通化金马药业集团股份有限公司 2023 年度 内控审计报告 中准会计师事务所（特殊普通合伙） Zhongzhun Certified Public Accountants | (电话)TEL: | (010)88356126 | | | | --- | --- | --- | --- | | (传真)FAX: | (010)88354837 | | | | (邮编)POSTCODE: | 100044 | | | | (地址)ADDRESS: | 北京市海淀区首体南路 | 22 号楼 | 4 层 | 中准会计师事务所（特殊普通合伙） Zhongzhun Certified Public Accountants 审 计 报 告 中准审字[2024]2082 号 通化金马药业集团股份有限公司全体股东： 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审 计了通化金马药业集团股份有限公司（以下简称通化金马）2023 年 12 月 31 日的财 务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价 指引》的规定，建立健全和有 ...

公司治理 - 2023年召开11次董事会会议、4次股东大会会议[3] - 2023年修订《公司独立董事工作制度》[5] - 2023年选举第十一届董事会成员[10] - 2023年聘任公司高级管理人员[11] 独立董事履职 - 独立董事吕桂霞2023年出席全部董事会和股东大会会议[4] - 吕桂霞2023年召集6次审计委员会会议[4] - 2024年独立董事将继续履职提建议[13] 合规情况 - 2022年末及2023上半年无违规占用资金和担保事项[6][7] 审计相关 - 2023年末与会计师沟通2023年年报审计计划[8] - 2023年续聘中准会计师事务所为审计机构[10] 报告披露 - 公司按时披露2022、2023年定期报告及内控评价报告[9]

审计机构相关 - 拟续聘中准会计师事务所为2024年度审计机构，尚需股东大会审议[13] - 中准从业人员688人，合伙人40名，2023年末注会210名[4] - 中准2023年度业务收入2.1亿，审计收入1.3亿，证券收入2334万[4] - 中准为15家上市公司提供年报审计，客户多在制造业[4] - 中准2021 - 2022年各收1次证监会处罚，2021年收1次警示函[6] 费用相关 - 本期审计费用170万含税，财报审计105万，内控审计65万，与上期持平[11]

业绩总结 - 2023年度营收14.73亿元，利润总额5485.51万元，净利润4322.59万元[6] - 2023年度归属于上市公司股东净利润4393.37万元，不进行利润分配[6][7] 会议决议 - 审议通过2023年度董事会工作报告等多项议案[3][5][10][14] - 续聘中准会计师事务所为2024年度审计机构[9] - 提名张玲为第十一届董事会独立董事候选人[13]

业绩数据 - 中准会所2023年度业务收入2.1亿元，审计业务收入1.3亿元，证券业务收入2334万元[4] 人员情况 - 中准会所现有从业人员688人，合伙人40名，2023年末注册会计师210名，超167名从事过证券服务业务[3] 客户服务 - 2023年为15家上市公司提供年报审计服务，主要分布在制造业，总资产均值160.17亿元，同行业审计客户6家[4] 风险赔偿 - 截至2023年末，中准会所累计风险赔偿额度20,000万元[4] 审计决策 - 2023年公司经多会议审议通过续聘中准会所[4][5]

内部控制情况 - 2023年12月31日公司无财务和非财务报告内控重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表总额100%[5] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大缺陷错报≥资产或营收1%[7] - 非财务报告内控重大缺陷损失金额≥资产0.5%[11] 报告期情况 - 报告期内无财务报告内控重大、重要缺陷[13] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[14]

融资贷款 - 公司拟向广发银行长春分行申请不超5500万元融资贷款[3] - 公司拟向通化农村商业银行营业部申请不超1000万元融资贷款[5] 股权质押 - 公司拟质押长春农村商业银行6000万股股权，账面价值6587.26万元，占比1.41%[3] 会议情况 - 第十一届董事会2024年第二次临时会议3月12日召开，9位董事全到[2] - 两笔贷款申请均经董事会9票赞同通过[4][5]

融资贷款 - 公司拟向建行通化分行申请最高12000万元融资贷款[3] - 以部分自有土地、房产抵押，宗地95262㎡，房屋69738.6㎡[3] - 抵押资产截至2023年底账面价值20370.84万元，占总资产4.35%[4] 会议情况 - 第十一届董事会2024年第一次临时会于1月29日召开[2] - 董事会9票赞同通过贷款议案[4]

股东大会信息 - 2023年12月12日刊登2023年第三次临时股东大会通知[2] - 现场会议于2023年12月27日14点30分召开[3] - 深交所和互联网投票时间为2023年12月27日[3] 股东情况 - 参加股东大会股东40人，代表股份201,039,458股，占比20.8009%[4] 议案表决 - 公司对下属子公司担保额度预计议案，同意200,812,758股，占比99.8872%[5] - 反对226,700股，占比0.1128%[5]

股东大会信息 - 2023年第三次临时股东大会现场会议于12月27日14:30召开，网络投票9:15 - 15:00[3] - 出席会议股东及代表40人，代表股份201,039,458股，占比20.8009%[4] 议案表决情况 - 公司对下属子公司担保额度预计议案，总体同意200,812,758股，占比99.8872%[6] - 中小股东同意10,812,758股，占比97.9465%[6] 合规情况 - 律师认为本次股东大会召集等均合规，表决结果合法有效[8]