业绩总结 - 2023年度公司营业收入54.02亿元[1] - 2023年度利润总额-15.14亿元[1] - 2023年度净利润-16.07亿元[1] - 2023年度归母净利润-15.72亿元[1] - 2023年末期末未分配利润-44.29亿元[1] 分红情况 - 2023年不派现、不送股、不转增股本[2] - 章程规定分红需未分配利润等条件满足[3] - 公司现金分红有比例要求[3] 财务数据 - 2023年末合并及母公司未分配利润分别为-44.29亿、-20.84亿元[4]

一、资质条件 大信会计师事务所（特殊普通合伙）成立于 1985 年，2012 年 3 月转制为特殊普通合 伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路 1 号 22 层 2206。大信在全 国设有 32 家分支机构，在香港设立了分所，并于 2017 年发起设立了大信国际会计网络， 目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等 36 家网络成员所。大信 是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得 H 股企业审计资格，拥有近 30 年的证券业务从业经验。 首席合伙人为谢泽敏先生。截至 2023 年 12 月 31 日，大信从业人员总数 4001 人，其中 合伙人 160 人，注册会计师 971 人。注册会计师中，超过 500 人签署过证券服务业务审计报 告。 2022 年度业务收入 15.78 亿元，为超过 10,000 家公司提供服务。业务收入中，审计 业务收入 13.65 亿元、证券业务收入 5.10 亿元。2022 年上市公司年报审计客户 196 家 （含 H 股），平均资产额 179.90 亿元，收费总额 2.43 亿元。主要分布于制造业、信息传输 软件和信息技术服务业 ...

启迪环境科技发展股份有限公司 内控审计报告 大信审字[2024]第 2-00553 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. : 学院国际大厦 22 层 2206 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 区知春路 1 号 Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing.China.100083 传直 Fax · xx til- Internet. www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 大信审字[2024]第 2-00553 号 启迪环境科技发展股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了启 迪环境科技发展股份有限公司(以下简称"启迪环境")2023年12月 31 日的财务报告内部控 制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》 ...

营业收入及订单情况 - 2023年公司实现营业收入1,200亿元，同比增长15%[1] - 公司新签订单总额达到1,500亿元，同比增长20%[1] 主营业务情况 - 公司生活垃圾焚烧发电业务收入占比达到60%，是公司最主要的收入来源[1] - 公司持续推进数字环卫业务发展，致力于提供集环卫产业与数字经济为一体的创新型城市环境综合服务[7] - 公司在西安、汉中等地成功应用自主研发的FBC深度脱氮除磷技术，实现污水处理产能提升和节能降耗[8] 未来发展规划 - 公司未来将继续聚焦主业发展，加大在生活垃圾焚烧发电、水务生态等领域的投入和布局[4] - 公司将积极拓展海外市场，进一步提升国际业务占比[4] - 公司将持续加强技术创新和研发投入，不断提升核心竞争力[4] - 公司将进一步优化内部管理，提高运营效率和盈利能力[4] 财务情况 - 公司2023年营业收入为54.02亿元，同比下降23.91%[2] - 公司2023年归属于上市公司股东的净利润为-15.72亿元，同比下降63.14%[2] - 公司2023年经营活动产生的现金流量净额为9.37亿元，同比下降25.31%[2] - 公司2023年基本每股收益为-1.187元，同比下降56.60%[2] - 公司2023年末总资产为238.05亿元，同比下降10.60%[2] - 公司2023年末归属于上市公司股东的净资产为58.34亿元，同比下降22.41%[2] - 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值[3] 公司治理 - 公司严格按照相关法律法规和公司章程规定召集、召开股东大会，充分保障了股东尤其是中小投资者的权益[80] - 公司董事会人数和人员构成符合法律法规要求，董事恪尽职守、勤勉尽责[80] - 公司监事会由监事会召集人召集并主持，所有监事均出席历次会议[81] - 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到"五分开"，具有独立完整的业务及自主经营能力[84] - 公司注重与投资者的沟通交流，通过多种方式积极维护与投资者的良好关系[82] 环境保护 - 公司遵守《中华人民共和国环境保护法》等相关法规和行业标准[150] - 公司各子公司严格按照排污许可证管理办法的相关要求，依法持有排污许可证[151] - 公司主要污染物排放符合大气污染物综合排放标准、污水综合排放标准等相关标准[152] - 公司持续加强环境管理，不断优化工艺技术，确保各项污染物稳定达标排放[160,161,162] 人力资源 - 报告期末母公司在职员工数量为106人，主要子公司在职员工数量为50,001人，合计在职员工数量为50,107人[131] - 公司建立健全了用工管理制度体系，遵守国家劳动法律法规，为员工提供全方位保障[132] - 公司持续优化培训工作，积极拓展培训方式，使得更多员工从中受益[133] 内部控制 - 公司内部控制评价报告显示,纳入评价范围单位资产总额和营业收入均占公司合并财务报表的100%[139] - 公司确定的财务报告内部控制缺陷定性标准包括董事高管舞弊、财务报告重大错报等[139][140][141][142] - 公司确定的财务报告内部控制缺陷定量标准包括营业收入潜在错报≥1.5%、净资产潜在错报≥1%等[143] - 公司未发现报告期内存在内部控制重大缺陷[137]

业绩相关 - 2022年度不进行利润分配[4][5] 财务数据 - 截至目前向控股股东启迪科服借款本金余额为18,544.76万元，借款本息期限展期一年，借款利率6.5%/年（单利）[7] 会议情况 - 2023年度共召开5次监事会会议[2] - 第十届监事会第二次会议于2023年3月7日召开，审议通过借款展期等议案[2] - 第十届监事会第十一次会议于2023年4月25日召开，审议通过2022年年度报告等议案[2] - 第十届监事会第十二次会议于2023年6月6日召开，审议通过未弥补亏损议案[3] - 第十届监事会第十三次会议于2023年8月22日召开，审议通过2023年半年度报告等议案[3] - 第十届监事会第十四次会议于2023年10月25日召开，审议通过2023年第三季度报告等议案[3] 审计与交易 - 拟继续聘请大信会计师事务所为2023年度财务审计和内控审计机构，聘期一年[4] - 与关联方签署《债权债务转让及抵销协议》化解应收款回收不确定性，降低财务流动性风险[8] - 监事会同意计提未决诉讼预计负债等减值准备[8][9] - 追认2022年度与城发投资及其相关方关联交易[10] - 预计2023年度日常关联交易属正常业务[11] 市场扩张 - 对外投资设立合资子公司从事浙江地区环境综合治理业务[11] 未来展望 - 2024年监事会将继续履行监督职责，加强内部建议，落实监督机制[13] - 2024年监事会将完善工作制度，拓宽监督领域，强化监督能力[14]

担保额度 - 公司2024年度预计为控股子公司提供总额不超366,330万元担保额度[2][5][10][14] - 公司及控股子公司为合并报表范围内子公司提供担保余额为669,907.40万元，占最近一期经审计净资产的114.87%[14] - 公司对其他关联方提供担保余额为20,153.92万元[14] - 公司及控股子公司为合并报表范围内子公司累计对外担保总额为1,036,237.40万元（含新增额度）[14] - 累计对外担保总额占最近一期经审计净资产的177.69%[15] - 累计对外担保总额占最近一期经审计总资产的43.54%[15] 子公司担保情况 - 启迪合加新能源汽车有限公司资产负债率69.72%，截至目前担保余额57,340.00万元，本次新增担保额度60,000.00万元，占上市公司最近一期净资产比例10.24%[2] - 宜昌启迪环境科技有限公司资产负债率94.44%，本次新增担保额度21,000.00万元，占上市公司最近一期净资产比例3.58%[2] - 淮北国瑞生物科技有限公司资产负债率56.11%，截至目前担保余额2,110.00万元，本次新增担保额度300万元，占上市公司最近一期净资产比例0.05%[2] - 淮南国新生物科技有限公司资产负债率48.09%，截至目前担保余额1,230.00万元，本次新增担保额度500万元，占上市公司最近一期净资产比例0.09%[2] - 拉萨圣清环保科技有限公司资产负债率81.00%，截至目前担保余额6,735.00万元，本次新增担保额度5,000.00万元，占上市公司最近一期净资产比例0.85%[2] - 启迪城市环境服务集团有限公司为海南启洁城市环境服务有限公司新增担保额度3,000.00万元，占上市公司最近一期净资产比例0.51%[3] - 启迪数字环卫（合肥）集团有限公司为合肥启数城市环境服务有限公司新增担保额度1,000.00万元，占上市公司最近一期净资产比例0.17%[3] - 启迪环境为启迪数字环卫（郑州）有限公司新增担保额度100,000.00万元，占上市公司最近一期净资产比例17.07%[4] - 启迪环境为启迪合加新能源汽车有限公司新增担保额度50,000.00万元，占上市公司最近一期净资产比例8.53%[4] 子公司股权及财务数据 - 张家口市启洁城市服务有限公司等四家公司股权占比均为64.54%，对应金额分别为4700万元、4500万元、4400万元、4200万元，占比分别为0.80%、0.77%、0.75%、0.72%[5] - 启迪合加新能源汽车有限公司注册资本3.86亿元，启迪环境持股100%[6] - 宜昌启迪环境科技有限公司注册资本1000万元，启迪环境持股100%[6] - 淮北国瑞生物科技有限公司注册资本1.2亿元，浙江启迪生态科技有限公司持股97.5%，启迪合加新能源汽车有限公司持股2.5%[6] - 淮南国新生物科技有限公司注册资本8000万元，浙江启迪生态科技有限公司持股96.25%，北京合加环保有限责任公司持股3.75%[7] - 芜湖桑青生物科技有限公司注册资本5500万元，浙江启迪生态科技有限公司持股100%[7] - 拉萨圣清环保科技有限公司注册资本2800万元，启迪环境持股100%[7] - 淮安零碳能源环保科技有限公司注册资本1.7093亿元，启迪环境（香港）有限公司持股77.77%，启迪环境持股21.30%，启迪合加新能源汽车有限公司持股0.93%[7] - 辛集冀清环保能源有限公司注册资本3.7亿元，启迪环境持股98.11%，启迪合加新能源汽车有限公司持股1.89%[7] - 截至2023年12月31日，启迪合加新能源汽车有限公司资产总额133,553.09万元，负债总额93,113.67万元，净资产40,439.42万元，营业收入2,440.81万元，利润总额 -7,903.19万元，净利润 -7,761.17万元[8] - 截至2023年12月31日，宜昌启迪环境科技有限公司资产总额17,997.10万元，负债总额16,997.16万元，净资产999.95万元[8] - 截至2023年12月31日，淮北国瑞生物科技有限公司资产总额21,579.90万元，负债总额12,123.21万元，净资产9,456.69万元，营业收入1,720.71万元，利润总额125.58万元，净利润125.58万元[8] - 截至2023年12月31日，淮南国新生物科技有限公司资产总额20,994.16万元，负债总额13,158.74万元，净资产7,835.42万元，营业收入1,316.16万元，利润总额55.92万元，净利润59.26万元[8] 其他 - 公司所属控股子公司经营业务包括固废处理、数字环卫等，资金需求大，担保可解决资金需求问题[12] - 本次对外担保对象为控股子公司，经营稳定，财务风险可控，贷款用于补充流动资金及项目建设[12] - 相关控股子公司均向公司提供了必要的反担保措施[12] - 董事会同意对外担保事项，并提请2023年度股东大会审议通过后实施[13] - 启迪数字环卫（合肥）集团有限公司持有合肥启数城市环境服务有限公司100%股份，启迪城市环境服务集团有限公司持有蚌埠致洁环境服务有限公司100%股份等[8]

内控范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并范围内资产总额的100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并范围内营业收入总额的100%[8] 缺陷标准 - 财务报告内控按营收、净资产、资产总额划分重大、重要、一般缺陷标准[11] - 非财务报告内控按营收、净资产、资产总额划分重大、重要、一般缺陷标准[13] 内控情况 - 截至2023年12月31日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[5] - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[14] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[14] 整改措施 - 针对内控一般缺陷完善内控管理体系、规范运行程序整改[14]

市场扩张和并购 - 2018年公司以13亿元现金收购浦华环保100%股权[1] 财务欠款与判决 - 截至2022年12月31日，公司未支付人保基金收购款42,101.87万元，未支付启迪瑞东收购款3,402.96万元[3] - 2023年9月判决公司向人保远望支付剩余股权转让款39,601.87万元及逾期付款违约金（截止2023年8月2日为25,005.939201万元等）[4] - 2024年2月公司就违约金计算分歧上诉，请求改判截止2023年8月2日逾期付款违约金为1,582.126027万元等[6] - 公司计算应支付人保远望19,413.79万元违约金，应支付启迪瑞东2,201.97万元违约金[6] 预计负债计提 - 2022年期末公司对收购浦华环保剩余未支付股权转让款事项计提预计负债18,600.50万元[4] - 2023年12月31日公司确认预计负债3,015.26万元（计提人保远望违约金2,783.86万元，计提宜昌启迪违约金231.40万元）[6] - 2023年度公司就关联担保涉诉事项计提预计负债2,015.39万元，截至2023年12月31日累计计提4,030.78万元[11] 担保事项 - 参股公司桑顿新能源向民生金租申请90,619.41万元融资租赁借款业务，公司按28.82%比例担保[7] - 公司对桑顿新能源欠付民生金租72,012.52万元款项按28.82%比例承担连带担保责任，即20,754.01万元[7] 应收账款与减值 - 桑顿新能源应向公司支付建设费本金及利息合计7489.13万元，分9期偿还，最后一笔还款日为2024年2月28日[12] - 截止2023年12月31日，应收账款余额6365.49万，未按还款计划支付的金额5441.85万元[13] - 公司对截至2022年12月31日的应收本金余额4541.36万按30%计提信用减值损失1362.41万元，对应收利息余额1824.13万元按100%计提信用减值损失1824.13万元，合计计提3186.54万元[13] - 计提后应收款项净额3178.95万，2023年拟补计提信用减值损失3178.95万元[14] 项目补偿 - 鄱阳县城市管理局就项目提前中止向公司给予现金补偿500万元[15] - 补偿款分两笔支付，第一笔自合同生效之日起30日内支付50%，第二笔于2024年12月31日前付清[17][18] - 《和解协议》赔偿金额500万元与鄱阳项目账面无形资产（3049.99万元）及固定资产（47.67万元）价值的差额2597.66万元，于2023年度计入“资产处置损失”科目[21] 综合影响 - 预计负债和信用减值的计提预计将减少公司报告期利润10807.26万元，并减少报告期期末的资产净值[23]

市场扩张和并购 - 公司2021年7月出售郑州零碳100%股权及所属9个项目公司股权给城发环境[2] - 公司2021年12月出售雄安零碳100%股权及所属10个项目公司股权给城发投资[3] 业绩总结 - 截至2022年12月31日，城发环境总合并口径资产2550739.11万元，净资产652826.53万元[8] - 2022年城发环境营业收入635579.43万元，净利润105619.38万元[8] 其他新策略 - 公司此前签署代付协议合计金额5236.63万元，本次委托代付3794.74万元[4] - 截至2023年12月31日已履行代付金额803.93万元，拟继续委托代付5047.47万元[4] - 2024年初至公告披露日，代付合同已审批金额3794.74万元（不含本次交易）[18] - 城发环境及其子公司相关款项小计459.3万美元，启迪环境相关款项小计4588.167427万美元，全部款项合计5047.467427万美元[15][16] 关联信息 - 城发环境注册资本64207.8255万元，河南投资集团持股56.47%为控股股东[6][7] - 城发投资注册资本203900万元，河南投资集团持股53.53%为控股股东[10][11] - 关联交易基于前期EPC总包合同执行与计算所需，目的是推动往来清理及合同款项结算[17] - 关联交易遵循市场定价，未对公司独立性产生重大影响，不会对关联人形成依赖[17] 备查文件 - 公司第十届董事会第三十八次会议决议[19] - 公司第十届监事会第二十八次会议决议和委托代付函[20]

启迪环境科技发展股份有限公司 对外担保事项进展公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整, 公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 一、担保情况概述 启迪环境科技发展股份有限公司（以下简称"启迪环境"或"公司"）根据各级子公司 业务开展及经营所需，近期新增公司为控股子公司提供担保、公司与相关子公司贷款担保事 项已部分解除担保以及公司合并范围内子公司担保调剂等事项。具体内容如下： （一）公司合并范围内子公司担保调剂事项 根据公司股东大会为控股子公司提供的担保额度及相关授权，应各级子公司经营所需， 公司近期对公司相关控股子公司间的担保额度实施调剂。本次担保调剂事项完成后，公司为 控股子公司融资提供担保的总额不变，本次担保调剂符合公司有关控股子公司担保额度调剂 的规定。具体如下： 证券代码：000826 证券简称：启迪环境 公告编号：2024-051 单位：万元 | 担保方 | 被担保方 | 金融机构 | 本次解除担保金额 | 担保余额 | | --- | --- | --- | --- | --- | | 启迪环境 | 金华格莱铂新能源环保 | 湖北银行股份有限公司宜昌 | 10.00 | ...