审计机构聘任 - 公司聘请立信为2023年度财务报告审计机构[1] - 聘任议案经董事会和股东大会审议通过[2] - 独立董事发表事前认可及同意意见[2] 审计工作情况 - 立信制订并实施审计方案，执行质量管理措施[3] - 就相关事项与公司沟通，出具标准无保留意见报告[3] - 对特定情况执行工作并出具专项报告[4] 报告相关 - 董事会认为立信勤勉尽责，完成年报审计[5] - 报告日期为2024年4月12日[6]

独立董事评估 - 公司董事会评估独立董事王春飞、王天凡独立性[1] - 两人除任职外与公司及主要股东无妨碍独立性关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告信息 - 报告日期为2024年4月12日[2]

关联交易金额 - 2024年预计向北京诺禾心康销售产品500万元，占比0.25%[5] - 2024年预计接受天津食安居劳务900万元，占比100%[5] - 2024年初至披露日与北京诺禾心康累计交易7.93万元[5] - 2024年初至披露日与天津食安居累计交易116.03万元[5] - 2023年向北京诺禾心康实际销售407.70万元，占比0.20%[5] - 2023年接受天津食安居劳务实际发生550.93万元，占比100%[5] 关联方财务数据 - 2023年天津食安居总资产39.22万元，净资产 -7.59万元[10] - 2023年天津食安居主营业务收入593.79万元，净利润11.39万元[10] - 2023年北京诺禾心康总资产935.67万元，净资产557.48万元[11] - 2023年北京诺禾心康主营业务收入2152.35万元，净利润469.24万元[11] 其他要点 - 公司持有北京诺禾心康14.55%股权[11] - 2023年接受天津食安居劳务预计与实际差异因就餐人数减少[9] - 2024年度日常关联交易预计经相关会议审议通过[15] - 本次关联交易预计在董事会权限内，无需股东大会审议[15] - 关联交易正常合理，无不利影响，不损股东利益[15] - 关联交易不影响公司独立性，主营不依赖关联方[15] - 上网公告附件为核查意见[16] - 公告发布于2024年4月13日[18]

股份数据 - 本次上市流通股数290,292,483股，占总股本69.75%[2][3][16] - 2021年首发后总股本40,020.00万股[3] - 2023年增发后总股本增至416,200,000股[5] 限售规定 - 李瑞强董高期间年转股不超25%，离职半年内不转[7] - 李瑞强4年内首发前股份年转股不超25%[7] - 部分股东36个月或12个月内不转让股份[9][10][11] 流通情况 - 本次上市流通日期为2024年4月15日[2][17] - 李瑞强等股东限售股本次全部上市流通[19]

回购方案 - 首次披露日为2024年2月6日，由李瑞强提议[2] - 实施期限为董事会审议通过后12个月[2] - 预计回购金额8000万元 - 16000万元[2] 回购进展 - 累计已回购股数3225051股，占总股本0.77%[2] - 累计已回购金额4774.75万元[2] - 实际回购价格区间13.93元/股 - 15.86元/股[2] 回购用途 - 用于实施股权激励及员工持股计划，3年内用完，未用完注销[3]

股份回购情况 - 截至2024年2月29日累计回购50,000股，占总股本0.012%[2][5] - 回购成交最高价15.86元/股，最低价15.20元/股[2][5] - 支付资金771,035.08元（不含交易费）[2][5] 回购计划安排 - 2024年2月5日董事会同意用8000万 - 1.6亿自有资金回购[3] - 回购用于股权激励及员工持股，3年内用完[3] - 回购期限12个月，价格最高不超28.53元/股[3]

股份回购情况 - 2024年2月28日首次回购50,000股，占总股本0.012%[2][5] - 首次回购成交最高价15.86元/股，最低价15.20元/股[2][5] - 首次回购支付资金771,035.08元[2][5] 回购计划安排 - 2024年2月5日同意用8000万 - 1.6亿自有资金回购[3] - 回购用于股权激励及员工持股，3年内用完[3] - 回购期限12个月，最高不超28.53元/股[3]

财务数据 - 公司2023年实现营业收入20.02亿元，同比增长3.98%[1] - 公司2023年归母净利润为1.77亿元，同比增长0.11%；扣非后归母净利润为1.38亿元，同比下降10.18%[1] - 公司2023年总资产为35.81亿元，同比增长17.47%；归属于母公司的所有者权益为24.52亿元，同比增长24.81%[1] - 2025年，诺禾致源的营业收入预计将增长20.5%[2] - 2025年，诺禾致源的营业利润预计将增长25.9%[2] - 2025年，诺禾致源的归母净利润预计将增长26.0%[2] - 2025年，诺禾致源的毛利率将保持在43.3%左右[2] - 2025年，诺禾致源的净利率预计将达到9.9%[2] 公司信息 - 广发证券（香港）具备香港证监会批复的证券提供意见的牌照[8] - 投资者应考虑广发证券及其关联机构可能存在的利益冲突对报告独立性的影响[10] - 广发证券强调报告仅面向授权客户发送，不对外公开发布[13] - 报告提醒投资涉及风险，过去的业绩不保证未来表现，不构成特定客户的投资建议[14] - 广发证券不对报告内容的准确性和完整性做出保证，客户应独立判断并咨询专业意见[15] - 广发证券可能发出与报告不一致的其他报告，报告反映研究人员观点并不代表公司立场[16] - 研究报告中的期货合约价格信息仅用作研究依据，不构成受规管活动[17] - 广发证券（香港）与报告所述公司在过去12个月内没有投资银行业务关系[18] - 未经广发证券事先书面许可，任何机构或个人不得擅自复制、转载和引用报告内容[19]

回购计划 - 回购资金总额不低于8000万元（含），不超过1.6亿元（含）[2][13][17] - 回购价格最高不超过28.53元/股，未超董事会审议通过回购决议前30个交易日公司股票交易均价的150%[2][15] - 回购期限自董事会审议通过方案之日起12个月内[2][10] - 按上限1.6亿元、28.53元/股测算，回购约5,608,131股，占总股本约1.35%；按下限8000万元测算，约2,804,066股，占总股本约0.67%[13] - 2024年1月31日李瑞强提议回购，2月5日董事会5票同意通过议案[6] - 回购股份用于股权激励及员工持股计划，3年内用完，未用完则注销[2][13][24] 风险与限制 - 回购存在股价超上限、重大事项等导致方案无法实施或变更终止的风险[5][27] - 不在重大事项发生至披露日等期间回购股份[11] 股东情况 - 董监高、控股股东等未来3个月、6个月暂无明确减持计划[3][21] - 公司控股股东等相关人员在董事会决议前6个月内无买卖本公司股份行为[20] 财务数据 - 截至2023年9月30日，公司总资产30.18亿元，归属上市公司股东净资产20.83亿元，流动资产20.33亿元[19] - 按回购资金上限1.6亿元测算，分别占总资产、净资产、流动资产的5.30%、7.68%、7.87%[19] - 截至2023年9月30日，公司资产负债率为30.43%，货币资金为2.18亿元[19] 其他 - 公司已开立股份回购专用账户，账户号码为B886373214[29] - 公司将在回购期限内择机回购并及时披露信息[31]

股份回购 - 公司拟用8000万 - 1.6亿元自有资金回购股份[1] 股东持股 - 李瑞强持股214,810,148股，占比51.61%[2] - 北京致源禾谷投资管理中心持股55,039,203股，占比13.22%[2] - 先进制造产业投资基金持股18,126,461股，占比4.36%[2] 无限售流通股 - 先进制造产业投资基金持无限售流通股10,263,718股，占比9.34%[3] - 红杉安辰持无限售流通股9,530,596股，占比8.67%[3] - 蒋智持无限售流通股8,497,744股，占比7.73%[3]