股价表现 - 2023年6月23日收盘价62.38元 较发行价125.88元下跌50.4% 处于破发状态 [1] - 上市首日股价高点120.00元 此后持续震荡下跌 [2] - 单日跌幅2.15% [1] 发行概况 - 2023年6月8日科创板上市 发行1478.57万股 [1] - 发行价格125.88元/股 [1] - 战略配售比例3.22% 民生证券投资有限公司获配47.66万股 [3] - 战略投资者锁定期24个月 [3] 募资情况 - 实际募集资金总额18.61亿元 超原计划募资10.15亿元 [2] - 募集资金净额16.66亿元 [2] - 原计划募资6.52亿元 用于生产基地、研发中心、营销网络及流动资金补充 [2] 发行费用 - 总发行费用1.95亿元 其中保荐及承销费用1.71亿元 [2] - 保荐机构民生证券（现国联民生证券）获费用1.71亿元 [2] - 保荐代表人为王艺霖、袁莉敏 [2]

股份回购 - 回购资金3000 - 5000万元，价格上限91.70元/股[2][3][4] - 截至2025年2月24日回购543,996股，占比0.92%[4] 权益分派 - 拟10股派10.72元，派现62,817,810.69元[5] - 实际每股派1.072元，除权（息）参考价60.4880元/股[8] - 虚拟每股派1.0621元，除权（息）参考价60.4979元/股[9] - 除权除息参考价格影响约0.0164%，小于1%[10] - 已回购股份不参与分配[11] 股价信息 - 6月3日收盘价61.56元/股[7] 合规情况 - 保荐机构认为差异化分红合规，未损害股东利益[12][13]

利润分配方案 - 以58,598,704股为基数，每股派现1.072元（含税），共派现62,817,810.69元（含税）[7] - 每股现金红利摊薄调整后约为1.0621元[7] 时间安排 - 股权登记日为2025/6/23，除权（息）日和现金红利发放日为2025/6/24[3] - 方案于2025年5月19日的2024年年度股东大会审议通过[4] 税收情况 - 不同股东纳税情况不同，如无限售超1年暂免，1个月内20%等[12][13][14] - 除权（息）参考价=前收盘价格 - 1.0621元/股[8]

差异化分红原因 - 公司使用超募资金进行股份回购 回购资金总额不低于3000万元且不超过5000万元 回购价格上限不超过93.54元/股 回购股份将用于员工持股计划或股权激励 [1] - 因实施2023年年度权益分派 回购价格上限由93.54元/股调整为91.96元/股 因2024年半年度权益分派进一步调整为91.70元/股 [2] - 截至2025年2月24日完成回购 实际回购543,996股 占总股本0.92% 存放于回购专用证券账户 [2] - 根据相关规定 回购专用账户中的股份不参与利润分配 导致2024年年度利润分配实施差异化分红 [3] 差异化分红方案 - 向全体股东每10股派发现金红利10.72元（含税） [3] - 以总股本59,142,700股扣减回购专用账户543,996股后的58,598,704股为基数 合计派发现金红利62,817,810.69元 [3] - 利润分配不送红股 不进行公积金转增股本 [3] 差异化分红计算 - 除权（息）参考价格计算公式为（前收盘价格-现金红利）÷（1+流通股份变动比例） [4] - 公司仅进行现金分红 流通股份变动比例为0 [5] - 以2025年6月3日收盘价61.56元/股为基准 [5] - 实际分派除权参考价为（61.56-1.072）÷1=60.4880元/股 [5] - 虚拟分派现金红利为（58,598,704×1.072）÷59,142,700≈1.0621元/股 [5] - 虚拟分派除权参考价为（61.56-1.0621）÷1=60.4979元/股 [5] - 两种计算方式差异绝对值为0.0164% 小于1% 影响较小 [5] 合规性确认 - 差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配的情形 [5] - 以申请日前一交易日收盘价61.56元/股计算 对除权除息参考价格影响的绝对值在1%以下 [5] - 保荐机构认为差异化分红事项符合相关法律法规要求 [5]

利润分配方案 - 公司2024年度利润分配方案为每股派发现金红利1.072元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本 [1][2] - 分配总额为62,817,810.69元（含税），以扣除回购股份后的58,598,704股为基数 [2] - 若股权登记日前因股份回购导致可参与分配股本变动，将维持分配总额不变并调整每股分配比例 [2] 差异化分红计算 - 每股现金红利经摊薄调整后为1.0621元，计算公式为（58,598,704股×1.072元）÷总股本59,142,700股 [2] - 除权（息）参考价格计算公式为前收盘价格减去1.0621元/股，因无送转股份流通股份变动比例为0 [2] 股东红利派发 - 除自行发放对象外，其他股东红利通过中国结算上海分公司派发，未办理指定交易的股东红利暂由其保管 [4] - 回购专用证券账户中的股份不参与利润分配 [5] - 杭州凯毕特投资等特定股东的现金红利由公司自行派发 [5] 税收政策 - 自然人股东及证券投资基金持股超过1年免征个人所得税，持股1年以内暂不扣税，转让时按持股期限补缴 [6] - 有限售条件流通股个人股东解禁前股息红利按10%税率扣税，税后每股0.9648元 [7] - QFII及沪股通投资者按10%税率代扣所得税，税后每股0.9648元 [8] - 其他机构投资者自行申报纳税，税前每股1.072元 [9] 实施时间 - 股权登记日、除权（息）日及现金红利发放日未明确具体日期 [1][4] - 分配方案已于2025年5月19日经2024年年度股东大会审议通过 [1]

公司首次公开发行股票情况 - 公司获准向社会公开发行人民币普通股（A股）股票1,4785700万股，并于2023年6月8日在上海证券交易所科创板上市 [1] - 发行完成后公司总股本为5,9142700万股，其中有限售条件流通股4,5703190万股，无限售条件流通股1,3439510万股 [1] 本次限售股上市流通详情 - 本次上市流通的限售股为公司首次公开发行战略配售限售股，涉及限售股股东数量为1名，限售期为自公司股票上市之日起24个月 [2] - 该限售股股东对应的限售股份数量为476644股，占公司股本总数的0.81%，将于2025年6月9日起上市流通（因2025年6月8日为非交易日，顺延至下一交易日） [2] - 自公司首次公开发行股票限售股形成至今，公司未发生因利润分配、公积金转增等导致股本数量变化的情况 [2] 股东承诺及核查情况 - 民生证券投资有限公司承诺获得本次配售的股票持有期限为自发行人首次公开发行并上市之日起24个月，限售期届满后减持适用中国证监会和上交所相关规定 [2] - 截至核查意见签署日，本次申请解除股份限售的股东在限售期内严格履行了承诺事项，不存在相关承诺未履行影响本次限售股上市流通的情况 [3] - 保荐机构认为公司申请上市流通的限售股股东严格遵守了承诺，本次限售股上市流通数量及时间符合相关法律法规要求 [3] 限售股上市流通清单 - 本次上市流通的限售股总数为476644股，占公司目前股份总数的0.81%，上市流通数量等于该限售期的全部战略配售股份数量 [3] - 限售股上市流通清单显示，持有限售股数量为476644股，占公司总股本比例0.81%，本次上市流通数量476644股，剩余限售股数量为0 [3]

限售股上市流通情况 - 本次上市流通的限售股为首发战略配售股份 限售期为24个月 上市流通数量为476,644股 占公司总股本的0.81% [1][2] - 上市流通日期为2025年6月9日 因6月8日为非交易日顺延至下一交易日 [1][3] - 限售股股东为民生证券投资有限公司 其承诺持有期限为上市之日起24个月 限售期满后减持需遵守证监会和上交所相关规定 [2][3] 公司股本结构 - 公司总股本为5,914.2700万股 其中有限售条件流通股4,570.3190万股 无限售条件流通股1,343.9510万股 [1] - 自首次公开发行股票限售股形成至今 公司未发生因利润分配或公积金转增导致的股本数量变化 [2] 中介机构核查意见 - 保荐机构认为限售股股东严格遵守了IPO时的承诺 本次限售股上市流通符合《公司法》《证券法》及科创板上市规则等法律法规要求 [3] - 公司关于限售股上市流通的信息披露被认定为真实、准确、完整 保荐机构对此无异议 [3] 限售股明细 - 本次上市流通的限售股总数为476,644股 占公司总股本0.81% 上市流通后剩余限售股数量为0 [3][4] - 限售股类型为首发战略配售限售股 无其他特别承诺 [3][4]

股票信息 - 本次上市流通股票为首发战略配售股份，股数476,644股[2] - 公司2023年6月8日上市，发行后总股本5,914.2700万股[3] 限售股情况 - 本次上市流通限售股股东1名，限售期24个月，占公司股本总数0.81%[3] - 上市流通日期为2025年6月9日[2] - 民生证券投资有限公司持476,644股限售股全部上市流通[10]

上市情况 - 公司于2023年6月8日在科创板上市，发行1478.57万股，发行后总股本5914.27万股[1] 限售股情况 - 本次上市流通限售股为战略配售限售股，数量476,644股，占比0.81%[2] - 限售股将于2025年6月9日上市流通[2][6] - 民生证券投资有限公司持有限售股476,644股，本次全部流通[6]

限售股解禁公告 - 本次上市流通的限售股为首次公开发行战略配售限售股 [1] - 涉及限售股股东数量为1名 [1] - 限售期为自公司股票上市之日起24个月 [1] - 限售股份数量为47.66万股 [1] - 占公司股本总数的0.81% [1] - 限售股将于2025年6月9日起上市流通 [1] - 原定解禁日2025年6月8日为非交易日故顺延至下一交易日 [1]