收入和利润（同比环比） - 营业收入为101,575,235.88元，同比增长1.22%[8] - 归属于上市公司股东的净利润为1,452,678.56元，同比增长26.25%[8] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为146,897.09元，同比下降79.98%[8] - 净利润为185.96万元，较上年同期大幅增长92.08%[17] - 基本每股收益为0.0055元/股，同比增长27.91%[8] - 加权平均净资产收益率为0.24%，同比增长0.03个百分点[8] 成本和费用（同比环比） - 预付款项期末为807.31万元，较期初增长32.42%[15] - 其他应收款期末为3002.51万元，较期初增长34.33%[15] - 其他流动资产期末为961.94万元，较期初下降36.52%[15] - 长期待摊费用期末为190万元，较期初大幅增长350.33%[15] - 预收款项期末为3430.49万元，较期初增长72.41%[15] - 应付利息期末为85.23万元，较期初大幅下降93.44%[15] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-14,475,166.11元，同比改善45.32%[8] - 经营活动产生的现金流量净额为-1447.52万元，较上年同期改善45.32%[16] - 筹资活动现金流入小计为1.3455亿元，较上年同期大幅增长132.91%[16] - 现金及现金等价物净增加额为-2438.17万元，较上年同期改善43.20%[16] 管理层讨论和指引 - 公司2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计增长60.00%至90.00%[23] - 2015年1-6月归属于上市公司股东的净利润预计区间为2155.71万元至2559.91万元[23] - 2014年1-6月归属于上市公司股东的净利润为1347.32万元[23] - 业绩增长主要原因为公司主营业务规模持续增长[23] 重大资产重组事项 - 公司报告期内筹划重大资产重组事项且正在推进中[19] - 公司自2015年3月3日起连续发布重大事项停牌及资产重组相关公告[20] - 重大资产重组事项导致公司股票自2015年3月起持续停牌[20] 非经常性损益及政府补助 - 计入当期损益的政府补助为1,944,131.83元[9] 股权结构与股东信息 - 报告期末普通股股东总数为18,192名[11] - 第一大股东广州市金誉实业投资集团有限公司持股比例为22.90%，持股数量为61,032,391股[11] - 金誉集团承诺不从事与公司构成同业竞争的业务并保障公司独立性[21][22] 资产与投资行为 - 总资产为1,619,015,985.61元，较上年度末增长1.82%[8] - 公司报告期不存在证券投资行为[24] - 公司报告期未持有其他上市公司股权[25]

收入和利润（同比环比） - 2014年营业收入6.074亿元同比增长7.75%[23] - 归属于上市公司股东的净利润4174.73万元同比大幅增长107.14%[23] - 公司2014年营业收入为6.074104亿元人民币，同比增长7.75%[51] - 归属于上市公司股东的净利润为4174.73万元人民币，同比增长107.14%[51] - 基本每股收益0.1567元/股同比增长107.28%[23] - 加权平均净资产收益率7.22%较上年提升3.57个百分点[23] 成本和费用（同比环比） - 综合节能服务营业成本同比增长103.90%至8749.17万元，占营业成本比重从12.08%升至21.72%[56] - 研发投入金额同比增长18.88%至2794.55万元，占营业收入比例4.60%[61] - 所得税费用同比大幅下降76.72%至181.52万元，因当期所得税减少及递延所得税调整[59] - 资产减值损失同比下降48.86%至1255万元，主要因销售回款增加导致坏账准备减少[59] 经营活动现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额8605.85万元同比增长254.43%[23] - 经营活动现金流量净额同比大幅增长254.43%至8605.85万元，主要因销售回款增加及增值税退税[62][64] 投资活动现金流量 - 投资活动现金流出同比增长76.82%至1.9957亿元，主要因子公司工程项目及股权投资支付增加[62][64] - 对外投资额3152万元，较上年同期2680.6万元增长17.59%[78] 筹资活动现金流量 - 筹资活动现金流入同比增长98.10%至4.4315亿元，主要因银行借款增加[62][64] 综合节能服务业务表现 - 节能服务业务收入1.335亿元净利润3710.33万元分别同比增长73.37%和85.35%[32] - 综合节能服务收入同比增长73.33%[51][52] - 节能服务业务回款1.3655亿元[32] - 公司主营业务自2011年起增加综合节能服务[20] 产品销售量与库存 - 电网安全与控制产品销售量同比下降18.04%至418台/套[53] - 电机控制与节能产品库存量同比增长27.27%至42台/套[53] 子公司表现 - 广州智光节能有限公司总资产为6.25亿元，净资产为3.73亿元，营业收入为1.34亿元，净利润为3710.59万元[90] - 上海智光电力技术有限公司总资产为7022.51万元，净资产为4390.06万元，营业利润为-345.39万元，净利润为-255.18万元[90] - 杭州智光一创科技有限公司总资产为7963.83万元，营业收入为4961.69万元，净利润为132.99万元[90] - 新余智光新能源有限公司总资产为4230.86万元，营业收入为842.25万元，净利润为350.73万元[91] - 宁夏智光新能源有限公司总资产为7569.47万元，营业收入为825.33万元，净利润为135.06万元[91] - 贵州南能智光综合能源有限公司总资产为1.32亿元，营业收入为5865.63万元，净利润为188.60万元[92] - 广州智光电机有限公司总资产为2796.20万元，营业收入为1083.87万元，净利润为1188.66万元[90] - 广州智光自动化有限公司总资产为1060.12万元，营业收入为990.88万元，净利润为191.41万元[90] - 广州智光综合能源应用技术有限公司净资产为104.10万元，营业收入为101.90万元，净利润为0.87万元[90] 资产和负债变化 - 总资产15.9亿元较上年末增长12.70%[23] - 在建工程同比增长124.77%至2.7964亿元，主要因节能子公司工程项目增加[68] - 货币资金减少35.57%至9496.22万元，因支付债券利息及股权投资增加[68] - 短期借款增加至2.751亿元，占总资产比例从8.91%升至17.30%，增长8.39个百分点[72] - 长期借款减少至6150万元，占总资产比例从7.09%降至3.87%，下降3.22个百分点[72] - 预收款项增加至1989.68万元，占总资产比例从0.62%升至1.25%，增长0.63个百分点[72] - 递延收益增加至2295.11万元，占总资产比例从0.99%升至1.44%，增长0.45个百分点[72] - 长期应收款减少至786.37万元，占总资产比例从1.37%降至0.49%，下降0.88个百分点[70] - 一年内到期非流动负债增加至3850万元，占总资产比例从1.90%升至2.42%，增长0.52个百分点[72] - 应付票据减少至2388.84万元，占总资产比例从2.96%降至1.50%，下降1.46个百分点[72] 募集资金使用 - 募集资金总额1.7465亿元，报告期投入5261.4万元，累计投入1.6707亿元[80] - 累计变更用途募集资金9159.54万元，占募集资金总额比例52.45%[81] - 3000kVA及以上容量智能高压大功率变频调速系统产业化项目承诺投资总额11,610万元，实际投入6,822万元，投资进度100%[83] - 3000kVA项目本报告期实现效益1,526.73万元，但未达到预计收益[83] - 扩建企业技术中心项目承诺投资总额5,410万元，实际投入1,042.58万元，投资进度100.4%[83] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目承诺投资总额4,371.54万元，累计投入4,054.42万元，投资进度92.75%[83] - 部分募集资金4,788万元永久性补充流动资金，投入进度100%[83] - 超募资金445万元实行专户储存，未曾使用[84] - 3000kVA项目新增产能400套/年，但由于市场竞争导致产品价格下降，未达预期收益[83] - 公司终止3000kVA项目并将剩余募集资金永久补充流动资金[84] - 扩建企业技术中心项目变更为智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目，实施地点变更[84] - 3000kVA项目募集资金投资总额由11,610万元调整为6,822万元[84] - 公司使用募集资金置换预先投入的13,909,740.85元先期垫付款[85] - 2010年12月7日使用6000万元闲置募集资金暂时补充流动资金并于2011年5月27日归还[85] - 2011年7月8日使用8000万元闲置募集资金暂时补充流动资金并于2011年12月28日及29日归还[85] - 2012年5月10日使用4000万元闲置募集资金暂时补充流动资金并于2012年10月19日归还[85] - 2012年11月14日使用4000万元闲置募集资金暂时补充流动资金并于2013年4月26日归还[85] - 大功率变频项目终止实施 剩余募集资金4994.68万元永久补充流动资金[85] - 大功率变频项目尚未使用募集资金4788万元 占募集资金总额比例27.41%[85] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目募集资金结余408.64万元[85] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目截至期末投资进度92.75%[87] - 3000kVA及以上容量智能高压大功率变频调速系统产业化项目截至期末投资进度100%[87] - 公司终止实施3000kVA及以上容量智能高压大功率变频调速系统产业化项目并将剩余募集资金永久补充流动资金[88] 利润分配 - 公司利润分配预案为每10股派发现金红利0.40元（含税）[7] - 公司2014年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.40元（含税）[132] - 公司2013年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.30元（含税）[132] - 公司2014年现金分红金额为10,658,895元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的25.53%[134] - 公司2013年现金分红金额为7,994,171.25元，占合并报表归属于上市公司股东净利润的39.67%[134] - 公司2012年因亏损未进行利润分配，归属于上市公司股东净利润为-49,538,831.55元[134] - 2014年母公司实现净利润22,989,963.77元，提取法定盈余公积2,298,996.38元[135] - 截至2014年末公司母公司可供分配利润为92,603,251.46元[135] 非经常性损益 - 非经常性损益中政府补助达924.85万元[25] 客户和供应商集中度 - 前五名客户合计销售金额8803.12万元人民币，占年度销售总额比例14.49%[53] - 前五名供应商采购占比20.70%，其中最大供应商采购额1293.54万元占比5.00%[57] 担保情况 - 公司为深圳希润融资租赁提供366万元质押担保[161] - 公司为贵州南能智光综合能源提供5000万元担保额度[161] - 报告期内审批对外担保额度合计为24,866万元，实际发生担保额为12,366万元[162] - 报告期末实际担保余额为12,366万元，占公司净资产比例为20.74%[162] - 公司对子公司广州智光节能提供担保额度合计19,500万元，实际担保金额为12,000万元[162] 重大合同项目 - 陶瓷行业节能改造项目预计可分享节能效益超3000万元[35] - 与酒钢集团宏兴股份的节能合同交易价格为2,069万元，已进入正常回款期[164] - 与酒钢集团天风不锈钢的节能合同交易价格为5,040万元，已进入正常回款期[164] - 与嘉峪关宏晟热电的节能合同交易价格为22,143万元，已进入正常回款期[164] - 与新余钢铁的节能合同交易价格为20,196万元，已进入正常回款期[164] - 与广东韶钢松山的节能合同交易价格为18,029万元，项目部分完工预计2015年投运[165] - 与天津冶金集团轧三钢铁的节能合同交易价格为21,080万元，项目正常实施中[165] - 贵州开磷息烽合成氨项目合同变更导致净利润影响为-504.10万元[166] 公司设立与投资 - 子公司智光用电投资设立控股公司广州智光用电服务有限公司，注册资本1000万元人民币，持股51%[44] - 智光节能对贵州南能智光综合能源有限公司增资，注册资本由900万元增至5700万元，持股49%[46] - 2014年11月18日公司出资750万元设立全资子公司广东智光用电投资有限公司[128] - 2014年12月11日广东智光用电投资有限公司出资255万元设立子公司广州智光用电服务有限公司[129] 技术与研发 - 公司及子公司专利累计申请总数120项，授权总数达79项[49] - 公司为南方电网MW级电池储能站提供国内首台直接高压(10kV)能量转换系统(PCS)[41] - 公司分布式能源技术成为重点研究方向[140] 行业与市场环境 - 2014年全国用电量5.52万亿千瓦时[97] - 2014年非化石能源装机容量4.5亿千瓦占总装机容量33.3%[97] - 2020年预计全国全社会用电量7.7万亿千瓦时[98] - 节能环保产业2015年总产值目标4.5万亿元[104] - 2014-2015年单位GDP能耗目标逐年下降3.9%[105] - 2014-2015年通过节能技术改造形成节能能力3200万吨标准煤[106] - 2014-2015年节约电量目标400亿千瓦时节约电力900万千瓦[106] - 2014年火电发电量4.17万亿千瓦时占全国总发电量75.5%[107] - 2020年风电装机目标2亿千瓦光伏装机目标1亿千瓦[98] - 2015年万家企业节能量目标2.5亿吨标准煤以上[106] - 全国新建燃煤发电机组平均供电煤耗目标低于300克标准煤/千瓦时[108] - 2020年现役燃煤发电机组改造后平均供电煤耗目标低于310克/千瓦时[108] - 现役60万千瓦及以上机组改造后供电煤耗目标低于300克/千瓦时[108] - 2015年前目标完成改造机组容量1.5亿千瓦[108] - "十三五"期间目标完成改造机组容量3.5亿千瓦[108] - 自备电厂火电机组供电煤耗高于同类型机组平均水平5克/千瓦时及以上需加快节能改造[108] - 2020年南方五省用电量预计达13630亿千瓦时[112] - 2020年城市配电网自动化覆盖率目标80%[112] - 2020年风电并网目标4500万千瓦太阳能发电1300万千瓦[112] - 2020年电动汽车基础设施需满足100万辆发展需求[112] 公司治理与股东结构 - 公司2014年末总股本为266,472,375股[7] - 有限售条件股份增加454,974股至21,039,408股，占比7.90%[175] - 无限售条件股份减少454,974股至245,432,967股，占比92.10%[175] - 股份总数保持266,472,375股不变[175] - 报告期末普通股股东总数为22,372户[182] - 控股股东广州市金誉实业投资集团有限公司持股比例为22.90%，持股数量为61,032,391股[182] - 股东芮冬阳持股比例为2.28%，持股数量为6,081,120股，报告期内减持1,500,000股[182] - 股东韩文持股比例为2.21%，持股数量为5,894,896股，报告期内减持650,000股[182] - 公司前10名股东中广发基金旗下三只产品合计持股比例超过5%[183] - 金誉集团通过普通证券账户持有38,252,391股，通过信用账户持股22,780,000股[183] - 控股股东金誉集团（母公司）报告期内实现营业收入2700万元，净利润3500万元，总资产99402.99万元[185] - 控股股东金誉集团报告期内经营性现金流为-9651.64万元[185] - 控股股东金誉集团注册资本为10,000万元[185] - 实际控制人郑晓军通过金誉集团持有公司股份，未取得其他国家居留权[186] - 金誉集团承诺避免同业竞争，严格履行承诺[167] 董事、监事及高管变动与持股 - 董事刘勇涉嫌违规买卖股票，公司收回收益24,964.83元[169] - 董事长李永喜期末持股4,050,000股，期内无变动[192] - 副董事长兼总经理芮冬阳减持1,500,000股，期末持股6,081,120股[192] - 董事兼副总经理姜新宇减持200,000股，期末持股3,750,000股[192] - 监事韩文减持650,000股，期末持股5,894,896股[192] - 离任监事刘勇减持875,000股，期末持股4,444,896股[193] - 董事及高级管理人员期初持股总数27,445,912股[193] - 期内合计减持3,225,000股[193] - 期末持股总数24,220,912股[193] - 公司董事、监事、高级管理人员薪酬由月薪和绩效薪酬组成，绩效薪酬在年度结束后由薪酬与考核委员会考核确认后发放[199] - 公司对高级管理人员实行年薪制，薪酬由每月基本工资和年终奖两部分构成[198] - 独立董事津贴按照股东大会决议执行，其参加董事会的差旅费由公司承担[198] - 李永喜在股东单位广州金誉实业投资集团有限公司担任董事长、总裁并领取报酬津贴[196] - 郑晓军在股东单位广州金誉实业投资集团有限公司担任副董事长、副总裁但不领取报酬津贴[196] - 杜渝在股东单位广州金誉实业投资集团有限公司担任财务经理并领取报酬津贴[196] - 李永喜在广州岭南电缆股份有限公司担任董事长但不领取报酬津贴[196] - 李永喜在广州发展南沙电力有限公司担任副董事长但不领取报酬津贴[196] - 阮永平在上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司担任独立董事并领取报酬津贴[197] - 阮永平在中海发展股份有限公司担任独立董事并领取报酬津贴[197] 公司债券与评级 - 公司债券2014年跟踪评级维持AA级，发行主体长期信用等级为A+，评级展望负面[172] - 公司2012年发行2亿元公司债券，票面利率7.98%，存续期5年[177][179] 会计师事务所 - 公司聘请广东正中珠江会计师事务所进行审计[21] - 境内会计师事务所报酬为55万元，连续服务年限10年[168] 公司基本信息 - 公司注册地址为广州市黄埔区云埔工业区埔南路51号[16] - 公司办公地址为广州市黄埔区云埔工业区埔南路51号[16] - 公司电子信箱为sec@gzzg.com.cn[16] - 公司董事会秘书为曹承锋[18] - 公司证券事务代表为林庆国[18] -

收入和利润（同比环比） - 归属于上市公司股东的净利润为2218.05万元，同比大幅增长76.33%[9] - 扣除非经常性损益的净利润为1947.97万元，同比增长221.08%[9] - 营业收入为4.261亿元，同比增长13.57%[9] - 基本每股收益为0.0832元/股，同比增长76.27%[9] - 加权平均净资产收益率为3.87%，同比提升1.58个百分点[9] - 归属于母公司所有者的净利润较上年同期增长76.33%至22,180,454.00元，主要因主营产品销售规模扩大及节能服务收入增长[21][22] 成本和费用（同比环比） - 购建固定资产等支付的现金较上年同期增长82.22%至179,792,646.80元，主要因子公司智光节能工程项目投资增加[21][24] 各业务线表现 - 公司主营产品销售规模较上年同期增长[26] - 综合节能服务类收入增长幅度较大[26] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为1704.28万元[9] - 收到的税费返还较上年同期激增987.75%至11,920,868.28元，主要因软件产品即征即退增值税税款增加[21][23] - 经营活动产生的现金流量净额转为正值为17,042,826.19元，主要因销售回款和税费返还资金增加[21][24] 资产和债务变化 - 货币资金较期初下降67.09%至48,495,607.87元，主要因支付公司债券利息及子公司智光节能长期股权投资增加[17][18] - 预付款项较期初激增389.25%至48,135,772.78元，主要因预付材料采购款及工程物资采购款增加[17][18] - 长期股权投资较期初大幅增长549.57%至27,915,234.51元，主要因子公司智光节能对外股权投资增加[17][18] - 短期借款较期初增长97.80%至248,636,650.00元，主要因业务需要向银行借款增加[17][18] - 取得借款收到的现金较上年同期增长176.84%至368,200,496.00元，主要因业务需要向银行借款增加[21][24] - 投资支付的现金较上年同期增长433.33%至23,520,000.00元，主要因子公司智光节能对外股权投资[21][24] 管理层讨论和指引 - 2014年度归属于上市公司股东的净利润预计变动幅度为80.00%至120.00%[26] - 2014年度归属于上市公司股东的净利润预计区间为3,627.7万元至4,433.85万元[26] - 2013年度归属于上市公司股东的净利润为2,015.39万元[26] 其他重要事项 - 报告期内获得政府补助336.73万元[10] - 公司报告期不存在证券投资[27] - 公司报告期未持有其他上市公司股权[27] 股权结构信息 - 报告期末普通股股东总数为25,769户[13] - 控股股东广州市金誉实业投资集团有限公司持股比例为22.90%，其中质押股份3125万股[13]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为2.82亿元，同比增长24.44%[21] - 归属于上市公司股东的净利润为1347.32万元，同比增长221.82%[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为1090.79万元，同比增长1408.49%[21] - 基本每股收益为0.0506元/股，同比增长222.29%[21] - 稀释每股收益为0.0506元/股，同比增长222.29%[21] - 加权平均净资产收益率为2.37%，同比增长1.60个百分点[21] - 公司实现营业收入28221万元，同比增长24.44%[27][43] - 公司实现净利润1347.32万元，同比增长221.82%[27][43] - 归属于母公司净利润同比大幅增长221.82%至1347.3万元[46] - 营业总收入同比增长24.4%至2.822亿元，上期为2.268亿元[126] - 净利润同比增长124.2%至1512万元，上期为674万元[127] - 归属于母公司所有者的净利润同比增长221.8%至1347万元，上期为419万元[127] - 基本每股收益同比增长222.3%至0.0506元，上期为0.0157元[127] - 归属于母公司所有者的净利润为1347.3万元[139] 成本和费用（同比环比） - 公司营业成本19131.15万元，同比增长31.35%[45] - 公司财务费用1553.96万元，同比增长21.24%[45] - 公司销售费用2679.1万元，同比增长4.8%[45] - 公司管理费用3268.31万元，同比增长5.41%[45] - 研发投入同比增长19.75%至1264.2万元[46] - 营业成本同比增长31.4%至1.913亿元，上期为1.457亿元[126] - 支付给职工的现金同比增长3.2%至2663.9万元[135] - 购买商品、接受劳务支付的现金同比增加62.6%至6980.4万元[135] - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比增长41.1%至2785.2万元[136] 各业务线表现 - 综合节能服务收入同比增长151.42%至6390.7万元，但毛利率下降36.72个百分点[51] - 电网安全与控制业务毛利率提升10.91个百分点至33.96%[51] - 电力信息化及其他业务收入同比下降42.97%至1133.0万元[51] 各地区表现 - 其他地区收入同比大幅增长255.36%至5107.8万元[51] 现金流量 - 经营活动产生的现金流量净额为-2136.32万元，同比下降198.08%[21] - 经营活动现金流净额恶化198.08%至-2136.3万元，因采购商品支付货款增加[46] - 经营活动现金流量净额为-2136万元，同比恶化198.0%[132] - 投资活动现金流量净额为-5038万元，同比改善15.9%[133] - 筹资活动现金流量净额为-634万元，同比改善90.8%[133] - 销售商品、提供劳务收到的现金同比下降50.6%至9470.4万元[135] - 经营活动现金流量净额由正转负，从8347.2万元净流入变为-851.6万元净流出[135] - 投资活动产生的现金流量净额为-195.9万元，较上期-259.7万元有所改善[135] - 筹资活动现金流入大幅增长103.5%至1.12亿元[136] 子公司及联营公司表现 - 广州智光节能有限公司实现营业收入6864.15万元，营业利润1188.00万元，净利润1275.93万元[73] - 新余智光新能源有限公司实现净利润263.88万元，营业收入470.28万元[73] - 宁夏智光新能源有限公司实现净利润115.69万元，营业收入324.66万元[73] - 广州智光电机有限公司实现净利润402.22万元，营业收入442.65万元[72] - 上海智光电力技术有限公司亏损429.13万元，营业收入729.59万元[72] - 杭州智光一创科技有限公司亏损403.76万元，营业收入1129.58万元[72] - 广州智光自动化有限公司实现净利润40.42万元，营业收入371.60万元[73] - 广州智光综合能源应用技术有限公司亏损16.89万元[73] - 南能智光注册资本由900万元增至5700万元，智光节能持股49%[33] 资产和负债状况 - 总资产为14.49亿元，较上年度末增长2.69%[21] - 归属于上市公司股东的净资产为5.68亿元，较上年度末增长0.97%[21] - 货币资金期末余额为6925万元，较期初1.47亿元下降53%[119] - 应收账款期末余额为5.78亿元，较期初5.39亿元增长7.3%[119] - 预付款项期末余额为4960万元，较期初984万元激增404%[119] - 短期借款期末余额为1.68亿元，较期初1.26亿元增长33.7%[120] - 资产总计期末为14.49亿元，较期初14.11亿元增长2.7%[120] - 负债合计期末为7.99亿元，较期初7.66亿元增长4.3%[121] - 未分配利润期末为1.21亿元，较期初1.16亿元增长4.7%[121] - 母公司货币资金期末为3356万元，较期初1.07亿元下降68.7%[123] - 母公司应收账款期末为5.14亿元，较期初4.85亿元增长6%[123] - 母公司预付款项期末为2072万元，较期初373万元激增455%[123] - 期末现金及现金等价物余额为6925万元，同比减少29.1%[133] - 期末现金及现金等价物余额较期初下降68.8%至3356.3万元[136] - 未分配利润增加547.9万元至1.21亿元[138][139] 所得税和递延税项 - 所得税费用同比下降76.86%至113.7万元，主要因递延所得税资产调整[46] 非经常性损益 - 非经常性损益项目中政府补助金额为299.67万元[23] - 收到的税费返还激增577.08%至605.3万元，因软件产品增值税退税增加[46] 募集资金使用 - 募集资金总额为17,465万元[60] - 报告期投入募集资金总额为4,919.81万元[60] - 已累计投入募集资金总额为16,365.41万元[60][61] - 报告期内变更用途的募集资金总额为4,788万元[60] - 累计变更用途的募集资金总额为9,159.54万元[60] - 累计变更用途的募集资金总额比例为52.45%[60] - 3000kVA及以上容量智能高压大功率变频调速系统产业化项目累计投入金额为6,822万元，投资进度100%[63] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目累计投入金额为3,712.83万元，投资进度84.93%[63] - 部分募集资金永久性补充流动资金投入金额为4,788万元，投资进度100%[63] - 超募资金专户储存金额为445万元[63] - 非公开发行超募资金445万元人民币，已专户存储且未使用[65] - 使用募集资金置换预先投入项目的垫付款13,909,740.85元人民币[65] - 2010年使用6000万元人民币闲置募集资金补充流动资金，并于2011年归还[65] - 2011年使用8000万元人民币闲置募集资金补充流动资金，并于同年归还[65] - 2012年两次各使用4000万元人民币闲置募集资金补充流动资金，均于半年内归还[65] - 3000kVA项目终止实施，募集资金结余4994.68万元人民币（含利息），其中募集资金本金4788万元人民币[65][66] - 智光节能实验室项目募集资金结余746.17万元人民币，因尚在实施期[66] - 智光节能实验室项目变更后投入募集资金总额4371.54万元人民币，期末累计投入3712.83万元人民币，进度84.93%[68] - 3000kVA项目剩余募集资金4788万元人民币永久补充流动资金，投入进度100%[68] - 3000kVA项目新增产能达400套/年，但因产品价格下滑及销量未达预期未能实现预期收益[68] 对外投资和股权投资 - 对外股权投资额同比下降29.81%至1881.6万元[57] 知识产权和研发 - 公司及子公司共获授发明专利15项，实用新型专利50项，外观专利6项，软件著作权64项[41] - 公司2014年上半年提交7项专利申请，其中发明专利5项[41] 节能服务合同 - 智光节能已签合同预计可分享节能效益总额约16.66亿元[28] - 智光节能与酒钢集团系列合同总金额约8,457万元（2,069+5,040+841+507）[93] - 智光节能与徐州泰发特钢科技合同金额3,990万元[93] - 智光节能与嘉峪关宏晟热电二期合同金额22,143万元[93] - 智光节能与新余钢铁合同金额20,196万元[93] - 南能智光与贵州毕节江天水泥合同金额9,318万元[93] - 智光节能与广东韶钢松山合同金额18,029万元[94] - 贵州开磷EMC合同变更导致智光节能净利润亏损504.10万元[95] 业绩指引 - 公司预计2014年1-9月归属于上市公司股东的净利润同比增长50%至80%，达到1886.85万元至2264.22万元[76] 公司治理和股东情况 - 广州市金誉实业投资集团有限公司为第一大股东持股61,032,391股占比22.90%[106] - 股东韩文减持500,000股期末持股6,044,896股占比2.27%[106][112] - 股东刘勇减持75,000股期末持股5,244,896股占比1.97%[106][112] - 股东王卫宏减持300,000股期末持股4,638,253股占比1.74%[106][112] - 股东姜新宇减持200,000股期末持股3,750,000股占比1.41%[106][112] - 广州市金誉实业投资集团有限公司通过信用账户持有8,000,000股[107] - 董事及高管期末合计持股26,670,912股较期初减少775,000股[112] - 董事长李永喜持股4,050,000股占比1.52%无变动[106][112] - 副董事长兼总经理芮冬阳持股7,581,120股占比2.84%无变动[106][112] - 公司治理情况符合《公司法》和中国证监会相关规定要求[86] 分红派息 - 公司2013年度分红派息方案为每10股派发现金红利0.30元，已于2014年6月13日实施[77] 机构调研 - 报告期内公司接待了民生证券、国海富兰克林基金、建信基金等多家机构实地调研[81] - 2014年1月16日机构调研主要关注智光节能在新钢股份石灰厂内的余热电站项目运营情况[81] - 2014年1月20日、28日及2月多次机构调研主要了解公司主营业务情况及未来发展规划[81][83] 担保情况 - 报告期内存在担保情况但未披露具体金额[91] - 报告期内公司对子公司担保实际发生额合计为14,809.8万元[92] - 报告期末公司实际担保余额合计为14,809.8万元，占净资产比例26.08%[92] - 公司为关联方提供的担保金额为0[92] 债券和信用评级 - 公司债券2014年跟踪评级维持AA级，主体长期信用等级A+，评级展望负面[99] - 公司债券发行规模为2亿元人民币[99] - 前10名债券持有人中兴业证券持券164,247张，占比8.21%[100] - 第一创业证券旗下产品持券116,697张，占比5.83%[100] - 财通证券旗下产品持券94,728张，占比4.74%[100] - 国联证券旗下产品持券88,332张，占比4.42%[100] - 第一创业证券另一产品持券62,716张，占比3.14%[100] - 自然人谢张林持券53,794张，占比2.69%[100] - 金元惠理资管计划持券52,059张，占比2.60%[100] - 华润深国投信托产品持券49,996张，占比2.50%[100] 母公司财务表现 - 母公司净利润扭亏为盈至819万元，上期亏损2531万元[129] - 母公司未分配利润从年初79,906,455.32元增至期末80,099,863.88元，增加193,408.56元[143][144] - 母公司本期实现净利润8,187,579.81元，同时向所有者分配利润7,994,171.25元[143][144] - 母公司上年同期净利润为亏损25,312,101.72元，本期扭亏为盈[145][146] - 母公司所有者权益合计从年初514,518,443.33元微增至期末514,711,851.89元[143][144] 公司股本和历史沿革 - 公司实收资本（股本）保持稳定为266,472,375.00元[141][142][143][144] - 公司资本公积保持稳定为160,564,274.12元[141][142] - 母公司资本公积保持稳定为148,755,968.31元[143][144][145][146] - 公司及母公司盈余公积均保持稳定为19,383,644.70元[141][142][143][144] - 公司2005年11月整体变更设立时股本为4408万元[147] - 2006年12月新增股本700万元后总股本增至5108万元[147] - 2007年9月首次公开发行1800万股后总股本增至6908万元[147] - 2008年5月以未分配利润送股1381.6万股后总股本增至8289.6万元[148] - 2009年4月以资本公积转增8289.6万股后总股本增至16579.2万元[148] - 2011年10月非公开发行1185.625万股后总股本增至17764.825万元[149] - 2011年4月以资本公积转增8882.41万股后总股本增至26647.24万元[149] - 公司母公司金誉集团持有公司22.9%股份[150] - 公司拥有8家控股子公司[150] 会计政策和估计 - 公司记账本位币为人民币[154] - 单项金额重大的应收账款坏账准备计提标准为期末余额150万元以上[170] - 单项金额重大的其他应收款坏账准备计提标准为期末余额50万元以上[170] - 1年以内（含1年）账龄的应收款项坏账计提比例为1.00%[174] - 1-2年账龄的应收款项坏账计提比例为5.00%[174] - 2-3年账龄的应收款项坏账计提比例为20.00%[174] - 3-4年账龄的应收款项坏账计提比例为50.00%[174] - 4-5年及5年以上账龄的应收款项坏账计提比例均为100.00%[174] - 金融资产转移满足终止确认条件时按账面价值与收到对价的差额计入当期损益[166] - 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债按公允价值后续计量[165] - 持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本计量[164] - 发出存货计价采用加权平均法，原材料和产成品发出时均按此方法核算[176] - 存货跌价准备按分类存货项目成本高于可变现净值的差额计提[177] - 存货盘存制度采用永续盘存制[178] - 低值易耗品和包装物摊销采用一次转销法[179] - 长期股权投资初始投资成本：同一控制下企业合并按被合并方所有者权益账面价值份额确认，非同一控制下按合并日公允价值确认[180] - 对被投资单位具有控制或重大影响的长期股权投资分别采用成本法和权益法核算[181] - 固定资产折旧采用年限平均法，预计净残值率为原值的3-5%[185] - 房屋及建筑物折旧年限30年，年折旧率3.16%；机器设备折旧年限10年，年折旧率9.6%[186] - 电子设备折旧年限5年，年折旧率19.4%；运输设备折旧年限8年，年折旧率12.13%[186] - 借款费用资本化中断时间连续超过3个月时暂停资本化[193] - 土地使用权在使用期内摊销[198] - 专利或专有技术按10年平均摊销[198] - 无形资产减值准备计提依据资产减值会计政策[199] - 研发支出分为研究阶段和开发阶段[200] - 研发阶段划分基于支出性质及无形资产形成不确定性[200] 其他重要事项 - 报告期内公司无重大诉讼仲裁事项[87] - 报告期内公司无媒体普遍质疑事项[88] - 报告期公司未收购资产[89] - 报告期公司未发生企业合并情况[90] - 公司半年度财务报告未经审计[117]

收入和利润（同比环比） - 营业收入为100,350,135.47元，同比增长21.37%[7] - 归属于上市公司股东的净利润为1,150,667.93元，上年同期为亏损4,286,970.63元[7] - 营业利润为-199.54万元，同比改善82.00%[16][17] - 净利润96.81万元，上年同期为-321.51万元[16][17] - 归属于母公司所有者净利润115.07万元，上年同期为-428.70万元[16][17] 成本和费用（同比环比） - 支付各项税费1024.39万元，同比增长45.98%[17][18] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额为-26,474,538.59元，同比下降57.05%[7] - 收到的税费返还292.04万元，同比增长226.69%[17][18] - 收到其他经营活动现金18.33万元，同比下降97.36%[17][18] - 经营活动现金流量净额-2647.45万元，同比扩大57.05%[17][19] - 偿还债务支付现金2800.72万元，同比下降36.71%[17][19] 资产和负债变动 - 预付款项较期初增长339.39%至43,230,352.47元，主要因控股子公司智光节能预付工程物资采购款增加[14][15] - 其他应收款较期初增长49.25%至29,887,468.27元，主要因投标及履约保证金支付增加[14][15] - 短期借款较期初增长30.05%至163,468,450.00元，主要因经营发展需要向银行短期借款增加[14][15] - 应付职工薪酬较期初下降84.62%至738,492.84元，主要因支付上年度薪酬[14][15] - 应交税费较期初下降68.52%至3,536,245.20元，主要因支付上年度税费[14][15] - 应付利息较期初下降93.62%至815,997.64元，主要因支付公司债券利息增加[14][15] - 其他应付款较期初增长58.83%至20,028,807.84元，主要因固定资产采购及工程款未结算[14][15] 营业外收支 - 营业外收入339.05万元，同比下降56.59%[16][17] 管理层讨论和指引 - 预计上半年归属于上市公司股东净利润增长50%-80%至627.99-753.59万元[22]

收入和利润（同比环比） - 营业收入563,730,945.34元，同比增长42.52%[21][26] - 公司2013年实现营业收入56373.09万元，同比增长42.52%[41] - 归属于上市公司股东的净利润20,153,878.59元，相比2012年亏损49,538,831.55元实现扭亏[21][26] - 基本每股收益0.0756元/股，相比2012年-0.1859元实现盈利[21] - 加权平均净资产收益率3.65%，相比2012年-8.83%提升12.48个百分点[21] - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润13,494,317.15元[21] - 2013年合并营业收入为563,730,945.34元，利润总额为32,425,945.96元[108] - 2013年归属于上市公司股东的净利润为20,153,878.59元[106][108] - 2013年母公司净利润为-9,715,541.14元，营业收入为461,058,719.33元[108] 成本和费用（同比环比） - 综合节能服务营业成本4290.99万元，同比增长236.41%[49] - 公司研发支出2350.96万元，占营业收入4.17%[53] - 计入当期损益的政府补助8,185,670.80元，较2012年22,180,558.07元减少63.1%[23] 各条业务线表现 - 节能服务业务营业收入72,676,300元，同比增长302.91%[30] - 综合节能服务收入7267.63万元，同比增长302.91%[41] - 产品业务收入49105.46万元，同比增长45.58%，其中电机系统控制与节能产品收入30520.58万元，同比增长44.28%[36] - 智能配电网产品收入13005.10万元，同比增长70.11%[36] - 综合节能服务收入同比增长302.91%至7267.63万元，毛利率40.96%[57] - 电网安全控制业务收入同比增长70.11%至1.3亿元，毛利率34.24%[57] - 电网安全与控制产品销售量510台，同比增长35.27%[43] - 电机控制与节能产品销售量895台，同比增长32.98%[43] 子公司和投资表现 - 节能公司实现净利润20,021,900元，同比增长218.29%[30] - 广州智光电机有限公司净利润为2394.27万元[80] - 上海智光电力技术有限公司营业亏损172.28万元，净亏损176.16万元[80] - 杭州智光一创科技有限公司净利润为124.17万元[80] - 广州智光自动化有限公司净利润为70.03万元[80] - 广州智光节能有限公司营业收入为7701.58万元，净利润为2002.19万元[80] - 新余智光新能源有限公司净利润为235.34万元[80] - 宁夏智光新能源有限公司净亏损2.31万元[80] - 公司持有贵州南能智光综合能源有限公司39.2%股权[67] - 公司持有上海智光电力技术有限公司76.39%股权[67] - 公司持有宁夏智光新能源有限公司80%股权[68] - 公司新设立控股子公司宁夏智光新能源有限公司并自成立日起合并报表[102] - 报告期对外投资额26,806,000元，较上年同期8,000,000元增长235.08%[67] 现金流表现 - 经营活动产生的现金流量净额24,280,670.70元，同比下降53.78%[21] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降53.78%至2428.07万元，主要因政府补贴及税费返还减少[55] - 投资活动产生的现金流量净额为-1.1285亿元，同比下降12.33%[55] - 筹资活动现金流入同比下降67.8%至2.237亿元，主要因银行借款减少及上年发行公司债[55][56] - 现金及现金等价物净增加额同比下降249.22%至-9081.83万元[55] 资产和债务 - 总资产1,410,931,934.91元，同比增长5.7%[21] - 应收账款同比增长21.3%至5.389亿元，占总资产比例升至38.2%[59] - 货币资金同比下降12.7%至1.473亿元，占总资产比例降至10.44%[59] - 长期借款同比增长30.2%至1亿元，主要因亚行节能项目贷款增加[61] - 固定资产同比增长82.6%至2.921亿元，主要因在建工程结转[59] 募集资金使用 - 募集资金总额17,465万元，报告期投入2,251.85万元，累计投入11,445.6万元[70] - 累计变更用途募集资金4,371.54万元，占募集资金总额比例25.03%[70] - 智能高压大功率变频调速系统产业化项目投资进度57.62%，累计投入6,690.19万元[73] - 扩建企业技术中心项目投资进度100.4%，累计投入1,042.58万元[73] - 工业电气节能增效综合技术研究试验室项目投资进度84.93%，累计投入3,712.83万元[73] - 超募资金专户储存金额为445万元[74] - 3000kVA及以上容量智能高压大功率变频调速系统产业化项目投入进度57.62%[74] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目投入进度84.93%[74] - 3000kVA及以上容量智能高压大功率变频调速系统产业化项目募集资金结余5,109.19万元[75] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目募集资金结余741.91万元[75] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目变更后拟投入募集资金总额4,371.54万元[77] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目本报告期实际投入金额1,476.17万元[77] - 智光节能工业电气节能增效综合技术研究试验室项目截至期末实际累计投入金额3,712.83万元[77] - 公司曾使用闲置募集资金暂时补充流动资金，最大单笔金额为8,000万元[75] - 公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的13,909,740.85元先期垫付款[74] - 报告期承诺投资项目实现效益1,134.84万元[73] 客户和供应商集中度 - 前五名客户销售总额8633.11万元，占年度销售总额15.31%[44] - 前五名供应商采购总额10195.91万元，占年度采购总额28.6%[49] 利润分配 - 公司2013年度利润分配预案为每10股派发现金红利0.30元（含税）[5] - 2013年度利润分配方案为每10股派发现金红利0.30元总计7,994,171.25元[105] - 2012年度归属母公司所有者净利润为-49,538,831.55元导致不进行利润分配[105] - 2011年末未分配利润为132,364,151.39元但未进行分红派息[104] - 2013年现金分红总额为7,994,171.25元，占归属于上市公司股东净利润的39.67%[106] - 2013年末母公司可供分配利润为79,906,455.32元[108] - 分红预案为每10股派发现金红利0.30元（含税），股本基数为266,472,375股[106][108] - 2011年归属于上市公司股东净利润为26,565,368.57元，未进行现金分红[106] - 现金分红占利润分配总额比例为100%[106] - 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排，现金分红比例最低要求为20%[106] - 2011年末资本公积金为148,755,968.31元未进行转增股本[104] 担保情况 - 公司对子公司广州智光节能有限公司提供担保实际发生额合计为10,908.6万元[128] - 报告期末公司对子公司实际担保余额合计为10,000万元[128] - 公司实际担保总额占净资产比例为17.78%[128] - 公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保金额为0元[128] - 公司直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额为0元[128] - 担保总额超过净资产50%部分的金额为0元[128] - 公司为全资、控股子（孙）公司提供2013年度人民币4亿元银行授信额度内贷款担保[182] 公司债券 - 公司债券"11智光债"总发行规模为2亿元，票面利率7.98%，存续期5年[144][145] - 广发控股（香港）有限公司持有"11智光债"190,000张，占比9.5%[137] - 兴业证券股份有限公司持有"11智光债"164,247张，占比8.21%[137] - 第一创业－工行－创金季享收益集合资产管理计划持有"11智光债"112,361张，占比5.62%[137] - 金鹰基金－光大银行－映雪稳健2号资产管理计划持有"11智光债"103,429张，占比5.17%[138] 股东和股权结构 - 公司股份总数266,472,375股，其中无限售条件股份占比92.28%（245,887,941股）[142] - 控股股东广州市金誉实业投资集团有限公司持股61,032,391股，占比22.9%[147] - 股东芮冬阳持股7,581,120股，占比2.84%，其中有限售条件股份5,685,840股[149] - 股东韩文持股6,544,896股，占比2.46%，其中有限售条件股份4,908,672股[149] - 报告期末股东总数为27,737户[147] - 控股股东金誉集团报告期内实现营业收入4584.41万元（母公司）[150] - 控股股东金誉集团总资产82081.71万元[150] - 控股股东金誉集团经营性现金流1573.05万元[150] - 控股股东注册资本为10000万元[150] 董事、监事及高管 - 董事及高管期末持股总数2744.59万股[153] - 总经理芮冬阳期末持股758.11万股[153] - 董事李永喜期末持股405.00万股[153] - 董事兼副总经理韩文期末持股654.49万股[153] - 监事刘勇期末持股531.99万股[153] - 副总经理姜新宇期末持股395.00万股[153] - 公司董事长芮冬阳同时担任智光电机执行董事、智光节能董事长、智光一创董事及南能智光董事[154] - 董事李永喜担任金誉集团董事长兼总裁、广州岭南电缆董事长及广州瑞明电力董事长[154] - 董事郑晓军担任金誉集团副董事长兼副总裁及广州长金投资执行董事[154] - 董事兼副总经理韩文担任智光一创董事长及上海智光执行董事[154] - 董事兼财务总监吴文忠担任智光节能董事[154] - 董事兼董事会秘书曹承锋担任智光自动化执行董事、智光节能监事、智光一创监事、上海智光监事、智光电机监事及南能智光监事[154] - 监事会主席金鑫担任金誉集团副总裁及云南下关沱茶董事[154] - 监事邱华担任公司审计部经理[156] - 副总经理姜新宇担任智光电机总经理[156] - 公司部分高管在股东单位金誉集团任职，其中李永喜任董事长兼总裁、郑晓军任副董事长兼副总裁、金鑫任副总裁[156] - 公司董事、监事和高级管理人员报酬总额为320.89万元[160] - 董事长兼总经理芮冬阳从公司获得报酬53.77万元[160] - 董事李永喜从股东单位获得报酬29.31万元[160] 员工结构 - 公司员工总数811人[164] - 生产人员266人占员工总数32.8%[164] - 技术研发人员277人占员工总数34.1%[164] - 市场销售人员161人占员工总数19.9%[164] - 硕士博士学历员工52人占员工总数6.4%[165] - 本科学历员工307人占员工总数37.9%[165] - 大专学历员工204人占员工总数25.1%[165] 公司治理 - 公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，占全体董事的33%[171] - 公司监事会由3名监事组成，其中职工代表监事1名，占监事会人数的33%[172] - 报告期内公司召开6次董事会会议，独立董事李业、阮永平、战颖均现场出席6次，无缺席[184] - 独立董事列席股东大会2次[184] - 公司修订《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等治理制度[177][179] - 公司制订《关联交易管理制度》并经第三届董事会第十一次会议审议通过[179] - 公司严格实施《内幕信息知情人登记管理制度》，报告期内未发生内幕交易行为[181] - 公司2012年度股东大会审议通过利润分配预案及续聘广东正中珠江会计师事务所的议案[182] - 公司2013年第一次临时股东大会审议通过4项关于修订公司治理制度的议案[183] - 审计委员会在报告期内共召开5次会议讨论公司财务和运营事项[188] - 提名委员会在报告期内召开1次会议审查董事及高管任职资格[188] - 薪酬与考核委员会召开1次会议审核董事及高管年度薪酬发放[189] - 战略委员会召开1次会议分析公司战略规划及新产品研发[190] - 监事会确认报告期内未发现公司存在经营风险[191] - 公司资产独立完整且控股股东未占用任何资金或资产[192] - 公司财务部门独立运营并建立独立核算体系[193] - 报告期内公司不存在同业竞争情况[194] - 高级管理人员薪酬实行年薪制由基本工资和绩效工资组成[195] - 董事会确认公司有效保持财务报告内部控制无重大缺陷[199] 业务合同 - 智光节能与酒钢集团宏兴股份合同金额2069万元[130] - 智光节能与酒钢集团天风不锈钢合同金额5040万元[130] - 智光节能与酒钢集团宏兴股份另一合同金额841万元[130] - 智光节能与嘉峪关宏晟热电合同金额507万元[130] - 智光节能与徐州泰发特钢科技合同金额3990万元[130] - 智光节能与嘉峪关宏晟热电另一合同金额22143万元[130] - 智光节能与新余钢铁股份合同金额20196万元[130] - 南能智光与贵州毕节江天水泥合同金额9318万元[130] - 智光节能与阿拉善左旗瀛海建材合同金额8448万元[130] - 智光节能与广东韶钢松山股份合同金额18029万元[130] 行业与市场环境 - 国家电网2014年计划电网投资超3800亿元，同比增长12.9%，其中配电网投资1580亿元同比增长20%[87] - 南方电网规划到2020年城市配电网自动化覆盖率达80%[87] - 节能环保产业目标到2015年总产值达4.5万亿元，年均增速超15%[85] - 到2015年累计推广高效电机1.7亿千瓦并淘汰在用低效电机1.6亿千瓦[89] - 2014年新增风电装机18GW且新增光伏14GW其中60%为分布式[90] 风险因素 - 高压变频器等产品面临销售价格下降导致的毛利率下降风险[98] - 节能服务业务存在合同履行期限较长及实际节能效益与预期差异的风险[98] - 公司核心技术涉及电力电子技术等领域的5-8年更新周期[97] 其他重要事项 - 公司报告期内无重大诉讼仲裁事项[120] - 公司报告期内无媒体普遍质疑事项[121] - 控股股东及其关联方非经营性资金占用期末余额为0万元，占最近一期经审计净资产比例为0%[122][123] - 公司报告期内未实施股权激励[124] - 公司控股子公司智光节能自2011年起增加综合节能服务业务[18] - 公司聘请广东正中珠江会计师事务所进行审计[19]