修改需委员会提、董事会审[12]

提名委员会组成 - 由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 任期与会议 - 任期与董事会相同，届满可连选连任[4] - 每年至少开一次定期会议，可提议开临时会[8] 会议规则 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[9] 提名工作 - 提名董事和高管需研究需求等[10] 其他规定 - 会议记录由董事会秘书保存，议案提交审议[10]

董事辞任与补选 - 董事辞任公司两个交易日内披露，60 日内完成补选[4] - 董事长辞任 30 日内确定新法定代表人[4] 人员离职相关 - 董事及高级管理人员离职生效后 3 个工作日内完成文件移交[9] - 忠实义务任期结束后 1 年内有效[12] 股份转让规定 - 任职期间每年转让股份不得超所持同类别股份总数 25%，离职后半年内不得转让[12] 异议复核 - 离职董事及高级管理人员对追责决定有异议，15 日内向审计委员会申请复核[14]

对外投资办法目的与范围 - 规范公司及控股子公司对外投资行为，提高资金运作效率[2] - 投资范围依《公司章程》释义确定，决策受本办法规制[3] - 购买及出售资产不受本办法约束[4] 对外投资制度与原则 - 实行专业管理和逐级审批制度，由经营层等审批[6] - 遵循法规、符合战略、规模适度、效益优先[7] 对外投资计算与关联交易 - 计算标准按《深圳证券交易所股票上市规则》执行[8] - 涉及关联交易适用《公司章程》等规定[8] 对外投资项目审批 - 需经投资部门调研等多程序审批[10] 对外投资管理与监督 - 财务部负责档案管理，审计部门全程监督[10]

独立董事任职资格 - 独立董事占董事会成员比例不得低于三分之一，且至少含一名会计专业人士[2] - 审计等委员会中独立董事应过半数并担任召集人[3] - 特定股东及其亲属不得担任独立董事[6] - 有违法犯罪等不良记录者不得被提名[7] - 连续任职超6年36个月内不得被提名[8] - 已在3家其他境内上市公司任职原则上不得被提名[8] 提名与选举 - 董事会等可提出独立董事候选人[10] - 最迟发布选举通知时向深交所提交材料[10] - 选举2名以上独立董事实行累积投票制[15] 履职与监督 - 连续2次未出席董事会且不委托他人出席应解除职务[13][21] - 辞职致比例不达标应履职至新任产生，公司60日内补选[15] - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意并披露[18][19] - 关联交易等需过半数同意后提交审议[19] - 工作记录及资料保存10年[24] - 提交年度述职报告并披露[24][25] - 专门会议由过半数推举一人召集[21] - 会议记录载明意见并签字确认[22] - 投反对或弃权票说明理由并披露异议[26] 沟通与支持 - 高级管理人员每月向独立董事汇报并安排考察[31] - 与注册会计师充分沟通审计事宜[32][33] - 公司提供工作条件和人员支持[30] - 保证知情权，定期通报运营情况[32] - 两名以上认为材料有问题可延期会议[32] - 行使职权遇阻碍可报告[33] - 承担聘请专业机构及行使职权费用[41] 津贴与标准 - 津贴标准由董事会制订预案，股东会审议并披露[35]

子公司管理 - 公司制定子公司管理办法规范治理并加强管理[2] - 子公司经营和投资服从母公司战略与布局[2] 决策与报备 - 子公司重大事项决策参照母公司制度执行[5] - 子公司会议文件1 - 2个工作日报母公司备案[5] 计划与财务 - 子公司报送生产经营和投资计划及执行情况[6] - 子公司遵循母公司财务会计制度[6] - 子公司接受母公司委托审计[7] - 子公司财务预算和决算由母公司审核[7] - 子公司会计报告等资料及时报母公司备案[7] 信息披露 - 子公司指定专人负责信息披露并与母公司沟通[9]

委员会构成 - 委员由三名董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] 会议规则 - 每年至少开一次会，经提议可开临时会，提前三天通知[9] - 三分之二以上委员出席方可举行，决议须全体委员过半数通过[10] 考核与薪酬 - 先由董事和经理人员提交述职报告，再开会考核[11] - 结合考核与业绩制定薪酬奖励方案，报董事会审议[11] 其他规定 - 涉及委员自身事项应回避[13] - 会议有记录，通过议案提交董事会[13] - 细则由董事会制订生效，修改需委员会提议[15] - 细则由董事会负责解释[16]