内部控制审计报告 2023 年 12 月 31 日 言会计师理务师(特殊普通; A SHU LUN PAN CERTIFIED PUBLIC ACC 成都盟升电子技术股份有限公司 成都盟升电子技术股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相 关要求,我们审计了成都盟升电子技术股份有限公司(以下简称盟升 电子)2023年12月31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企 业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评 价其有效性是盟升电子董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的 有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷 进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。 此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策 和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的 有效性具有一定风险。 评价报告第 1 页 内部控制审计报告 信会师报字[202 ...

业绩总结 - 2023年度公司计提存货跌价准备13,006,474.18元，减少利润总额同额[2][5] 决策流程 - 2024年4月26日审议通过计提存货跌价准备议案[2] - 审计、董事会、监事会均同意方案[6][7][8] 公告信息 - 公告于2024年4月27日发布[9]

会议情况 - 2023年召开11次董事会会议和4次股东大会，独立董事冯建全出席[5][6] - 2023年召开审计、薪酬与考核、战略委员会会议分别为5次、1次、7次，冯建无缺席[6] - 2023年1月独立董事与注册会计师等召开审前沟通会议，4月召开工作沟通会议[7] 重大事项 - 报告期内未发生应披露的重大关联交易[9] - 公司及关联方均未发生变更或豁免承诺[9] - 不存在收购事项[9] 财务相关 - 2023年度财务审计机构为立信会计师事务所（特殊普通合伙）[10] - 不存在聘任或者解聘财务负责人事项[10] - 未因会计准则变更以外的原因作出会计政策或会计估计变更[10] 人事与激励 - 不存在提名或任免董事、聘任或解聘高级管理人员的情况[10] - 未制定或变更股权激励计划、员工持股计划[12] - 因激励对象离职及业绩考核未达标，回购注销16.62万股第一类限制性股票[12] - 因激励对象离职及业绩考核未达标，作废27.90万股第二类限制性股票[12] 其他 - 不存在拟分拆所属子公司安排[12] - 2023年独立董事依法依规履职，2024年将继续勤勉尽职[13]

华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐机构"） 作为成都盟升电子技术股份有限公司（以下简称"盟升电子"或"公司"）向不 特定对象发行可转换公司债券并在科创板上市的保荐机构，根据《证券发行上市 保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使 用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上市规则》以及《上海证券交易所 科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规 章及业务规则，对盟升电子拟使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的事项进 行了认真、审慎的核查，核查情况如下： 华泰联合证券有限责任公司 一、募集资金基本情况 经中国证券监督管理委员会核发的《关于同意成都盟升电子技术股份有限公 司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可[2023]1352 号），公 司向不特定对象发行可转换公司债券300.00万张，每张面值为人民币100.00元， 募集资金总额为人民币 300,000,000.00 元，扣除发行费用 5,272,641.51 元（不含 增值税）后，实际募集资金净额为 294,727,358.49 元。本次募集资金已于 2 ...

募集资金年度存放和使用情况专项核查报告 华泰联合证券有限责任公司 关于成都盟升电子技术股份有限公司 2023 年度募集资金年度存放和使用情况专项核查报告 华泰联合证券有限责任公司（以下简称"华泰联合证券"或"保荐机构"）作为 成都盟升电子技术股份有限公司（以下简称"盟升电子"、"公司"或"发行 人"）首次公开发行股票及向不特定对象发行可转换公司债券并在科创板上市的 保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上市公司监管指引第 2 号 ——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创板股票上 市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》 等法律法规的规定，对盟升电子在 2023 年度募集资金存放与使用情况进行了核 查，核查情况如下： 一、募集资金的基本情况 （一）实际募集资金情况 1、2020 年首次公开发行股票实际募集资金情况 经中国证券监督管理委员会《关于同意成都盟升电子技术股份有限公司首次 公开发行股票注册的批复》（证监许可[2020]1361 号）核准同意，公司向社会公 开发行人民币普通股（A 股）股票 2,867.00 万股，募集资金总额为人民币 1, ...

成都盟升电子技术股份有限公司 第四届独立董事专门会议第一次会议决议 根据公司董事会于 2024 年 4 月 16 日发出的《成都盟升电子技术股份有限公 司第四届独立董事专门会议第一次会议通知》（以下简称"《通知》"），公司第四 届独立董事专门会议第一次会议于 2024 年 4 月 26 日在公司会议室以现场和通讯 结合的方式召开。应出席会议独立董事为 3 名，实际出席会议独立董事 3 名，出 席会议的董事人数符合法律和公司章程的规定。会议由全体独立董事共同推举杨 晓波先生主持。与会独立董事对《通知》所列之议案进行了充分讨论。经全体独 立董事投票表决，会议审议了如下事项： 一、审议通过《关于公司 2023 年度利润分配预案的议案》 经核查，我们认为：公司 2023 年度利润分配预案充分考虑了公司经营情况、 现金流状态、资金需求及未来发展等各种因素，同时兼顾全体股东利益，符合《关 于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第 3 号— —上市公司现金分红》《公司章程》等相关规定，有利于实现公司长期、持续稳 定的发展，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。 同意将本议案提交董事会审议。 经 ...

授信与担保 - 公司拟申请12亿元综合授信[2] - 拟为子公司各提供不超5亿元担保额度[3] - 2024年4月26日董监事会通过相关议案[13][14] 子公司业绩 - 成都盟升科技2024年Q1营收1386.67万元，23年为30818.26万元[7] - 成都国卫通信2024年Q1营收799.65万元，23年为8866.27万元[11] 其他数据 - 截至核查日，公司对外担保余额17000万元[17]

业绩总结 - 2023年12月31日公司财务报告内部控制有效，无重大、重要及一般缺陷[4][5][17] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大、重要及一般缺陷[17][19] 未来展望 - 2024年公司将继续完善内部控制制度提升管理水平[19] 其他信息 - 纳入评价范围单位资产总额和营收占比均为100%[9] - 董事长为向荣且已获董事会授权[20]

独立董事评估 - 公司评估在任独立董事杨晓波、田玲、冯建独立性[1] - 独立董事未在公司及主要股东公司任职，无利害关系[1] - 董事会认为独立董事符合独立性要求[1] 报告日期 - 报告日期为2024年4月26日[4]

财务数据关键指标变化 - 收入与利润 - 2023年营业总收入修正后为334,373,676.94元，较上年同期478,897,605.37元减少30.18%[4] - 2023年营业利润修正后为 - 69,306,823.19元，较上年同期20,126,087.60元减少444.36%[4] - 2023年利润总额修正后为 - 59,459,962.61元，较上年同期22,745,042.20元减少361.42%[4] - 2023年归属于母公司所有者的净利润修正后为 - 52,618,743.69元，较上年同期25,988,151.88元减少302.47%[4] - 2023年归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润修正后为 - 75,353,849.03元，较上年同期9,843,255.66元减少865.54%[4] 财务数据关键指标变化 - 资产与权益 - 2023年末总资产修正后为2,765,438,535.08元，较期初2,625,571,720.26元增加5.33%[4] - 2023年末归属于母公司的所有者权益修正后为1,688,746,628.68元，较期初1,734,274,314.90元减少2.63%[4] 财务数据关键指标变化 - 股本与每股净资产 - 2023年股本修正后为160,557,828.00元，较期初115,048,000.00元增加39.56%[5] - 2023年归属于母公司所有者的每股净资产修正后为10.52元，较期初15.10元减少30.33%[5] 业绩快报修正原因 - 业绩快报修正原因是财务人员编制合并资产负债表时科目金额填列错误，导致资产和负债总额计算错误[6]