金科环境股份有限公司 募集资金存放与实际使用情况 审 核 报 告 大信专审字[2025]第 1-04195 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 募集资金存放与实际使用情况 审核报告 大信专审字[2025]第 1-04195 号 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing, China, 100083 金科环境股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的金科环境股份有限公司（以下简称"贵公司"）《2024年度募 集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称 ...

资金占用情况 - 广州金科水务工程有限公司期初占用77,095.90元，年度偿还77,095.90元[11] - 金科中荷（唐山）水务有限公司年度占用33,500,000.00元，偿还28,502,068.11元，期末余额4,997,931.89元[11] - 原平中荷净水设备有限公司期初占用544,284.99元，年度偿还544,284.99元[11] - 上海金科环境有限公司期初与期末占用资金均为1,940,000.00元[11] - 香港中荷水务投资集团有限责任公司期初占用1,194,708.27元，年度占用65,981.81元，期末余额1,260,690.08元[11] - 金科鑫荷（唐山）污水再生利用有限公司期初占用10,803,400.00元，年度占用39,370,000.00元，期末余额50,173,400.00元[11] - 金科环境（东莞）有限公司年度占用19,200,000.00元，偿还13,617,987.22元，期末余额5,582,012.78元[11] - 原平中荷水务有限公司期初占用6,421,410.82元，利息204,700.69元，偿还589,110.83元，期末余额6,037,000.68元[11] 其他应收款情况 - 金科蓝荷（唐山）科技有限公司其他应收款为1168万美元用于非经营性往来[12] - 新荷水处理（银川）有限公司其他应收款为1100美元用于非经营性往来[12] - 金特科慧唐山科技有限公司其他应收款为211.535万美元用于非经营性往来[12] - 灵武市金科环境技术有限公司其他应收款为500万美元用于非经营性往来[12] - 无锡市锡山中荷水务有限公司其他应收款为1000万美元用于非经营性往来[12] - 无锡市锡山荷泰污水处理有限公司其他应收款为2000万美元用于非经营性往来[12] - 金科泰荷（唐山）污水处理有限公司其他应收款为370万美元用于非经营性往来[12] - 金科新水岛（太原）智能装备有限公司其他应收款为400万美元用于非经营性往来[12] - 公司其他应收款总计3422.334998万美元、13833.708181万美元、27.960069万美元、9673.054705万美元和7610.948543万美元[12] 其他 - 审计报告日期为2025年4月24日[2][9] - 大信会计师认为公司占用资金情况汇总表符合规定[6] - 大信会计师事务所业务收入为5110万元[13]

业绩总结 - 2024年公司营业收入617,105,267.83元，同比增长约7.74%[32] - 2024年公司净利润73,298,515.99元，同比增长约0.13%[32] - 2024年归属于母公司股东的净利润66,792,883.25元，同比下降约5.62%[32] 财务数据 - 2024年末货币资金411,204,199.72元，较期初下降约17.92%[21] - 2024年末应收账款385,258,305.46元，较期初增长约28.47%[21] - 2024年末固定资产162,061,265.94元，较期初增长约37.80%[21] - 2024年末应付账款390,088,580.34元，较期初增长约14.60%[23] - 2024年末长期借款410,498,168.90元，较期初增长约40.40%[23] 股东权益 - 2024年期初股东权益合计1,037,778,024元，期末为972,055,477元[44] - 2024年综合收益总额使股东权益增加34,443,858元[44] - 2024年利润分配使股东权益减少100,166,404元[44] 业务相关 - 公司业务包括污水处理与资源化方案、市政与给排水工程及BOT业务[94] - 销售商品在到货验收完成时点确认收入[96] - 水处理技术解决方案合同按履约进度确认收入[96] 市场扩张和并购 - 2024年公司设立5家子公司，包括金科新水岛（海南）、合肥金科新水岛等[173] - 金科蓝荷（唐山）科技现持股比例100%，购买少数股东股权成本对价300万美金[176] 其他 - 公司2024年获得高新技术企业证书，有效期3年[115] - 部分子公司2024年享受企业所得税优惠政策[117][118]

金科环境股份有限公司 内控审计报告 大信专审字[2025]第 1-04194 号 大信会计师事务所（特殊普通合伙） WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP. 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 22 层 2206 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP Room 2206 22/F, Xueyuan International Tower No.1 Zhichun Road, Haidian Dist. Beijing,China,100083 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax： +86（10）82327668 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn 内部控制审计报告 大信专审字[2025]第 1-04194 号 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见， 并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此 ...

资金相关 - 公司全资子公司金科鑫荷项目获中央基建预算5000万元[3] - 金科鑫荷收到部分补助资金1000万元[3] 补助说明 - 该补助为与资产相关的政府补助[3] - 补助款项未经审计，会计处理及损益影响以审计结果为准[4]

人员变动 - 2025年3月6日公司发布高级管理人员辞职公告[2] - 廖翔因个人原因辞去副总经理职务，不再担任公司任何职务[1] 相关情况 - 截至公告披露日廖翔未持股，无未履行承诺事项[1]

市场扩张和并购 - 2024年12月27日公司与航天环保签订《合作协议》拟参与膜材料创业投资母基金[2] - 2025年2月公司等作为有限合伙人入伙膜绿色创投基金[3] 数据相关 - 全体合伙人认缴出资总额为14000万元人民币[3] - 公司认缴出资3500万元人民币，占比25%[3] 其他 - 膜绿色创投基金2月28日完成备案登记，管理人是北京航科君富，托管人是建行，编码为SAUD06[5]

审计机构相关 - 2024年续聘大信会计师事务所为财务和内控审计机构[1] - 许欣波接替石晨起为签字注册会计师[1] - 变更系审计机构内部调整，不影响审计工作[4] 新签字注册会计师情况 - 许欣波有9年证券业务服务经验[3] - 近三年签署中矿资源、冠昊生物审计报告[3] - 近三年无不良执业记录，无影响独立性经济利益[3]

营业相关数据变化 - 2024年营业总收入63741.64万元，较上年同期增加11.29%[4][7] - 2024年营业利润9237.35万元，较上年同期增加6.72%[4] - 2024年利润总额9111.75万元，较上年同期增加8.61%[4] 净利润相关数据变化 - 2024年归属于母公司所有者的净利润7128.57万元，较上年同期增加0.73%[4][7] - 2024年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润6466.38万元，较上年同期减少6.12%[4][7] 每股收益相关数据变化 - 2024年基本每股收益0.58元，与上年同期持平[4] 净资产收益率相关数据变化 - 2024年末加权平均净资产收益率6.12%，较上年减少0.26个百分点[4] 资产相关数据变化 - 2024年末总资产231113.02万元，较期初增加8.98%[4] 所有者权益相关数据变化 - 2024年末归属于母公司的所有者权益111944.33万元，较期初减少2.13%[4] - 2024年末归属于母公司所有者的每股净资产9.09元，较期初减少2.13%[4]

基金出资情况 - 膜绿色创投基金全体合伙人认缴出资总额14000万元，公司认缴3500万元，占比25%[2][7] - 君丰泰富认缴出资5500万元，占比39.2857%[22] - 天津膜天膜认缴出资3000万元，占比21.4286%[22] - 中科润蓝认缴出资1900万元，占比13.5714%[22] - 北京航科君富认缴出资100万元，占比0.7143%[23] 公司财务数据 - 截至2023年末，北京航科君富总资产2433.69万元，总负债641.93万元，所有者权益1791.76万元；2023年营收1519.47万元，净利润532.21万元[13] - 截至2024年6月30日，北京航科君富总资产2856.81万元，总负债890.95万元，所有者权益1965.86万元；2024年1 - 6月营收469.56万元，净利润174.10万元[13] 未来展望 - 2024年12月27日，公司与航天环保签订《合作协议》，拟参与膜材料创业投资母基金[6] - 公司参投产业基金主要投资膜、膜材料及膜成套装备制造等领域[36] 其他要点 - 合伙企业全体合伙人首期实缴资金总额不低于500万元，备案完成后6个月内累计实缴出资不低于1000万元[24] - 基金投资期和退出期内，管理费计算比例为累计对外投资本金减去已退出项目投资本金的0.5%／年[27] - 本次投资资金来源为公司自有资金，不影响正常生产经营[37] - 交易完成后基金不纳入公司合并报表，不影响财务和经营成果[37] - 本基金实施过程存在不确定性，尚需协会备案[38] - 基金未来运行受多种因素影响，投资进度和效益不确定[38]