会议信息 - 公司第六届董事会第三次会议2025年10月24日发通知，29日通讯表决召开[3] - 会议应到董事9人，均以通讯表决方式亲自出席[3] 审议事项 - 《公司2025年第三季度报告》等多项议案以9票同意通过[4][5][6][7][8][9][10][11][12][13]

根据您的要求，我已将提供的财报关键点按照单一主题进行分组。归类结果如下： 收入和利润 - 第三季度营业收入15.60亿元，同比下降21.96%[5] - 年初至报告期末营业收入46.96亿元，同比下降8.79%[5] - 第三季度归属于上市公司股东的净利润6109.35万元，同比下降24.78%[5] - 年初至报告期末归属于上市公司股东的净利润2.24亿元，同比下降12.06%[5] - 营业总收入下降8.8%，从51.49亿元降至46.96亿元[18] - 净利润下降25.6%，从3.62亿元降至2.69亿元[19] - 归属于母公司股东的净利润下降12.1%，从2.55亿元降至2.24亿元[19] - 基本每股收益下降11.8%，从0.287元降至0.253元[19] 成本和费用 - 年初至报告期末财务费用为负4970.36万元，同比下降1510.86%，主要系汇兑损益变动所致[9][10] - 研发费用增长8.9%，从1.61亿元增至1.76亿元[18] - 财务费用由正转负，从上期支出352万元转为本期收入4970万元[18] - 支付的各项税费为1.94亿元，同比增长60.3%[20] - 支付给职工及为职工支付的现金为5.88亿元，同比增长14.9%[20] 现金流表现 - 年初至报告期末经营活动产生的现金流量净额6.17亿元，同比大幅增长199.86%[5][10] - 销售商品、提供劳务收到的现金为55.67亿元，同比增长22.4%[20] - 经营活动产生的现金流量净额为6.17亿元，同比增长199.8%[20] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.83亿元，同比改善30.7%[20] - 筹资活动产生的现金流量净额为4461万元，同比由负转正[21] - 期末现金及现金等价物余额为39.52亿元，同比增长42.1%[21] - 汇率变动对现金及现金等价物的影响为2.46亿元，同比大幅改善[21] - 现金及现金等价物净增加额为7.24亿元，同比由负转正[21] 资产和负债变动 - 报告期末总资产125.18亿元，较上年度末增长18.36%[5] - 报告期末合同负债24.33亿元，较期初增长75.75%，主要系预收合同销售款增长所致[9] - 报告期末存货17.81亿元，较期初增长61.75%，主要系船舶订单量增长所致[9] - 报告期末短期借款9.50亿元，较期初增长34.74%[9] - 公司货币资金期末余额为43.09亿元，较期初余额36.49亿元增长18.1%[15] - 公司交易性金融资产期末余额为2.13亿元，较期初余额1.36亿元增长56.4%[15] - 公司应收账款期末余额为9.99亿元，较期初余额9.58亿元增长4.2%[15] - 公司存货期末余额为17.81亿元，较期初余额11.01亿元增长61.7%[15] - 公司流动资产合计期末余额为91.72亿元，较期初余额73.20亿元增长25.3%[15] - 公司固定资产期末余额为18.76亿元，较期初余额19.74亿元下降5.0%[15] - 资产总计增长18.4%，从105.76亿元增至125.18亿元[16][17] - 合同负债大幅增长75.8%，从13.84亿元增至24.33亿元[16] - 短期借款增长34.7%，从7.05亿元增至9.50亿元[16] - 长期借款增长134.6%，从1.13亿元增至2.65亿元[16] 股权结构 - 报告期末普通股股东总数为26,662户[11] - 广州工业投资控股集团有限公司为第一大股东，持股比例为21.26%，持股数量为188,457,747股[11] - 南通威望企业管理有限公司为第二大股东，持股比例为11.71%，持股数量为103,846,133股[11] - 香港中央结算有限公司为第三大股东，持股比例为6.45%，持股数量为57,145,009股[11]

江苏润邦重工股份有限公司 投资者关系管理制度 第一章 总则 （二）从事证券投资的机构、个人及其关联人。 （三）持有公司总股本5%以上股份的股东及其关联人。 （四）新闻媒体和新闻从业人员及其关联人。 （五）深圳证券交易所认定的其他机构或个人。 第二章 投资者关系管理工作的目的和原则 第五条 投资者关系管理工作的目的： （一）促进公司与投资者之间的良性关系，增进投资者对公司的进一步了解 和熟悉。 （二）建立稳定和优质的投资者基础，获得长期的市场支持。 （三）形成服务投资者、尊重投资者的企业文化。 第一条 为加强江苏润邦重工股份有限公司（简称"公司"）与投资者、潜 在投资者、媒体等社会公众（以下统称"投资者"）之间的信息沟通，增进投资 者对公司的了解和认同，规范公司的投资者关系管理工作，完善公司治理结构， 切实保护投资者特别是社会公众投资者的合法权益，实现公司的诚信自律和规范 运作，提升公司的内在价值，公司根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称 "《公司法》"）、《中华人民共和国证券法》（以下简称"《证券法》"）、 《上市公司投资者关系管理工作指引》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳 证券交易所上市公司自律监管 ...

子公司股权与治理 - 全资子公司持股比例为100%，控股子公司持股在50%以上或能实际控制[2] - 子公司可不设董事会只设执行董事，可不设监事会只设1 - 2名监事[6] 人员委派与管理 - 公司向子公司委派或推荐人员人选由总裁提名，经总裁办公会确定[8] 财务与审计管理 - 子公司财务部接受公司财务中心业务指导和监督[12] - 子公司应按要求报送会计报表和提供资料，报表接受公司委托审计[12] - 未经批准子公司不得对外担保和互相担保[14] - 公司定期或不定期对子公司审计，可聘请外部审计[25] - 公司审计部门负责内部审计，涵盖法规、制度等执行情况[25] - 子公司高管调离需进行离任审计并签字确认[25] 经营与投资决策 - 子公司应按公司总体规划制定目标，完成年度经营目标[16] - 子公司投资决策要制度化、程序化，实施前要考察、论证等[16] - 子公司实施对外融资需提交可行性报告，经公司批准[17] - 原则上子公司不得进行风险投资，拟实施需经公司审议批准[18] 信息管理 - 子公司法定代表人是信息管理第一责任人，董事会办公室是联系部门[20] - 子公司应按《信息披露制度》制定管理制度并报备[20] - 子公司提供信息要真实、及时、准确、完整，不得泄露内幕信息[21] - 子公司重大事项需及时报告董事会[22] 制度执行与奖惩 - 子公司应建立考核奖惩和薪酬管理制度并报备[27] - 本制度自董事会批准之日起执行，由董事会负责解释[29][31]

信息披露范围 - 适用人员包括控股股东和持股5%以上大股东等[4] 信息披露时间 - 每年4月30日前披露上一年度年报和审计报告[9] - 每年8月31日前披露本年度上半年三表[9] - 每年4月30日和10月31日前披露本季度三表[9] - 重大事项2个工作日内披露[13] - 变更债务融资工具等提前5个工作日披露[15] 信息披露事项 - 超净资产10%以上亏损或损失需披露[12] - 三分之一以上董事等变动需披露[12] - 对偿债能力有重大影响事项需披露[12] 信息披露责任 - 董事长为第一责任人，董秘为直接责任人[22] - 董秘记录保管董事、高管履职情况[32] 信息披露监督 - 审计委员会监督董事、高管履职[27] 信息披露流程 - 定期报告由总裁等编制，董事长审议，董秘披露[19] - 重大事件由董事报告，董事长敦促董秘披露[19] 财务报告审计 - 年度报告财务报告需会计师事务所审计[30] 内部控制 - 董事会负责内控，审计委员会监督，经理层运行[31] 档案管理 - 董事会办公室负责信息披露文件档案管理[32] 违规处理 - 失职违规受批评、警告，严重可解聘追责[34] 制度修订 - 交易商协会有新制度，本制度相应修订[37] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效[37]

会议召开 - 独立董事专门会议需过半数出席，定期会提前5天、不定期会提前3天通知，全票同意可不受限[3] 会议表决 - 表决实行一人一票，关联交易等需过半数同意提交董事会[3][4] - 特别职权行使需过半数同意，履职异常者投票无效[4][5] 会议记录 - 会议应制作记录，独立董事需签字确认[5] 制度生效 - 制度修改经董事会批准，通过之日生效，由董事会解释[6]

董事会秘书任职 - 公司设一名董事会秘书，为高级管理人员且对董事会负责[2] - 最近三十六个月受四种情形人士不得任董事会秘书[2] 职责与协助 - 董事会秘书负责信息披露、投资者关系管理等职责[3][4] - 聘任秘书同时应聘任证券事务代表协助履职[5] 聘任与解聘 - 聘任后应及时公告并提交资料，须经培训考核合格或获认可[6] - 解聘应有充分理由，出现四种情形之一应在一个月内解聘[6][7] 空缺处理 - 空缺超三个月董事长代行职责，六个月内完成聘任[7] 保密要求 - 受聘应签保密协议，离任后持续保密至信息公开[8]

江苏润邦重工股份有限公司 财务管理制度 第二章 财务管理组织机构及管理职能 1、公司的财务管理工作实行统一管理、分级负责。公司董事会对公司财务管理制度体系 的建立健全、有效实施以及经济业务的真实性、合法性负责。公司日常财务管理工作在公司 董事会领导下由公司总裁具体负责实施。公司财务部门由公司财务总监直接分管。公司及公 司各级控股子公司配备适当的财务人员，按照相关法律法规处理财务会计业务。 2、公司实行相对集权式的集团财务管理模式，公司及公司各级控股子公司设置财务部门， 执行统一会计政策、统一会计核算体系。 3、财务部门的职能： 3.1 严格遵守《企业会计准则》、《润邦股份会计政策》、各级财税法规以及公司的各 项管理要求。贯彻落实国家有关财经政策和规定，坚持原则，增收节支，提高公司经济效益。 3.2 建立健全财务管理的各项规章制度，加强对财务纪律执行情况的检查和监督。 第一章 总则 1、为加强江苏润邦重工股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"或"润邦股份"） 的财务管理和监督，规范公司的财务行为，提高公司经济效益，发挥财务在公司经营管理中 的积极作用，促进公司健康持续发展，特制定本制度。 2、本制度的建立， ...

股东信息披露 - 持有公司5%以上股份的股东或实际控制人情况发生较大变化需报告并配合披露[3] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结等情况需报告并配合披露[3][22] 信息披露责任与机构 - 董事长对公司信息披露事务管理承担首要责任[5] - 董事会办公室为公司信息披露的常设机构[5] - 董事会秘书负责组织和协调公司信息披露事务[6][34] 信息披露管理与监督 - 董事会应定期自查信息披露管理制度实施情况[7] - 独立董事和审计委员会负责监督信息披露事务管理制度实施情况[7] 信息披露原则与咨询 - 公司应遵守公平、持续、及时、真实准确完整等信息披露原则[11] - 公司不能确定有关信息是否必须披露时应征询证券监管部门意见[8] 报告披露时间与内容 - 年度报告应在会计年度结束之日起4个月内披露，中期报告应在上半年结束之日起2个月内披露[16] - 年度报告需记载公司基本情况等10项内容[17] - 中期报告需记载公司基本情况等7项内容[17] 报告审议与审核 - 定期报告内容需经公司董事会审议通过，财务信息需经审计委员会审核[18] 业绩预告 - 公司预计经营业绩亏损或大幅变动时应及时进行业绩预告[19] 临时报告 - 临时报告包括董事会、股东会决议公告等多种公告[21] 其他信息披露 - 公司变更名称、股票简称等信息应立即披露[23] - 公司存在或筹划重大事件应遵循分阶段披露原则[24] 决议披露时间 - 董事会会议结束后两个交易日内披露董事会决议和决议公告[25] - 股东会结束当日披露股东会决议公告文稿等[26] - 交易金额达董事会权限时，经批准后两个交易日内披露相关事项[25] 暂缓披露 - 暂缓披露临时性商业秘密期限原则上不超过两个月[30] 文件资料保存 - 董事、高级管理人员等履行职责相关文件资料保存期限不少于10年[35] - 定期报告、临时报告等信息披露文件保存期限不少于10年[35] 股东义务 - 股东对股权变动及质押等事项负有保证信息传递义务[33] 信息披露流程 - 董事会秘书审核信息披露文件并提交审定、签发，再提交深交所平台，最后在中国证监会指定媒体公告[40] 文件归档 - 董事会办公室对信息披露文件及公告归档保存并供公众查阅[40] 投资者关系管理 - 董事会秘书为投资者关系活动主要负责人，未经同意他人不得开展活动[41] - 董事会办公室负责投资者关系管理活动档案工作[41] - 特定对象到公司现场活动实行预约制度，由董事会办公室安排[41] - 公司通过多种形式与机构和个人沟通，业绩说明会应网上直播[41] 信息披露责任人 - 公司各部门、分公司和控股子公司负责人为信息披露事务第一责任人[42] 子公司信息披露 - 控股子公司或参股子公司发生重大事件，公司应履行信息披露义务[43] 违规责任 - 信息披露相关当事人失职致违规，将给予处分并可要求赔偿[45] - 违反信息披露规定造成损失，应承担行政、民事责任，构成犯罪移交司法[45]

内幕信息界定 - 一年内购买、出售重大资产超资产总额30%等属内幕信息[6] - 持有公司5%以上股份股东或实控人情况变化属内幕信息[6] - 新增借款或对外担保超上年末净资产20%属内幕信息[6] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%属内幕信息[6] 内幕人员范围 - 持有公司5%以上股份的股东及其相关人员属内幕人员[9] 信息披露要求 - 应在指定报刊和网站第一时间披露信息[11] - 重大事件分阶段披露，难保密立即披露[12] 违规处理 - 内幕人员违规造成严重损失给予处分[15] - 构成犯罪依法移交司法机关追究刑责[15] 制度说明 - 未尽事宜按法律法规和章程规定执行[17] - 解释权属公司董事会[17] - 经董事会审议通过后实施[17]