关于康佳集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的 专项说明 索引 页码 专项说明 根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号业务办理》（以下简称营业收 入扣除）相关规定，康佳集团公司编制了后附的康佳集团股份有限公司 2024 年度营业 收入扣除情况表（以下简称营业收入扣除情况表）。 2024 年度营业收入扣除情况表 关于康佳集团股份有限公司 2024 年度营业收入扣除情况的专项说明 XYZH/2025SZAA8B0179 康佳集团股份有限公司 康佳集团股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师审计准则审计了康佳集团股份有限公司（以下简称康佳集 团公司）2024年度财务报表，包括2024年12月31日的合并及母公司资产负债表、2024年 度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注，并于2025年4月11日出具了XYZH/2025SZAA8B0176号无保留意见 的审计报告。 按照营业收入扣除的相关规定编制和披露营业收入扣除情况表，并保证其合规性、 真实性、准确性及完整性是康佳集团公司的责任。 我们对营业收入扣除情况表所载信息与我们审计 ...

业绩总结 - 2024年度合并财务报表确认营业收入为1,111,476.40万元[7] - 2024年营业总收入111.15亿元，同比下降37.74%[28] - 2024年营业总成本131.76亿元，同比下降34.00%[28] - 2024年净利润亏损38.84亿元，亏损幅度扩大47.32%[29] - 2024年基本每股收益为 -1.3686元，同比下降52.30%[30] - 2024年母公司营业收入19.08亿元，同比增长3.25%[31] - 2024年母公司净利润亏损17.74亿元，亏损幅度扩大136.87%[31] - 2024年其他综合收益的税后净额亏损幅度扩大2407.65%[29] - 2024年度公司合并净利润为 -38.84亿元[52] - 2024年12月31日公司合并报表净资产为22.35亿元，资产负债率为92.65%[52] 财务状况 - 2024年12月31日存货账面余额为334,080.05万元，存货跌价准备余额为64,615.23万元[10] - 公司资产总计期末余额为304.13亿元，较期初下降15.11%[21] - 流动资产合计期末余额为120.75亿元，较期初下降25.35%[20] - 非流动资产合计期末余额为183.38亿元，较期初下降6.66%[21] - 流动负债合计期末余额为190.33亿元，较期初增长3.18%[21] - 非流动负债合计期末余额为91.45亿元，较期初下降20.29%[22] - 所有者权益合计期末余额为22.35亿元，较期初下降62.17%[22] - 母公司资产总计期末余额为316.82亿元，较期初下降2.80%[25] - 母公司流动资产合计期末余额为204.35亿元，较期初下降3.57%[25] - 母公司非流动资产合计期末余额为112.47亿元，较期初下降1.34%[25] - 母公司流动负债合计期末余额为21.99亿元，较期初增长19.51%[25] 现金流情况 - 合并报表经营活动产生的现金流量净额2024年为173,888,842.99元[33] - 合并报表投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 31,205,198.03元[34] - 合并报表筹资活动产生的现金流量净额2024年为 - 3,042,920,715.39元[34] - 母公司报表经营活动产生的现金流量净额2024年为102,585,950.96元[35] - 母公司报表投资活动产生的现金流量净额2024年为 - 403,260,429.07元[35] - 母公司报表筹资活动产生的现金流量净额2024年为 - 2,385,552,189.72元[36] - 合并报表现金及现金等价物净增加额2024年为 - 2,891,606,873.10元[34] - 母公司报表现金及现金等价物净增加额2024年为 - 2,681,570,010.38元[36] 其他要点 - 审计报告签署日期为2025年4月11日，审计机构为信永中和会计师事务所[3] - 公司合并财务报表范围包括105家子公司，较上年减少11家[45] - 公司主营业务为消费电子及半导体业务[43] - 2025年1月“国补”政策中享受以旧换新补贴的家电产品由8类增加到12类[52] - 报告期末至财务报告批准日公司新增银行借款23.27亿元[53] - 公司按时偿还到期债务29.13亿元[54] - 截至财务报表报出日公司已获银行批复未使用的授信额度合计为76.52亿元[54] - 公司向深交所申请非公开发行不超过24亿元公司债券已获无异议函[54] - 截至2024年12月31日大股东累计向公司提供股东保证担保余额为78.19亿元[54] - 截至财务报告出具日公司已获得大股东之股东借款累计21.25亿元[54]

2024 年度独立董事述职报告（邓春华） 各位股东及股东代表： 本人作为康佳集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事局独 立董事，在 2024 年度的工作中，严格根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关 法律法规及《公司章程》的相关规定，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真 审议各项议案，充分发挥本人的专业知识做出独立、客观、公正、科学的判 断，对公司的重大事项发表意见，为公司的健康发展提供了有益的建议，切 实维护了公司的整体利益和全体股东尤其是中小股东的利益。 （一）工作履历 邓春华，女，汉族，1963 年出生，工商管理硕士，会计学教授，中国注 册会计师（非执业会员）。历任中南财经大学大信会计师事务所主管会计、 项目经理，中南财经政法大学（原中南财经大学）会计学院助教、讲师、副 教授、教授，浙江金海高科股份有限公司独立董事等职务，现任中南财经政 法大学会计学院教授，浙江金科汤姆猫文化产业股份有限公司独立董事 ...

会议出席情况 - 2024年董事局会议应出席18次，实际出席18次[6] - 战略委员会应出席4次，实际出席4次[6] - 薪酬与考核委员会应出席2次，实际出席2次[6] - 提名委员会应出席2次，实际出席2次[6] - 独立董事专门会议应出席6次，实际出席6次[6] 报告披露 - 2024年公司披露《2023年年度报告》等4份报告[13] 人员相关 - 聘任曹士平为总裁、聂勇为财务总监、李春雷为董事局秘书[16] - 提名曹士平、黄新征为第十届董事局非独立董事候选人[16] 审计与内控 - 继续聘请信永中和会计师事务所[15] - 独立董事认为公司内控健全且有效执行[7] 未来展望 - 2025年独立董事将加强沟通协作助力公司发展[18] 新策略 - 独立董事建议拓展海外市场、降本控费[9]

2024 年度独立董事述职报告（王曙光） 各位股东及股东代表： 本人作为康佳集团股份有限公司（以下简称"公司"）第十届董事局独 立董事，在 2024 年度的工作中，严格根据《中华人民共和国公司法》（以 下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、 《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证 券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等有关 法律法规及《公司章程》的相关规定，勤勉尽责，积极出席相关会议，认真 审议各项议案，充分发挥本人的专业知识做出独立、客观、公正、科学的判 断，对公司的重大事项发表意见，为公司的健康发展提供了有益的建议，切 实维护了公司的整体利益和全体股东尤其是中小股东的利益。 现将本人履行独立董事职责情况报告如下。 一、个人基本情况 （一）工作履历 王曙光，男，汉族，1971 年出生，博士研究生学历。历任烟台农商银行、 济南农商银行、宁波余姚农商银行、国投中鲁集团独立董事，兴业银行外部 监事及监事会召集人等职务。现任北京大学经济学院教授、博士生导师，北 京大学产业与文化研究所常务副所长，康佳集团股份有限公司独立董事。 （二 ...

利润分配与议案审议 - 独立董事3票同意公司2024年度利润分配方案[1] - 独立董事3票同意将预计2025年度日常关联交易议案提交董事局会议审议[2] 关联交易情况 - 2024年日常关联交易购买产品及服务实际数较预计数差异超20% [3] - 2024年公司与大股东及其子公司有多类关联交易，均按规定审议披露[5] 资金占用与拆借 - 截至2024年底大股东无经营性占用公司资金，关联方因正常业务往来占用资金[4] - 2024年公司通过委托贷款向大股东拆借资金，利率不超银行同期贷款利率[4] 担保情况 - 大股东为公司融资提供担保，公司提供等额等期反担保并支付担保费[5]

信息披露 - 2024年发布定期报告、临时公告等78份[1] 投资者互动 - 2024年回复230条投资者互动平台提问[3] - 2024年组织2023年度网上业绩说明会及16场投资者调研[3] 股东大会 - 2024年股东大会提供现场和网络投票参会渠道[6] 制度修订 - 2024年完成《公司章程》等公司制度修订[7]

关联交易数据 - 2025年拟向华侨城集团销售不超1亿元，2024年实际9124.63万元[4] - 2025年拟购买华侨城集团服务不超1.5亿元，2024年实际11278.44万元[4] - 2024年向关联人销售占比0.94%，与预计差异-8.75%[6] - 2024年向关联人购买占比1.11%，与预计差异-24.81%[6] 华侨城集团情况 - 注册资本120亿元，持有公司29.999997%股权[7][8] - 截至2024年9月末，总资产5229.19亿元，负债4049.80亿元，净资产1179.39亿元[8] - 2024年1 - 9月，营收405.41亿元，净利润-57.44亿元[8] 交易审议情况 - 独立董事会议通过《关于预计2025年度日常关联交易的议案》[11] - 独立董事同意提交董事局会议，关联董事回避表决[12]

公司基本信息 - 注册资本24.08亿元，华侨城集团为第一大股东[17] - 以“一轴两轮三驱动”新发展框架为指引，聚焦“消费电子+半导体”两大支撑产业[17] - 战略目标是成为具有全球竞争力的世界一流电子科技企业集团[19] 业绩总结 - 成功发行15亿元公司债券，优化债务结构[28] - 白电全品类外销收入实现倍增[28] 用户数据 - 员工总数13358人，女性员工比例41.35%[35] - 接待投资者现场调研16次，接待人次72人，解答问题342次，回复率100%，互动易互动230次[109] 未来展望 - 制定《康佳集团股份有限公司碳达峰行动方案》，成立碳达峰碳中和领导小组和工作小组[130] 新产品和新技术研发 - 发布23万 + 级分区Mini AI - LED电视康佳110A8Ultra[28] - 推出康佳天镜Mini AI - LED A8 Pro，搭载“AI ERA人感大模型”生态平台[50] - 新飞制冷与西安交通大学联合成立“深冷技术联合研究院”，研发出民用空气制冷深低温 - 120℃冰箱样机[52] 市场扩张和并购 - 安徽康佳园区已全面投入规模化运营14条生产线，含7条大屏模组与整机一体化生产线等[41] - 2024年7月新飞智家科技产业园投产，新飞冷柜一期日产量突破2400台[42] 其他新策略 - 系统梳理并编制20余份党建工作指引思维导图[60] - 各层级配置约60名兼职合规管理员[86] 数据相关 - 研发投入4.16亿元，研发团队1422人，授权专利累计2406项，软件著作累计530项[35] - 节能环保总投入为3142.33万元，重大环境污染和安全事故为0次，隐患排查整改率达100%[35] - 员工培训投入130.54万元[35] - 爱心公益投入48.64万元[35] - 2022 - 2024年温室气体排放总量分别为136,480.34吨、123,204.43吨、110,133.84吨二氧化碳当量[140] - 2022 - 2024年温室气体排放强度分别为4.61、6.90、9.91吨二氧化碳当量/百万营收[140] - 2022 - 2024年直接温室气体排放量分别为50,444.34吨、33,041.69吨、21,042.27吨二氧化碳当量[140] - 2024年化学需氧量排放量48.80吨，同比变化6.10%；氨氮排放量6.66吨，同比变化15.48%；废水排放量138.22万吨，同比变化13.63%[157] - 2024年二氧化硫排放量0.39吨，氮氧化物排放量7.13吨，烟（粉）尘排放量20.26吨，挥发性有机物排放量4.39吨，废气排放量5,708吨[159] - 报告期内一般废弃物产生量3,391吨，循环利用率0.37%；危险废弃物产生量4,769吨，处置量4,784吨，处置率100%[164] - 2024年能源消耗总量3.35万吨标准煤，热力23,082.34百万千焦，电力16,129.80万千瓦时，天然气946.25万立方米，柴油67.64吨，汽油127.53吨[168] - 报告期内公司总用水量162.89万吨，循环用水量381.24万吨[177] - 报告期内公司研发投入41640.58万元，占营业收入比例3.75%[192] - 研发团队占公司总人数的比例10.65%[195]

诉讼金额 - 连续十二个月累计诉讼、仲裁金额85343.01万元，占净资产绝对值36.01%[1] - 作为原告或申请人诉讼、仲裁金额20570.45万元[1] - 作为被告或被申请人诉讼、仲裁金额64772.56万元[1] 大额诉讼 - 原告大额诉讼、仲裁小计18149.24万元[3] - 被告大额诉讼、仲裁小计59715.69万元[3] 其他诉讼 - 单笔2000万以下诉讼合计金额7478.08万元[4]