审计委员会构成 - 由三名以上非高管董事组成，独立董事应过半数[4] - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[4] - 任期与董事会一致，连选可连任[4] 审计委员会职责 - 特定事项需全体成员过半数同意后提交董事会审议[8] - 督导内部审计部开展多项检查工作[12][13] - 对公司内部控制有效性出具评估意见[14] 内部审计部工作 - 至少每季度向董事会或审计委员会报告工作[12] - 至少每季度检查募集资金存放与使用情况[12] 审计委员会会议 - 每季度至少召开一次，可召开临时会议[19] - 提前3日书面通知，紧急情况除外[19] - 三分之二以上委员出席方可举行[19] - 决议须全体委员过半数通过[19] - 会议记录保存期限不低于十年[20] 其他 - 细则自董事会审议通过后生效[23] - 细则解释权归属公司董事会[23]

董事会会议召开 - 董事会每年至少上下半年各开一次定期会议[10] - 特定人员可提议召开董事会临时会议，董事长十日内召集主持[12] - 董事会定期和临时会议分别提前十日和三日发书面通知[15] 董事会会议变更 - 定期会议变更需在原定日前三日发书面变更通知[18] - 临时会议变更需全体与会董事认可并记录[18] 董事会会议举行与决议 - 董事会会议需过半数董事出席方可举行[19] - 董事会审议提案决议须全体董事过半数投赞成票，担保另有要求[29] - 董事回避时无关联关系董事相关规定[30] 审计委员会 - 审计委员会由三名以上非高管董事组成，独立董事过半数[6] - 审计委员会每季度至少开一次会，可开临时会议[6] - 审计委员会会议三分之二以上成员出席方可举行[6] - 审计委员会决议经成员过半数通过[7] 其他 - 董事会会议档案保存十年[39] - 部分情况可要求暂缓表决[33] - 董事会会议记录含多方面内容[34] - 公司及时报送决议，重大事项披露公告[35] - 与会董事签字确认会议记录和决议，可书面说明不同意见[36] - 决议公告披露前与会人员保密[37] - 董事会秘书督促落实决议并汇报[38] - 本规则由董事会制定报股东会特别决议批准生效及修改[40]

董事会秘书管理 - 公司设1名董事会秘书，任期三年，可续聘[2] - 特定情形人士不得担任董事会秘书[4] - 公司应在规定时间内聘任董事会秘书[7] - 特定情形下公司应解聘董事会秘书[6] - 董事会秘书空缺超三月董事长代行职责并限期聘任[6] 股东会相关 - 年度股东会、临时股东会提前通知并公告[8] - 股东会会议记录保存十年[10] 报告披露 - 按规定时间披露季度、半年度、年度报告[11] 重大事项披露 - 公司一年内重大资产交易超资产总额30%需披露[12] - 营业用主要资产变动超30%需披露[12] - 大股东或实控人股份情况变化需披露[13] - 大股东股份质押等情况需披露[13] - 公司变更名称等应立即披露[14] 交易披露 - 交易涉及资产等多项指标达一定比例需及时披露[16] - 与关联人交易达一定金额需披露或审议[17] 制度施行 - 工作制度经董事会决议通过之日起施行[22]

战略委员会细则修订 - 公司于2025年5月修订董事会战略委员会实施细则[1] - 成员由三名董事组成，至少含一名独立董事[4] - 委员由董事长等提名[4] 会议相关规定 - 会议需三分之二以上委员出席方可举行[11] - 决议须全体委员过半数通过[11] - 原则上会前三天提供资料[11] 资料保存要求 - 会议资料保存至少十年[11] - 会议记录保存不少于十年[13] 细则施行与权限 - 细则自董事会决议通过之日起施行[15] - 细则制定、修改、解释权归董事会[15]

证券投资审议规则 - 额度占净资产10%以上且超千万，经董事会审议披露[5] - 额度占净资产50%以上且超五千万，提交股东会审议[5] 投资资金与期限 - 资金来源为自有资金，不得用募集资金[3] - 额度使用期限不超12个月，交易金额不超额度[5] 责任与管理 - 董事长为投资事务第一责任人[5] - 董秘为信息披露直接责任人[6] - 财务部门负责资金管理核算[6] - 证券部门监控运作与信息披露[6] - 内审部半年全面检查并报告[6] 实施时间 - 办法自董事会审议通过之日起实施[11]

股份回购 - 公司每年用不低于上一年度经审计归属于上市公司股东净利润30%的自有资金回购股份，直至注册资本减到25亿元[4] 公积金提取 - 公司分配当年税后利润时，提取10%列入法定公积金，累计额达注册资本50%以上可不再提取[6] 公积金转增 - 法定公积金转增注册资本时，留存额不少于转增前公司注册资本的25%[8] 股利派发 - 公司股东会对利润分配方案作出决议后，或董事会制定具体方案后，须在2个月内完成股利派发[8] 现金分红条件 - 可分配利润为正、审计报告无保留意见、未来12个月无重大支出等，年末资产负债率超70%可不分红[9] 现金分红比例 - 满足条件时原则上每年现金分红一次，未分配利润为正且盈利，分红总额不低于当年净利润30%；特定金融资产占总资产50%以上时，不低于50%[10] - 成熟期无重大资金支出安排，现金与股票结合分配利润时，现金分红比例最低达80%[11] - 成熟期有重大资金支出安排，现金分红比例最低达40%[11] - 成长期有重大资金支出安排，或阶段不易区分但有重大支出安排，现金分红比例最低达20%[11] 政策调整 - 公司调整利润分配政策，调整方案经董事会审议通过后提交股东会，需经出席股东会股东所持表决权2/3以上通过[17] 特殊情况说明 - 本年末两表未分配利润为正且盈利，现金分红低于净利润30%，需说明不分红或低分红原因等[20] - 两表未分配利润为正且盈利，特定金融资产核算及列报金额占总资产超50%，现金分红低于净利润50%，需说明分红依据及规划[21] - 现金分红达或超当期净利润100%且达或超期末未分配利润50%，需披露偿债等情况[21] - 最近一会计年度财报被出具非无保留意见审计报告且实施现金分红，需披露分红合理性[21] - 报告期末资产负债率超80%且经营现金流净额为负，现金分红超当期净利润50%，需披露分红合理性[21] - 母公司未分配利润为负但合并表为正，需披露子公司向母公司利润分配情况及增强回报措施[20]

子公司管理 - 制定《控股子公司管理办法》加强内控和子公司管理[2] - 公司委派人员和日常监管行使股东权利并服务子公司[3] 经营与决策 - 子公司建立经营计划和风险管理程序[5] - 子公司重大会议通知和议题提前十日报公司审核[8] - 子公司总经理等聘任或解聘需公司批准[12] - 子公司投资项目报公司按程序决策审批[13] - 子公司贷款担保需经公司相关审核[14] - 子公司增减注册资本等须经2/3以上表决权股东通过[15] 财务与审计 - 子公司与公司实行统一会计制度，由公司财务部指导监督[16] - 控股子公司财务负责人指导工作并审核报表[18] - 控股子公司按规定时间报月报、季报、年报[18] - 公司定期或不定期对控股子公司审计[19] - 控股子公司接到审计通知后6个工作日做好准备并配合[20] 信息与考核 - 控股子公司变更执照等及时报送修改后文件资料[23] - 控股子公司信息披露由公司统一管理[25] - 控股子公司履行信息提供义务，重大事项按制度报告[27] - 子公司主要负责人年初签目标责任书，公司据此考核奖惩[29] - 公司对委派至子公司履职不良人员按程序处分[30] 办法实施 - 本办法自董事会审议通过之日起实施，解释权归董事会[32][33]

股份锁定与交易限制 - 公司董事、高管年内新增无限售股按75%自动锁定[5] - 离任六个月内不得转让持有及新增股份[6] - 定期报告及业绩相关公告前不得买卖股份[6] 信息申报 - 新任董高任职通过后二日内委托申报信息[4] - 现任董高信息变化或离任后二日内申报[4] 变动公开与检查 - 董高股份变动二日内深交所公开内容[6] - 董事会秘书季度检查减持情况并报告违规[9]

报告披露时间 - 年度报告需在会计年度结束之日起四个月内披露[7] - 中期报告在上半年结束之日起两个月内披露[7] - 季度报告在前三个月、前九个月结束之日起一个月内披露[7] 报告披露内容 - 年度报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[8] - 中期报告应记载公司基本情况、主要会计数据和财务指标等内容[8] 重大事项披露 - 公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产总额30%等需立即披露[13] - 交易涉及资产总额等占比达一定标准需及时披露[23] - 公司提供担保等特定情形需审议并披露[24][25] - 关联交易等达到一定金额需披露[28] - 涉案金额超1000万元且占公司最近一期经审计净资产绝对值10%以上等诉讼仲裁事项需及时披露[28] 异常波动情况 - 主板股票和封闭式基金等出现特定涨跌幅偏离值累计等情形属于异常波动[17][18][20] 信息披露管理 - 董事长为信息披露事务管理承担首要责任[39] - 董事会秘书为信息披露工作主要责任人[39] - 财务负责人对财务相关事项负有直接责任[41] 内幕信息管理 - 持有公司5%以上股份的股东等属于内幕信息知情人[46] - 公司发生重大事项应报送内幕信息知情人档案[48] 人员股份变动 - 公司董事和高管股份变动需报告并公告[66] - 特定期间公司董事和高管不得买卖公司股票[66] 违规责任 - 失职导致信息披露违规的责任人将受处分并可能被要求赔偿[71] - 违反信息披露规定造成损失应承担行政、民事或刑事责任[71]

制度适用人员 - 制度适用于公司董事、高管、持股5%以上股东等相关人员[2] 财务数据界定 - 财务报告重大会计差错涉及资产等占比超5%且绝对金额超500万元[5] - 业绩预告最新预计净利润较原预计差异幅度超上限20%或低于下限20%[8] - 业绩快报数据与定期报告差异幅度达20%以上认定为重大差异[9] 责任追究 - 违反法规致年报披露差错应追究责任[12] - 情节恶劣从重或加重处理责任人[14] - 有效阻止不良后果从轻、减轻或免于处理[15] - 责任追究遵循客观公正等原则[15] 处理流程 - 证券部收集资料提方案报董事会批准[16] - 年报披露有问题及时补充和更正公告[16] 追究形式 - 追究责任形式包括警告等多种[18] - 公司处罚可附带经济处罚，金额董事会确定[20] 其他 - 处理前听取责任人意见，保障陈述和申辩权利[21] - 本制度是《信息披露事务管理制度》的补充[20] - 季度、半年度报告信息披露差错追究参照本制度[23] - 本制度由董事会负责解释和修订[22] - 本制度2025年5月落款，审议通过施行[23][24] - 制度未尽或冲突按相关规定处理[21][23]