业绩总结 - 2023年度公司实现营业收入74460.20万元，同比增加6.55%[18] - 2023年度公司实现营业利润741.22万元，利润总额760.73万元[18] - 2023年度公司实现归属于上市公司股东的净利润375.15万元[18] - 2023年度公司实现归属于上市公司股东扣除非经常性损益的净利润1107.74万元[18] - 2023年加权平均净资产收益率0.29%，基本每股收益和稀释每股收益均为0.0137元/股[46] - 2023年扣非后加权平均净资产收益率0.84%，基本每股收益和稀释每股收益均为0.0404元/股[46] - 2023年公司非经常性损益为 - 732.59万元[46] - 截至2023年12月31日，公司资产总额173753.65万元，同比下降11.11%[48] - 截至2023年12月31日，负债总额43521.00万元，同比下降33.88%[48] - 截至2023年12月31日，股本27440.00万元，同比增长40.00%[48] - 截至2023年12月31日，股东权益总额130232.64万元，同比增长0.46%[48] - 2023年度营业总成本62816.72万元，同比下降4.80%[50] - 2023年其他收益606.00万元，较上期减少69.92%[50] - 2023年所得税费用165.25万元，较上期减少93.00%[50][51] - 2023年投资活动产生的现金流量净额 - 13188.85万元，较上期减少176.96%[54] - 2023年销售毛利率84.72%，较2022年减少1.07个百分点[55] - 2023年销售净利率0.80%，较2022年增加14.77个百分点[55] 未来展望 - 2024年公司董事会重点加强战略规划，加大研发投入[27] - 2024年公司董事会要提升公司治理水平，加强董事履职能力培训[27] - 2024年公司董事会要做好信息披露和投资者关系管理工作[27] - 2024年公司董事会要积极推动达成经营目标，创新改革销售组织架构和模式[27][28] - 2024年度监事会将完善运行机制，加强多方面监督检查工作[40] 新产品和新技术研发 - 截至2024年4月30日，创新药研发项目投资总额40960万元，拟使用募集资金40960万元，已使用14676.88万元[117] 市场扩张和并购 无 其他新策略 - 公司及子公司预计在2024年度向银行申请新增综合授信额度不超过51000.00万元[61] - 公司及子公司为广州南新制药有限公司担保额度不超3.6亿元[63] - 公司及子公司为湖南凯铂生物药业有限公司担保额度不超1亿元[63] - 公司及子公司为广州南鑫药业有限公司担保额度不超5000万元[63] - 公司发行股票每股面值修订为人民币1元[66] - 公司修订《公司章程》部分条款，变更最终以工商登记机关核准内容为准[74][75][76] - 公司修订7项公司治理制度，修订后制度于2024年3月26日在上海证券交易所网站披露[77] - 公司董事会提请股东大会授权以简易程序向特定对象发行融资总额不超3亿元且不超最近一年末净资产20%的股票[81] - 公司制订《湖南南新制药股份有限公司未来三年（2024 - 2026年）股东回报规划》[99] - 公司拟使用13900万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额46558.18万元的29.86%[113] - 2024年公司同意使用不超过5亿元的闲置募集资金进行现金管理[126]

股东大会信息 - 2024年6月20日10点在湖南长沙华天大酒店召开2023年年度股东大会[3] - 网络投票2024年6月20日，交易系统9:15 - 15:00，互联网9:15 - 15:00[3][5] - 审议11项议案，议案1 - 10于2024年3月26日披露，议案11于5月31日披露[6][7] 议案相关 - 特别决议议案为议案5、8、9[7] - 对中小投资者单独计票的议案有5、6、7、9、10、11[7] 其他信息 - 股权登记日为2024年6月13日，A股代码688189，简称南新制药[11] - 现场登记2024年6月18日9:30 - 11:30、14:30 - 16:30，信函或传真截止16:30[14] - 登记地址为广东广州黄埔区开源大道196号自编1 - 2栋董事会办公室[14] - 会期半天，与会者费用自理[17] - 联系电话020 - 38952013，传真020 - 80672369，联系人李旋、李国维[17]

会议情况 - 2023年6月29日至12月31日召开7次董事会会议、2次股东大会会议[4] - 2023年12月12日独立董事召集1次提名委员会会议[5] 人事变动 - 2023年6月29日聘任李亮为副总经理、财务总监，任期三年[7] - 2023年12月20日聘任石剑、刘书考为副总经理，李旋为董事会秘书[9] 合规情况 - 2023年6月29日至12月31日无应披露未披露关联交易[6] - 2023年6月29日至12月31日无变更或豁免承诺情形[6] - 2023年6月29日至12月31日无被收购情形[6] - 2023年6月29日至12月31日无聘用或解聘审计会计师事务所情况[6] - 2023年6月29日至12月31日无会计准则外会计政策变更等情况[8] 计划安排 - 报告期内无股权激励等持股计划情形[10] - 2024年独立董事加强与公司人员沟通提建议[11]

会议与议案 - 2023年1月1日至6月29日召开4次董事会会议、3次股东大会会议[5] - 2023年独立董事参加2次提名委员会会议[6] - 2023年4月21日审计委员会会议审议通过预计2023年度日常性关联交易等议案[8][9][10][11] - 2023年4月27日董事会和监事会会议审议通过多项议案[8][10][11] 人员提名与选举 - 2023年2月提名陈建设等为非独立董事候选人并获通过[9][14] - 2023年6月提名胡新保等为第二届非独立董事候选人[16] - 2023年6月提名丁方飞等为第二届独立董事候选人[16] - 2023年6月29日股东大会完成董事换届选举[5] 审计与报告 - 2023年续聘大华会计师事务所为审计机构[11][12] - 2023年对五份定期报告进行会计差错更正[13] - 2024年5月30日独立董事韩育明发布报告[19]

会议信息 - 2024年6月7日13:00 - 14:00召开2023年度暨2024年第一季度业绩说明会[3][4][6][7] - 召开地点为上海证券交易所“上证路演中心”网络平台[6] - 召开方式为上证路演中心网络互动[3][5][6][7] 参与人员 - 副董事长、总经理等参加说明会[6] 投资者参与 - 2024年6月7日13:00 - 14:00可在线参与说明会[7] - 2024年5月31日至6月6日16:00前可预征集提问[3][7] 联系信息 - 联系部门为董事会办公室[8] - 联系电话为020 - 38952013[8] - 联系邮箱为nanxin@nucien.com[7][8]

会议与决策 - 2023年1 - 6月29日召开4次董事会、3次股东大会，独立董事无缺席[4] - 2023年独立董事召集1次薪酬与考核委员会会议[5] - 2023年4月21日独立董事参加战略委员会会议并审议议案[6] - 2023年4月21、27日审议通过预计2023年度日常性关联交易等议案[7][9][10] - 2023年6月9日薪酬与考核委员会审议通过薪酬方案议案[5] 人员相关 - 2023年2月8日提名非独立董事候选人，24日股东大会通过[13] - 2023年6月13日提名第二届董事会董事候选人，29日通过[14][15] - 2023年1 - 6月28日未聘任或解聘财务负责人[12] 会计与报告 - 2023年4月27日审议通过前期会计差错更正议案[12] - 2023年4月28日披露前期会计差错更正公告[12] - 2023年6月28日披露更正后的五份定期报告及专项报告[12] 其他 - 2023年4月26日收到湖南监管局责令改正及警示函决定[12] - 报告期内无股权激励、员工持股及子公司持股计划[16]

湖南南新制药股份有限公司 独立董事关于公司第二届董事会第十次会议 独立董事签名： 丁方飞 沈云樵 聂如琼 年 月 日 相关事项的独立意见 作为湖南南新制药股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，根据《公 司法》《公司章程》和《独立董事工作制度》等有关规定，本着认真、负责的态 度，基于独立、审慎、客观的立场，我们对公司第二届董事会第十次会议审议的 相关事项进行了认真审核，并发表如下独立意见： 一、关于公司使用部分超募资金永久补充流动资金事项的独立意见 经核查，我们认为：公司本次使用部分超募资金永久补充流动资金，有利于 提高募集资金的使用效率，符合公司和全体股东的利益，符合《上市公司监管指 引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《上海证券交易所科创 板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第 1 号——规 范运作》等相关法律、法规、规范性文件和公司《募集资金管理制度》的规定。 本次超募资金的使用与公司募集资金投资项目的实施不相抵触，不存在变相改变 募集资金投向和损害股东利益的情形。综上，我们同意公司本次使用部分超募资 金永久补充流动资金事项。 独立董事：丁方飞、沈云樵、聂如琼 ...

股东持股与减持 - 广州乾元直接持有公司43,120,000股，占总股本15.71%[4] - 广州乾元计划减持不超5,488,000股，即不超公司股份总数2.00%[4] - 截至2024年5月24日，减持计划时间过半未实施完毕，未减持股份[4] - 广州乾元IPO前取得22,000,000股，其他方式取得21,120,000股[6] - 2024年4月10日至5月24日，减持数量为0股，减持比例0.00%[7] - 本次减持不导致公司控制权变更，对公司无重大影响[7]

湖南南新制药股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露问询 函中有关财务事项的专项说明 大华核字【2024】0011011017 号 大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 ) Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership） 湖南南新制药股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函中有关财务事项的 专项说明 目 录 页 次 一、 2023 年年度报告的信息披露监管问询函中有 关财务事项的专项说明 1-16 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039] 电话：86 (10) 5835 0011 传真：86 (10) 5835 0006 www.dahua-cpa.com 2 0 2 3 年 年 度 报 告 的 信 息 披 露 监 管 问 询函 中 有 关 财 务 事 项 的 专 项 说 明 大华核字【2024】0011011017 号 上海证券交易所科创板公司管理部： 第 1 页 大华核字【2024】0011011017 号专项核查说 明 ...

业绩数据 - 2023年度公司实现营业收入74460.20万元，核心产品帕拉米韦氯化钠注射液销售收入66736.62万元，占比89.63%[2][5][24] - 2023年度抗生素类产品销售收入3427.01万元，同比减少60.24%；心血管类产品销售收入3625.28万元，同比减少74.29%[19] - 2023年度头孢克洛胶囊销售收入2671.95万元，销售成本3217.79万元，毛利率 - 20.43%[22] - 2023年末应收账款账面值54396.18万元，占总资产比例31.31%[27] - 公司最近3年计提的信用减值损失分别为11196.71万元、10635.86万元、9154.25万元，2023年确认债务重组损失1491.17万元[27] - 最近4年，公司销售商品收到的现金占营业收入比例分别为69%、107%、77%、108%[27][55][56] - 2023年度学术推广费为33257.35万元，占销售收入比例44.66%[56] - 2023年度公司研发支出资本化1831.98万元，奥司他韦和帕拉米韦吸入溶液项目临床研究分别投入300万元、1616.26万元[65] 产品数据 - 2023年帕拉米韦氯化钠注射液不含税平均销售价格59.39元/瓶，同比降43.51%，平均销量1124万瓶，同比增156.04%，销售收入66754.36万元，同比增44.63%[14] - Ⅱ/Ⅲ期临床研究412例患者中，帕拉米韦300mg剂量组比磷酸奥司他韦胶囊组缩短流感持续时间[9] - 上市后Ⅳ期临床试验入组931例患者，甲/乙型流感疾病症状3天内全部缓解，单项流感症状2天内缓解[9] - Ⅳ期临床试验237例受试者发生422例次不良事件，发生率25.46%；与研究药物有关不良事件152例受试者发生225例次，发生率16.33%[9] - 力纬上市后临床研究中，88例小儿流感并发肺炎患儿，帕拉米韦氯化钠注射液组治疗总有效率95.45%，高于奥司他韦颗粒组的77.27%[9] - 帕拉米韦临床研究968例患者中，腹泻发生率5.8%；幼儿安全性评价试验117例患者中，呕吐发生率5.1%；奥司他韦成人治疗试验1887名患者中，恶心发生率10%、呕吐9%、腹泻7%、腹痛2%[11] - 帕拉米韦给药24h后解热效果显著，与磷酸奥司他韦相比，退热时间快29%[10] - 帕拉米韦治疗组与口服奥司他韦相比，退热平均差异为7.17小时[10] - Kohno研究纳入1091名流感患者，A型流感约占92%，B型8%，治疗第2天，帕拉米韦病毒阳性患者比率低于口服奥司他韦[10] 市场与风险 - 2023年市场对抗病毒产品需求大增，公司降价抢占市场致帕拉米韦氯化钠注射液销售大幅增加[15] - 帕拉米韦氯化钠注射液与奥司他韦同属医保乙类，不同省份报销比例60% - 90%，同一省份报销比例相同[12] - 奥司他韦产品单价70 - 90元/盒，服用疗程一般5天以上；帕拉米韦110 - 120元/瓶，疗程一般1 - 3天，平均治疗成本相差不大[12] - 帕拉米韦氯化钠注射液和磷酸奥司他韦干混悬剂互为补充，分别针对院内和院外市场[17] - 公司帕拉米韦氯化钠注射液存在被仿制、纳入集采，致销量或价格下降风险[16] - 截至第九批国家集采，累计33个降压药进入国家集采目录[20] 应收账款 - 2021 - 2023年公司主要产品前五大客户有不同的不含税销售收入、应收账款余额及回款情况[29][30][31] - 2021 - 2023年公司应收账款前五大客户有不同的不含税销售收入和应收账款余额[38][40] - 2021 - 2023年债务重组客户收入（不含税）小计分别为4643.30万元、2266.71万元、1557.86万元，回款小计分别为2343.92万元、303.23万元、4787.00万元，投资收益小计为 - 2016.33万元[42] - 截至2023年12月31日，公司应收账款合计2938.06万元，账龄在2年以上的应收账款占总应收账款的比例为45.04%[44] - 2023年12月31日，1年以内（含1年）平均滚动率为57.66%，1 - 2年（含2年）为67.04%，2 - 3年（含3年）为39.43%[49] - 2023年12月31日，账龄组合信用减值损失合计35411.09万元[52] - 2023年末应收账款余额合计74701.65万元，整体坏账准备计提比例接近40%，三年以上账龄应收账款坏账准备计提比例为100%[53][54] - 2023年各账龄应收账款账面余额合计89807.27万元，坏账准备合计35411.09万元，整体比例39.43%[55] - 截止2024年3月25日期后回款3773.29万元，截止2024年4月30日回款4601.23万元[55] 研发与政策 - 同行业可比公司对创新药以三期临床作为资本化开始时点，改良、仿制药以获得国家药监局药物临床试验批件为资本化开始时点[68] - 公司研发支出资本化时点的会计政策和估计与同行业可比公司无明显差异，具有一致性[68] - 公司产品磷酸奥司他韦干混悬剂（仿制药）开始资本化时点为取得国家药监局BE临床批件[69] - 帕拉米韦吸入溶液项目（改良型新药）开始资本化时点为获得国家药监局药物临床试验批件[69] - 公司出台多个文件建立健全反商业贿赂等组织架构和工作机制，未发现合作方存在违规情形[62][63] - 公司学术推广费有真实交易背景和商业实质，资金无流回、流入关联方情况[64]