信息披露制度 - 制度适用于与年报信息披露有关人员[3] - 年报信息披露重大差错含多种情形[4] 差错认定标准 - 业绩预告变动超20%且无合理解释为重大差错[6] - 业绩快报与定期报告差异超20%且无合理解释为重大差异[6] 处理措施 - 重大差错证券事务部收集资料等并整改[7] - 重大遗漏或不符需补充更正公告[7] - 重大差错更正需董事会审议并披露[7] 责任追究 - 情节恶劣从重或加重处理[8] - 阻止不良后果从轻等处理[9] - 追究责任形式多样[11]

互动易平台制度 - 公司制定互动易平台信息发布及回复内部审核制度[2] - 发布信息及回复需坚守诚信、谨慎理性客观，保证公平性[4][7] - 不得回复未公开重大信息、对股价作预测等违法违规行为[6][8] 管理与流程 - 证券事务部为互动易平台对口管理部门[10] - 信息发布和回复有内部审核流程[10] 制度生效 - 制度由董事会负责解释和修订，自审议通过日起生效[13]

选聘决策流程 - 聘用或解聘会计师事务需审计委员会审议、董事会审议、股东会决定[3] - 1/2以上独立董事、1/3以上董事可向董事会提聘请[5] 评估报告要求 - 审计委员会至少每年向董事会提交履职及监督报告[5] 选聘标准与方式 - 质量管理水平分值权重不低于40%，审计费用报价不高于15%[8] - 可采用竞争性谈判、公开招标等方式[5] - 公开选聘应通过官网发包含基本信息的文件[6] 人员与资料管理 - 文件资料保存至少10年[9] - 审计项目合伙人等满5年后连续5年不得参与[10] 改聘与解聘规定 - 7种情况出现时公司应改聘[11] - 解聘时股东会表决允许其陈述，披露需说明原因[11] 时间与监督要求 - 更换应在被审计年度第四季度前完成选聘[12] - 审计委员会监督检查，结果涵盖在年度评价中[14] 制度相关 - 制度由董事会制定解释，经股东会通过实施修改[16] - 制度发布于2025年8月20日[17]

内部控制制度 - 公司制定内部控制制度加强内控，促进规范运作和健康发展[2] - 内部控制要素包括内部环境、目标设定等八个方面[4] - 控制活动涵盖公司所有营运环节[5] 专门管理制度 - 公司应建立完善印章使用、预算管理等专门管理制度[9] 风险监控 - 公司需对经营、财务等风险持续监控并采取控制措施[10] 子公司控制 - 公司制定对子公司的控制政策及程序，加强管理控制[9][35] 关联交易管理 - 公司明确关联交易审批权限和审议程序，确定并更新关联方名单[12] - 独立董事至少每季度查阅公司与关联方资金往来情况[13] - 关联方占用资源造成损失时，董事会应采取保护措施[14] 担保与投资 - 公司对外担保遵循原则控制风险，重大投资也遵循原则控制风险[16][24] 募集资金使用 - 公司募集资金使用遵循原则，专户存储管理，改变用途需审批[20][22] 信息披露与审计 - 公司建立信息披露和重大信息内部报告制度[27] - 设立内部审计部门，定期检查内部控制缺陷并报告[30][31] - 公司应制定内部控制自查制度和计划，涵盖相关业务环节[32] 报告与评价 - 董事会依据审计报告形成内部控制自我评价报告[33] - 注册会计师对财务报告内部控制情况出具评价意见[32] - 若会计师事务所出具非标准报告，董事会应作专项说明[33] 绩效考核与披露 - 公司将内部控制执行情况作为绩效考核指标[34] - 公司应在会计年度结束后四个月内披露相关报告[34] 制度执行 - 本制度自董事会批准之日起执行[38]

对外投资审议标准 - 非关联交易达资产总额占最近一期经审计总资产10%以上等，应董事会审议披露[4] - 非关联交易成交金额占最近一期经审计净资产10%以上且超1000万元，应董事会审议披露[5] - 非关联交易产生利润占最近一个会计年度经审计净利润10%以上且超100万元，应董事会审议披露[5] - 非关联交易达资产总额占最近一期经审计总资产50%以上等，应董事会审议后股东会审议披露[4][5] - 非关联交易标的资产净额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，应董事会审议后股东会审议披露[5] - 非关联交易成交金额占最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元，应董事会审议后股东会审议披露[5] 对外投资部门职责 - 相关对外投资管理部门负责收集信息、初步评估并建项目库[8] - 总经理为对外投资实施负责人，需汇报进展并提调整建议[8] - 财务中心负责对外投资效益评估、筹措资金及办理出资手续[8] 对外投资监督 - 董事会审计委员会行使对外投资活动监督检查权[13]

会议情况 - 公司于2025年8月20日召开董事会和监事会会议[1] 议案审议 - 会议审议通过取消监事会并修订《公司章程》议案[1] 职权调整 - 取消监事会后其职权由董事会审计委员会行使[1] 章程修订 - 公司拟修订《公司章程》相关条款并提交股东会审议[2] - 《公司章程修正案》及全文同日披露在巨潮资讯网[2]

制度相关 - 2025年8月20日会议审议通过制度制定、修订、废止议案[1] - 拟取消监事会，废止《监事会议事规则》[1] - 新制定5项制度，无需提交股东会审议[1][2][4] - 修订24项制度，部分需、部分无需提交股东会审议[4] - 相关制度修订及废止需提交2025年第二次临时股东会审议[4][5]

章程修订 - 公司2025年8月20日召开会议审议通过取消监事会并修订《公司章程》议案[2] - 章程修订后取消对监事约束，法定代表人辞任30日内确定新代表人[2][3] 股份相关 - 公司股票连续20个交易日收盘价跌幅累计达30%[6] - 董监高任职、上市1年内及离职半年内转让股份有规定[7] - 持有5%以上股份股东买卖收益及违规处理有规定[7] 股东权利 - 股东对违法违规决议有撤销请求权，特定股东有诉讼请求权[9][10] - 股东滥用权利需担责，质押股份需报告[11][12] 重大事项审议 - 一年内购买、出售重大资产超总资产30%等事项需股东会审议[14][15] - 对外担保多项情形需股东会审议，部分需2/3以上表决权通过[14][15][16] 会议召开 - 年度股东会每年1次，特定情形2个月内召开临时股东会[19] - 多主体可提议召开临时股东会，有反馈和通知时间要求[20][21] 董事监事 - 董事任期三年，董事会构成有要求，独立董事有规定[32][34] - 监事任期三年，监事会构成有要求，每6个月至少开一次会[44][45][46] 利润分配 - 公司分配利润提取公积金有规定，不同阶段现金分红占比不同[47][48][49] - 利润分配方案需经董事会、股东会审议，调整政策需2/3以上表决权通过[52][53] 其他 - 公司合并、分立通知债权人及债权人权利有规定[54][55] - 修改章程、公司解散等事项有规定[55]

董事辞任 - 董事辞任提交书面报告，收到报告之日生效，两交易日内披露[4] - 致董事会成员不足法定人数，原董事履职，六十日内完成补选[4] 离职管理 - 离职生效后五个工作日内移交文件并签署确认书[7] - 保密义务辞任或届满后有效，其他忠实义务半年内有效[8] 股份转让 - 任职期间每年转让股份不得超25%[8] - 离职后半年内不得转让股份[8] 追责机制 - 未履行承诺，董事会审议追责方案[10] - 有异议可十五日内向审计委员会申请复核[10] 制度生效 - 制度经股东会审议通过生效实施，修改亦同[12] - 制度由董事会负责解释[12]

| Reference Bly | | =市公司2 | | 25年半年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇 | | | | | | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | A . . 를 上市公司 非经 | 金占用方名 龙管业集团股份有 | 用方与上市公 的关联关系 | 24年期初占 資金余額 市公司核算的 会计科目 | 24年半年度 累计发生金 (不含利息) | 024年半年度占 | 024年半年度 累计发生金 | 024年期末 用资金余额 | 用形成 因 | 单位:万元 与用性厂 | | 股股东、实际控制 人及其附属企业 小计 | | | | | | | | | | | 控股股东、实际 利人及其附属企业 小计 | | | | | | | | | | | 总计 (他关联资金往 | 金往来方名 | 来方与上市公 的关联关系 | 25年期初占 资金余额 市公司核算的 会计科目 | 25年半年度 累计发生金 (不含利息) | 25年半年度占 資金的利息 （如有） | 25年半年度偿 累计发生金额 | 025年期末 用资金 ...