| 证券代码：003004 | 证券简称：*ST 声迅 | 公告编号：2025-099 | | --- | --- | --- | | 债券代码：127080 | 债券简称：声迅转债 | | 北京声迅电子股份有限公司 关于撤销第五届董事会第二十九次会议有关议案的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2025 年 12 月 15 日，公司召开第五届董事会第二十九次会议，审议通过了《关 于拟变更会计师事务所的议案》，同意聘任中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2025 年度审计机构。该议案尚未提交公司股东会审议。 二、撤销原议案的原因 鉴于本次拟变更会计师事务所中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计团 队内部工作调整，无法继续承接公司年度审计业务；且其 2025 年度审计项目排期紧 张，难以满足公司年报审计及披露时限要求。为保障审计工作质量、确保按期完成 年报披露，公司董事会同意撤销第五届董事会第二十九次会议决议中《关于拟变更 会计师事务所的议案》，待公司确定拟改聘的新的 2025 年度会计师事务所后将另行 召开会议审议变更会计师事务所 ...

股东会安排 - 公司取消2025年第一次临时股东会[2] - 原定于2025年12月31日下午14:30召开现场会议[2] - 原网络投票时间为2025年12月31日多个时段[2] - 取消的股东会股权登记日为2025年12月24日[3] 取消原因 - 取消原因是《关于拟变更会计师事务所的议案》被撤销[5] 后续计划 - 后续将另行确定股东会召开时间及安排[5]

会议情况 - 公司第五届董事会第三十次会议于2025年12月26日通讯召开，6位董事全出席[2] 决议事项 - 审议通过撤销拟变更会计师事务所议案[3] - 因审计团队问题待确定新事务所后再审议[3] - 审议通过取消召开2025年第一次临时股东会[4] - 拟变更事务所议案撤销，后续另定股东会安排[4]

可转债发行 - 2022年12月30日公开发行280万张可转换公司债券，总额28,000万元[4] - 2023年2月10日声迅转债在深交所挂牌交易[5] 转股信息 - 转股期限为2023年7月7日至2028年12月29日[3][5] - 初始转股价格29.34元/股，现调整为28.94元/股[5][6] 价格调整 - 2022、2023年股东大会每股派现0.2元致转股价格调整[5][6] 价格修正 - 连续三十个交易日至少十五日收盘价低于转股价格85%可提修正方案[7] - 2025年12月已有十日收盘价低于85%，或触发修正条款[3][9]

债券基本信息 - 声迅转债发行量和上市量均为280万张，金额28,000万元[3] - 存续期为2022年12月30日至2028年12月29日，转股期为2023年7月7日至2028年12月29日[3] - 票面利率第一年0.30%、第二年0.60%、第三年1.20%、第四年1.50%、第五年2.40%、第六年3.00%[3] 评级情况 - 2022 - 2024年公司主体和债券信用等级为“A+”，评级展望稳定，2025年下调为“A”，评级展望负面[6][7] 本次付息信息 - 本次为第三年付息，计息期2024年12月30日至2025年12月29日，利率1.20%[8] - 每10张利息12元（含税），不同投资者实际派发金额不同[1][8] - 付息债权登记日为2025年12月29日，除息日和付息日为2025年12月30日[1][9] 其他信息 - 投资者可查阅《公开发行可转换公司债券募集说明书》了解相关内容[14] - 联系机构为公司证券事务部，有联系地址和电话[14] - 备查文件为中国结算深圳分公司确认付息时间安排的文件[14]

监管处罚与业务资格注销 - 财政部与证监会于2025年12月16日公告，注销永拓会计师事务所从事证券服务业务的备案，其正式失去资本市场执业资格[1][3] - 注销直接原因是江苏证监局于12月13日依法禁止其从事证券服务业务[4][5] - 永拓所自2000年取得证券期货相关业务审计资格，并于2020年通过双备案，此次处罚使其痛失证券市场“蛋糕”[1][4] 处罚原因与具体违规行为 - 永拓所在鸿达兴业、恒久科技、科林环保3家上市公司的年报审计工作中存在重大缺陷[5] - 在鸿达兴业审计中，项目组成员配合财务造假，包括虚构审计调整分录、篡改合并财务报表、编造会议决议作为证据[5] - 项目组成员在明知存在重大问题和缺陷的情况下，仍出具无保留意见的审计报告和其他鉴证报告，审计独立性严重缺失[5] 处罚结果与个人追责 - 永拓所被处以罚没款合计6528.30万元[5] - 9名相关注册会计师被处以20万元至400万元不等的罚款[5] - 鸿达兴业与恒久科技项目的合伙人及签字注册会计师被处以终身证券市场禁入，首席合伙人吕江被处以10年证券市场禁入[5] 客户流失与市场影响 - 监管处罚落地后，市场出现连锁反应，上市公司客户开始更换审计机构[2] - 截至12月16日，永拓所约有20家上市公司客户启动更换审计机构的程序，其中9家集中在12月宣布[2][6] - 12月15日，*ST声迅与*ST金刚两家公司公告更换会计师事务所[6] - 其他宣布更换的客户包括黑芝麻、甘咨询、泸天化、山东矿机、山东章鼓、狮头股份、西山科技等[6] - 永拓所还担任山东矿机定增项目的审计机构，该项目审核进展及中介机构变更值得关注[6] 业务承接方与行业格局变化 - 截至12月16日，共有12家同业会计师事务所接手了永拓所的上市公司客户业务[7] - 中审众环会计师事务所接手了6家客户，数量最多[7] - 目前仍有约7家在上半年表示续聘永拓所的上市公司，尚未公告换所进展，但因备案注销未来必须改聘[7] 公司基本情况与人员变动 - 永拓所为一家中小型会计师事务所，在2024年度会计师事务所综合评价百家排名中位列第42名，收入单项排名第35名[6] - 2024年，永拓所收入总额为3.23亿元，其中证券业务收入为1.31亿元[6] - 2024年末，其上市公司审计客户为30家，主要分布在医药制造业、专用设备制造业等行业[6] - 永拓所面临人员流失，2024年末有350名注册会计师，其中130人签署过证券服务业务审计报告[7] - 截至12月16日，其注册会计师人数降至295名，减员幅度近16%[7] - 曾签署过证券服务业务审计报告的百余名注册会计师未来需转型或寻找其他出路[7]

审计机构变更 - 公司拟聘任中审众环为2025年度审计机构，原聘任为永拓所[2] - 聘任事项尚需2025年第一次临时股东会审议通过生效[19][20] 中审众环情况 - 截至2024年末，合伙人216名，注册会计师1304名，签过证券服务审计报告超723人[4] - 2024年度业务收入217185.57万元，审计业务收入183471.71万元，证券业务收入58365.07万元[5] - 2024年度上市公司审计客户244家，审计收费35961.69万元[5] - 购买职业保险累计赔偿限额8亿元，近三年审结民事诉讼未担责[6][7] - 近3年因执业行为受行政处罚2次等，47名从业人员受处罚[8] 项目人员情况 - 项目合伙人徐瑞松等拟2025年起为公司服务，近3年分别签或复核0、2、5家上市公司审计报告[9] 前任审计机构情况 - 前任永拓所为公司连续提供8年审计服务，2024年度审计意见为标准无保留意见[14]

会议安排 - 2025年12月15日召开第五届董事会第二十九次会议，审议通过召开2025年第一次临时股东会的议案[1] - 现场会议2025年12月31日14:30召开，网络投票2025年12月31日9:15 - 15:00 [1] - 会议股权登记日为2025年12月24日[3] 投票相关 - 会议采用现场与网络投票结合，股东只能选一种，重复投票以第一次结果为准[2][3] - 深交所交易系统投票时间为2025年12月31日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30和13:00 - 15:00 [13] - 深交所互联网投票系统投票时间为2025年12月31日9:15 - 15:00 [14] 审议事项 - 审议修订《信息披露管理办法》等5项议案及总议案[4] 登记信息 - 登记方式有自然人、法人登记等，时间为2025年12月25日9:00 - 11:30、13:30 - 17:30 [6] - 现场登记地点为北京市海淀区丰豪东路9号院11号楼公司会议室[6] 委托投票 - 未作具体指示时受托人有权按自己意愿表决[17] - 自然人股东委托需本人签字，法人股东委托需加盖单位公章并由法定代表人签字[17] - 《授权委托书》复印件或按格式自制均有效[17] - 委托期限自签署之日起至本次股东会结束时止[18]

会议相关 - 公司第五届董事会第二十九次会议于2025年12月15日召开，6位董事全部出席[2] - 董事会同意聘任中审众环为2025年度审计机构，议案待提交临时股东会审议[3] - 公司拟定于2025年12月31日召开2025年第一次临时股东会[4][5]

可转债发行与交易 - 2022年12月30日公开发行280万张可转换公司债券，总额28,000万元[1] - 2023年2月10日在深交所挂牌交易[2] 转股相关情况 - 转股期限自2023年7月7日至2028年12月29日[3] - 初始转股价格29.34元/股，2023年6月19日调为29.14元/股，2024年6月4日调为28.94元/股[3] 价格修正 - 股价触发条件董事会有权提修正方案，经三分之二以上股东通过方可实施[4] - 2025年12月11日触发修正条款，董事会决定本次不修正，12月12日重新起算[5]