商誉相关资产组可收回金额 - 北明软件有限公司不低于331700.00万元[2] - 北明成功软件（山东）有限公司不低于4640.00万元[2] - 北京北明正实科技有限公司不低于2710.00万元[2] - 北明天时能源科技（北京）有限公司不低于24993.85万元[2] - 北明明润（北京）科技有限公司不低于4390.00万元[2] - 北京金实盈信科技有限公司不低于9900.00万元[2] 商誉相关资产组账面金额及分摊商誉原值 - 北明软件有限公司账面金额2743890298.62元，分摊商誉原值1613779392.82元[4] - 北明成功软件（山东）有限公司账面金额44310419.37元，分摊商誉原值38595589.90元[4] - 北京北明正实科技有限公司账面金额12667247.45元，分摊商誉原值12667247.45元[4] - 北明天时能源科技（北京）有限公司账面金额245859455.62元，分摊商誉原值184243605.71元[4] - 北京金实盈信科技有限公司可独立产生现金流量金额129608802.21元，商誉原值157743254.50元[9] 各公司营收及利润预测 - 北明软件有限公司2024 - 2028年预测期营收增长率5.19%，利润率7.27%，净利润2708672787.37元；稳定期营收增长率0%，利润率7.68%，净利润618190002.64元，预计未来现金净流量现值3317000000.00元[11] - 北明成功软件（山东）有限公司2024 - 2028年预测期营收增长率7.20%，利润率11.12%，净利润24984065.17元；稳定期营收增长率0%，利润率16.12%，净利润8025996.37元，预计未来现金净流量现值46400000.00元[11] - 北京北明正实科技有限公司2024 - 2028年预测期营收增长率2.78%，利润率13.49%，净利润11493390.35元；稳定期营收增长率0%，利润率13.83%，净利润2433319.72元，预计未来现金净流量现值27100000.00元[11] - 北明天时能源科技（北京）有限公司2024 - 2028年预测期营收增长率11.45%，利润率18.68%，净利润180488071.45元；稳定期营收增长率0%，利润率20.87%，净利润48793644.41元，预计未来现金净流量现值249938500.00元[11] - 北明明润（北京）科技有限公司2024 - 2028年预测期营收增长率10.79%，利润率11.42%，净利润22766249.25元；稳定期营收增长率0%，利润率13.31%，净利润6019416.41元，预计未来现金净流量现值43900000.00元[14] - 北京金实盈信科技有限公司2024 - 2028年预测期营收增长率14.00%，利润率31.55%，净利润98180654.44元；稳定期营收增长率0%，利润率33.05%，净利润24441331.23元，预计未来现金净流量现值99000000.00元[14] 商誉减值情况 - 北明天时能源科技（北京）有限公司含商誉相关资产组整体商誉减值准备9342200.00元，归属于母公司股东的商誉减值准备9342200.00元，以前年度已计提9342200.00元，本年度商誉减值损失0.00元[16] - 北明明润（北京）科技有限公司商誉涉及的资产组整体商誉减值准备5203205.56元，归属于母公司股东的商誉减值准备5203205.56元，以前年度已计提0.00元，本年度商誉减值损失5203205.56元[16] - 北明明润（北京）科技有限公司商誉原值37903438.01元，已计提商誉减值准备0.00元，本年商誉减值损失金额5203205.56元，未完成业绩承诺；北京金实盈信科技有限公司商誉原值157743254.50元，已计提商誉减值准备47815700.00元，本年商誉减值损失金额30608802.21元，未完成业绩承诺[18] - 索科维尔（北京）软件系统有限公司商誉原值105513512.02元，已计提商誉减值准备105513512.02元[19] - 北京金实盈信科技有限公司商誉原值157743254.50元，已计提商誉减值准备47815700.00元，本年商誉减值损失金额30608802.21元[19] - 2023年北京金实盈信科技有限公司商誉涉及的资产组金额为129608802.21元[20] - 2023年北京金实盈信科技有限公司商誉减值金额为78424502.21元[20] 过往净利润变动情况 - 2017年索科维尔因能源业务缩减，净利润较上年减少106.67%[19] - 2020年索科维尔院校项目无法实施，净利润较上年减少41.84%[19] - 2022年索科维尔许多工作无法按期开展，净利润较上年减少86.67%[19] - 2021年北京金实盈信部分项目所在地不能进场，净利润较上年减少98.39%[19] - 2022年北京金实盈信项目实施及交付延迟，净利润较上年减少1381.09%[21]

关联交易数据 - 2023年与常山集团关联交易预计1亿，实际0.55亿，差异率44.83%[1][5] - 2024年预计与常山集团关联交易0.65亿[1] - 2024年向关联方采购预计5000万，已发生1032万，上年4609万[3] - 2024年向关联人销售预计1500万，已发生22万，上年909万[3] 常山集团情况 - 2023年常山集团营收108.7亿，净利润 - 1.31亿，总资产186.13亿，净资产60.86亿[6] - 截止2024年4月26日，常山集团持股28.60%，为第一大股东[6] 其他要点 - 2024年度关联交易协议有效期至12月31日[8] - 独立董事认为2024年关联交易定价公允[11]

会议信息 - 董事会八届三十一次会议4月15日发通知，4月26日召开，11位董事全到[2] 议案表决 - 2023年度多项议案表决均11票同意待股东大会审议[2][3][4][6][7][8] - 2024年度关联交易议案9票同意，2关联董事回避[5][8] 利润分配 - 2023年度不进行利润分配和资本公积转增股本[4] 其他决策 - 继续聘任律所担任2024年度法律顾问，聘期一年[4] 待审事项 - 2024年担保额度、财务预算等议案待股东大会审议[6][7]

会议时间 - 2024年5月21日14:00召开2023年度股东大会现场会议，网络投票9:15 - 15:00[1] - 股权登记日为2024年5月13日[2] - 深交所交易系统投票时间为2024年5月21日9:15 - 9:25、9:30 - 11:30、13:00 - 15:00[16] - 深交所互联网投票系统投票时间为2024年5月21日9:15 - 15:00[18] 会议审议 - 审议包括2023年度董事会工作报告等10项提案[3] 议案情况 - 第7项关联交易议案关联股东回避表决[6] - 第3、6、7、8、10项议案对中小投资者表决单独计票[6] 登记信息 - 登记时间为2024年5月20日9:00－17:00[8] - 登记地点为石家庄市长安区广安大街34号天利商务大厦九楼董事会办公室[8] 投票代码 - 普通股投票代码为"360158"，投票简称为"常山投票"[13]

新策略 - 2024年4月26日董事会全票通过开展外汇套期保值业务议案[2] - 公司及子公司开展外汇套保业务总额不超2亿元[2][4] - 开展业务预计动用保证金上限不超200万元[2][4] - 额度12个月内可循环使用[2][4] - 业务主要币种为美元，品种含汇率掉期等[4] 风险控制 - 开展业务存在市场等风险[6] - 制定制度控制交易风险[7] 业务管理 - 财务部统一管理，配专业人员执行[8] - 交易基于实际业务，金额和时间需匹配[8] - 按会计准则核算处理[9]

会议召开情况 - 2023年召开11次董事会，独立董事应出席11次，实际出席11次[3] - 2023年召开4次股东大会，独立董事出席4次[6] - 2023年董事会审计委员会召开4次会议，独立董事出席4次[7] - 2023年董事会薪酬与考核委员会召开2次会议，独立董事出席2次[8] 议案审议情况 - 2023年4月13日，八届十八次董事会审议通过2023年度日常关联交易预计等议案[16] - 2023年4月13日，审议通过2022年度内部控制评价报告[19] - 2023年4月13日，审议通过拟聘任2023年度审计机构议案，后经股东大会通过[20] - 2023年4月13日，审议通过《2023年度董事、监事、高级管理人员薪酬与绩效考核方案》[23] 人员提名情况 - 2023年6月9日，八届二十次董事会提名非独立董事候选人，6月26日经股东大会通过[22] 报告披露情况 - 报告期内按时编制并披露2022年年度报告、2023年第一季度报告等[18] 独立董事履职 - 2023年度独立董事按规定履行忠实勤勉义务[25] - 2024年将继续按规定履职并提供建设性建议[25] - 2024年将加强与董监高沟通维护中小股东利益[25]

内部控制 - 监事会审核公司《2023年度内部控制评价报告》[1] - 公司内控评价全面、真实、客观反映内控情况[1] - 公司建立较完善内控体系和规范环境[1] - 内控保证业务开展、经营合规与资产安全[1] - 内控维护公司及股东利益[1]

审计信息 - 审计报告编号为中兴财光华审专字（2024）第120003号[1][2] - 审计对象为常山北明2023年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 审计报告日期为2024年4月26日[11] 责任主体 - 常山北明董事会负责建立健全和实施评价内部控制有效性[3] - 注册会计师负责发表审计意见并披露重大缺陷[4] 审计结论 - 注册会计师认为常山北明2023年12月31日财务报告内控有效[6] 金额信息 - 涉及金额3770万元[12]

业绩总结 - 2023年度计提资产减值准备总额18,905万元，占2023年度归母净利润比例196.48%，影响额 - 15,292万元[2][4] - 信用减值损失（应收款项）发生额5,607万元，占2023年度归母净利润比例58.28%，影响额 - 4,246万元[3] - 资产减值损失（存货）发生额7,522万元，占2023年度归母净利润比例78.18%，影响额 - 5,830万元[3] - 资产减值损失（合同资产）发生额 - 103万元，占2023年度归母净利润比例1.07%，影响额87万元[3] - 资产减值损失（固定资产）发生额2,297万元，占2023年度归母净利润比例23.87%，影响额 - 1,722万元[3] - 资产减值损失（商誉）发生额3,581万元，占2023年度归母净利润比例37.22%，影响额 - 3,581万元[4] - 五项资产减值共减少2023年度归母净利润15292万元，相应减少2023年末归母所有者权益15292万元[24] 财务数据 - 2023年末应计提坏账准备41,535万元，需补提5,607万元、转回及核销220万元、合并范围变化减少155万元[9] - 应收账款期末账面余额330,389万元，坏账准备34,944万元，账面价值295,445万元[12] - 其他应收款期末账面余额43,880万元，坏账准备6,518万元，账面价值37,362万元[13] - 2023年末公司计提存货跌价准备余额14928万元，本年计提7522万元[15][16] - 2023年末应计提合同资产减值准备5805万元，本年度转回103万元[16][17] - 2023年末计提固定资产减值准备余额2297万元，本年计提2297万元[20] - 本期计提商誉减值准备3581万元，北明明润商誉减值520万元，金实盈信商誉减值3061万元[22] 其他 - 本次计提资产减值准备符合准则和公司政策，需提交股东大会审议[25] - 审计委员会认为本次计提体现会计谨慎性原则，依据充分[26] - 监事会认为2023年度公司计提遵循谨慎性原则，程序合法，同意计提[27]

会计政策变更 - 2024年4月26日董事会八届三十一次会议全票赞成通过会计政策变更议案[1] - 依据财政部2023年10月25日发布的《准则解释第17号》自2024年1月1日起变更[1] - 本次变更不追溯调整以前年度，对财务报表无影响[9] - 变更由董事会审议，无需提交股东大会[10] - 监事会认为符合规定，同意变更[13]