关联交易数据 - 2025年度日常关联交易预计不超21830万元，截至3月31日已发生2686.85万元，2024年实际发生14919.21万元[2] - 2025年接受众联环保固废处理费用预计不超1500万元，截至3月31日已发生34.82万元，2024年实际发生64.86万元[2] - 2025年向巍华新材销售材料预计金额不超20000万元，截至3月31日已发生2627.67万元，2024年实际发生14805.44万元[2] - 2025年向闰兴小贷租赁房产预计租金不超30万元，截至3月31日已发生0.00万元，2024年实际发生18.35万元[2] - 2025年与闰土宾馆业务招待费预计不超300万元，截至3月31日已发生24.36万元，2024年实际发生30.56万元[2] 公司财务数据 - 众联环保2024年末资产总额62045.86万元、净资产47720.29万元，2025年3月末资产总额60803.77万元、净资产47267.18万元[6] - 众联环保2024年度营业收入8777.30万元、净利润 -343.19万元，2025年1 - 3月营业收入2050.25万元、净利润 -456.76万元[7] - 巍华新材2024年末资产总额458511.52万元、净资产408026.14万元，2025年3月末资产总额456394.64万元、净资产411528.49万元[9] - 巍华新材2024年度营业收入110749.87万元、净利润24981.74万元，2025年1 - 3月营业收入19097.94万元、净利润3039.75万元[9] - 闰兴小贷2024年末资产总额10272.03万元、净资产10116.93万元，2025年3月末资产总额10504.68万元、净资产10321.25万元[12] - 2024年12月31日公司资产总额为69.70万元，2025年3月31日为55.36万元[16] - 2024年12月31日公司净资产为15.34万元，2025年3月31日为12.03万元[16] - 2024年度公司营业收入为255.79万元，2025年1 - 3月为45.41万元[16] - 2024年度公司净利润为 - 21.94万元，2025年1 - 3月为 - 3.30万元[16] 关联交易评价 - 公司关联交易按市场经营规则进行，定价依照市场价格[17] - 关联交易为公司正常经营管理活动需要，遵循市场定价原则[18] - 监事会认为关联交易价格公允，表决程序合法[19] - 独立董事认为关联交易对公司财务和经营成果无重大影响[20] - 独立董事同意将关联交易事项提交公司董事会审议[20] 备查文件 - 备查文件包含公司第七届董事会第七次会议决议等[21]

人员与客户数据 - 截至2024年末，合伙人296名、注册会计师2498名、从业人员10021名[1] - 2024年为693家上市公司提供年报审计服务，同行业审计客户56家[2] 业绩数据 - 2024年业务收入47.48亿元，审计业务36.72亿元，证券业务15.05亿元[2] - 2024年上市公司审计收费8.54亿元[2] - 截至2024年末，提取职业风险基金1.71亿元，保险累计赔偿限额10.50亿元[2][10] 合规情况 - 近三年因执业受行政处罚5次、监管措施43次、自律措施4次，涉131人[2] 审计工作 - 2024年审计就重大事项咨询，无意见分歧[5] - 2024年制定审计方案，围绕重点展开[7] - 配备专属团队，核心成员经验资质丰富[8] - 制定信息安全制度并有效执行[9]

证券代码：002440 证券简称：闰土股份 公告编号：2025-016 浙江闰土股份有限公司 关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江闰土股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 26 日召开第七 届董事会第七次会议，审议通过了《关于使用闲置自有资金购买理财产品的议 案》，为提高公司资金使用效率，合理利用短期闲置自有资金，增加公司收益， 同意公司在确保正常生产经营、项目建设等资金需求及资金流动性、安全性的前 提下，公司、全资子公司（包含合伙企业）及控股子公司使用合计不超过 18 亿 元闲置自有资金购买理财产品。 本次投资不构成关联交易，根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《公司章程》 和公司《授权管理制度》等相关规定，该事项无需提交公司股东大会审议。 一、本次投资概述 5、投资期限：自董事会审议通过之日起 12 个月内有效，并授权公司管理层 负责具体实施相关事宜，如单笔投资的存续期超过了决议有效期，则决议的有效 期自动顺延 ...

公司治理与决策 - 2025年4月26日召开第七届董事会第七次会议，审议通过修订《公司章程》议案，尚需股东大会审议[1] - 法定代表人辞任，公司将在30日内确定新的法定代表人[2] 股份与股本 - 公司已发行股份数为112,399.9905万股，股本结构为普通股112,399.9905万股[10] - 公司为他人取得本公司或母公司股份提供财务资助，累计总额不得超过已发行股本总额的10%，董事会决议需全体董事的三分之二以上通过[3] 股份收购与转让限制 - 公司因特定情形收购本公司股份，不同情形有不同注销或转让时间要求[3][4] - 发起人、董事、高级管理人员等转让股份有时间和比例限制[4] 股东权益与诉讼 - 股东对股东大会、董事会决议有多种情形下的诉讼权利[5][6] - 连续180日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有书面请求监事会或董事会诉讼等权利[6] 重大事项审议 - 公司股东会审议公司一年内购买、出售重大资产超过公司最近一期经审计总资产30%的事项[9][10] - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10％等多种担保情形需审议[10] 会议召开与提案 - 多种情形下公司需召开临时股东会，不同主体召集有时间和程序要求[11][12] - 董事会、监事会以及单独或合并持有公司3%以上股份的股东等有权向公司提出提案[13] 董事相关 - 董事候选人提名有持股比例和人数限制，选举采用累积投票制[18][19] - 董事任期三年，兼任高级管理人员职务等董事有比例限制[20] 财务与利润分配 - 公司在会计年度结束之日起4个月内报送并披露年度报告，前6个月结束之日起2个月内报送并披露中期报告[32] - 公司分配当年税后利润时，提取利润的10%列入法定公积金[32] 公司变更与清算 - 公司合并、分立、减少注册资本需通知债权人并公告，债权人有相应权利[35] - 持有公司全部股东表决权10%以上的股东可请求法院解散公司[36]

独立董事情况 - 公司第七届董事会现任独立董事为赵万一、沃健、马东方[1] - 独立董事进行2024年度独立性自查并提交自查表[1] - 全体独立董事确认满足出任独立性要求，董事会认为其继续保持独立性[1]

担保情况 - 拟为华聚能源提供4504.00万元连带责任担保[2] - 按20%持股比例为华聚能源22520万元融资担保[8] - 新增对外核定担保额度4504.00万元[10] 担保数据 - 为华聚能源担保余额2469.12万元[2] - 对外核定担保总额113000万元，占净资产12.07%[10] - 实际担保余额23737.62万元，占比2.53%[10] 其他 - 华聚能源2025年3月31日资产负债率73.43%[5] - 华聚能源提供反担保[11] - 担保议案需提交股东大会审议[4]

对会计师事务所履行监督职责情况报告 根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理 准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上 市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《浙江闰土股份有限 公司章程》等规定和要求，2024 年，浙江闰土股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计委员会认真履行忠实和勤勉义务，恪尽职守，审慎履行对会计师事务 所的监督职责，具体情况如下： 一、会计师事务所基本情况 1、基本情况 立信会计师事务所（特殊普通合伙）由我国会计泰斗潘序伦博士于 1927 年在 上海创建，1986 年复办，2010 年成为全国首家完成改制的特殊普通合伙制会计师 事务所，注册地址为上海市，首席合伙人为朱建弟先生。立信是国际会计网络 BDO 的成员所，长期从事证券服务业务，新证券法实施前具有证券、期货业务许 可证，具有 H 股审计资格，并已向美国公众公司会计监督委员会（PCAOB）注册登 记。 2、人员信息 浙江闰土股份有限公司董事会审计委员会 自律监管措施 4 次和纪律处分无，涉及从业人员 131 名。 二、聘任会计师事务所履行的程序 截至 20 ...

担保计划 - 2025年公司拟为全资及控股子（孙）公司提供不超11.9亿元或等值外币的金融机构授信担保[2] - 担保额度有效期自2024年度股东大会审议通过有关事项之日起12个月[3] - 本次新增对外核定担保额度为119,000万元，对外核定担保总额为123,000万元，占净资产13.31%[24] 子公司情况 - 约克夏化工控股公司持股90%，2025年3月31日资产负债率28.33%，预计新增担保7000万元[5][6][8] - 浙江嘉成化工公司持股100%，2025年3月31日资产负债率8.72%，预计新增担保10000万元[6][13] - 浙江闰土新材料公司持股100%，2025年3月31日资产负债率9.48%，预计新增担保20000万元[6] - 浙江闰华数码喷印科技公司持股51%，2025年3月31日资产负债率52.00%，预计新增担保2000万元[6] - 浙江迪邦化工部分持股90%，2025年3月31日资产负债率16.65%，预计新增担保20000万元[6][10] - 浙江迪邦化工部分持股100%，2025年3月31日资产负债率22.46%，预计新增担保20000万元[6] - 浙江迪邦化工部分持股100%，2025年3月31日资产负债率16.76%，预计新增担保40000万元[6][12] 财务数据 - 截至2025年3月31日担保余额合计21258.5万元，预计新增担保额度合计119000万元[6] - 截至公告披露日，公司对外核定担保总额为113,000万元，109,000万元核定担保余额2025年5月24日到期[24] - 截至公告披露日，公司及子公司担保总额为42,800万元，实际担保余额为23,737.62万元[24] 子公司业绩 - 截至2025年3月31日，嘉成化工营收11,013.54万元，净利润 -1,104.33万元[14][15] - 截至2025年3月31日，闰土新材料营收28,172.81万元，净利润3,643.36万元[16][17] - 截至2025年3月31日，闰华数码营收568.51万元，净利润 -273.02万元[19] - 截至2025年3月31日，迪邦化工营收22,835.68万元，净利润114.06万元[20][21] 审议情况 - 公司第七届董事会第七次会议和第七届监事会第七次会议均审议通过担保议案[25][26] - 该议案尚需提交公司2024年度股东大会审议[25][26]

内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额75.50%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额71.01%[4] 组织架构 - 董事会由9名董事组成，其中独立董事3名[5] - 监事会由3名监事组成，其中职工监事1名[6] 制度建设 - 制定《资金管理办法》等规范货币资金业务[12] - 制定《募集资金专项存储及使用管理制度》管理筹资业务[13] - 制定《供方评定控制程序》等规范采购与付款业务[14] - 制定销售、资产、担保等多方面管理制度，控制无重大漏洞[16][17][18] 缺陷标准 - 财务报告内部控制缺陷以营收和资产总额衡量，分一般、重要、重大缺陷[25] - 非财务报告内部控制缺陷定量参照财务报告，定性以业务流程影响和可能性判定[28] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大和重要缺陷[29] - 报告期内不存在非财务报告内部控制重大和重要缺陷[30] 信息沟通 - 建立完善内部信息传递和沟通渠道，适应业务流程[23]

证券代码：002440 证券简称：闰土股份 公告编号：2025-017 1、本次计提减值准备的原因 为真实、准确地反映公司的资产状况和财务状况，基于谨慎性原则，公司及 下属控股子公司对截至 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内各项资产进行全面清 查和减值测试，对合并报表范围内可能发生信用减值损失、资产减值损失的有关 资产计提相应减值准备。 2、本次计提减值准备的具体情况 公司本期计提信用减值准备及资产减值准备合计 10,659.73 万元。本期计提 减值准备的资产项目包括应收账款、其他应收款、存货、固定资产等，具体情况 如下表： 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 浙江闰土股份有限公司（以下简称"公司"）根据《深圳证券交易所股票上 市规则》《企业会计准则》及公司会计政策、会计估计等相关规定，对截至 2024 年 12 月 31 日合并报表范围内存在减值迹象的资产进行了减值测试，基于谨慎性 原则，对可能发生减值损失的资产计提了减值准备。现将具体情况公告如下： 一、计提减值准备情况概述 浙江闰土股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准 ...