业绩调整 - 公司对2022、2023年度前期差错更正并追溯重述，因未达收入确认条件确认收入[14] - 2022年合并和母公司报表应收账款调减10,030,122.41元，存货调增2,478,328.12元等[15][16][17] - 2023年合并和母公司报表应收账款调减3,803,985.10元，存货调增2,176,924.76元等[18][19][20] - 2022年利润总额调减6,954,170.31元，所得税费用调减1,035,655.24元[15][16][17] - 2023年利润总额调增5,574,585.38元，所得税费用调增831,810.95元[18][19][20] 金额调整 - 2022年合并报表营业收入调整前2.4282175697亿美元，调整后2.3286135735亿美元[22] - 2022年合并报表净利润调整前0.9742599092亿美元，调整后0.9150747585亿美元[22] - 2023年合并报表营业收入调整前1.9500307081亿美元，调整后2.0083888034亿美元[27] - 2023年合并报表净利润调整前0.4184043319亿美元，调整后0.4658320762亿美元[27] - 2023年合并报表应收账款调整前1.9037368106亿美元，调整后1.8656969596亿美元[26] 其他情况 - 前期差错更正影响递延所得税资产等科目[15] - 鉴证报告认为差错更正说明符合规定[10] - 前期会计差错更正对2022和2023年现金流量表无影响[22][25][27][28]

成都思科瑞微电子股份有限公司 内部控制审计报告 中国杭州市钱江新城新业路 8号 UDC 时代大厦 A 座 5-8 层、12 层、23 层 Floors5-8,12and23,Block A,UDC Times Building,No.8 Xinye Road，Qianjiang New City,Hangzhou Tel.0571-88879999 Fax.0571-88879000 www.zhcpa.cn 证明该审计报告是否由具有执业许可的会计师事务所出具 新师行业统一监管平台（http://acc.mof.gov.cn） 进行查验 您可使用手机"扫一扫"或进入"注册会计师行业统一 内部控制审计报告 中汇会审[2025]4441号 成都思科瑞微电子股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了成都思科瑞微电子股份有限公司(以下简称成都思科瑞公司)2024年12月 31日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》《企业内部控制应用指引》《企业内部控制 评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是 ...

公司治理 - 2024年召开6次董事会会议和2次股东大会，独立董事均亲自出席[4] - 2024年独立董事召集召开4次审计委员会会议，参加1次薪酬与考核委员会会议[4][5] 经营情况 - 2024年未发生应当披露的关联交易[10] - 2024年未发生收购与被收购情况[12] 制度规范 - 2024年各期定期报告编制和审议程序规范合法，按时对外披露[13] - 现有的内部控制制度符合相关规定，不存在重大缺陷[14] 人事变动 - 2024年11月12日审议通过聘任总经理和副总经理议案[17] - 2024年4月26日审议通过取消授予2023年部分预留限制性股票等议案[19] 未来展望 - 2025年独立董事将继续履职并提供意见建议[20]

会议与议案 - 2024年召开6次董事会会议和2次股东大会[3] - 2024年4月26日会议通过取消授予2023年限制性股票激励计划预留部分等议案[16] - 2024年11月12日会议通过总经理和副总经理候选人任职资格及聘任议案[15] 独立董事履职 - 2024年独立董事林干出席相关会议，累计现场工作15个工作日[3][7] - 2025年独立董事将继续履职，加强与管理层沟通[18] 合规情况 - 2024年未发生应披露关联交易、收购等情况[8][10] - 2024年定期报告及内控评价报告编制审议规范合法并按时披露[11] 机构与人员 - 2024年聘任中汇会计师事务所为审计机构[12] - 2024年未发生聘任或解聘财务负责人情形[14]

公司治理 - 2024年召开6次董事会会议和2次股东大会，独董徐锐敏均出席[4] - 2024年徐锐敏召集薪酬与考核委员会会议1次，参加提名委员会会议1次[4] - 2024年徐锐敏参与业绩说明会3次，现场工作15个工作日[6][7] 公司运营 - 报告期内无关联交易、承诺变更豁免、收购与被收购情况[9][10] - 报告期内按时披露定期及内控评价报告[11] - 报告期内聘任中汇会计师事务所为审计机构[12] 人事变动 - 2024年11月12日审议通过审查及聘任总经理、副总经理议案[15] 激励计划 - 2024年4月26日同意取消授予2023年部分预留限制性股票事项[16] 未来展望 - 2025年独董将继续履职，督促公司规范运作[18]

成都思科瑞微电子股份有限公司 2025 年度"提质增效重回报"行动方案 为践行以"投资者为本"的上市公司发展理念，维护公司全体股东利益，成 都思科瑞微电子股份有限公司于 2024 年 4 月发布了《2024 年度"提质增效重 回报"行动方案》，自行动方案发布以来，公司积极开展和落实相关工作，于 2024 年 8 月发布了《2024 年度"提质增效重回报"行动方案的半年度评估报告》。 现将 2024 年度"提质增效重回报"行动方案的实施和效果评估情况及 2025 年 度"提质增效重回报"方案报告如下： 一、聚焦主营业务，持续提高研发能力 公司始终专注军用电子元器件可靠性检测服务和军用设备及环境可靠性试 验服务，具体服务内容包括电子元器件的测试与可靠性筛选试验、环境试验、破 坏性物理分析（DPA）、失效分析与可靠性管理技术支持。 公司持续强化技术研发体系构建，2024 年公司研发投入 2,432.23 万元，同 比提升 9.09%；本报告期内，公司在知识产权与技术资产领域方面获授权发明专 利 9 项、实用新型专利 10 项、软件著作权 50 项；完成适配器研制 1641 余套， 开发测试及老化程序 5155 余项 ...

财务审计 - 公司聘请中汇对2024年度财报审计，中汇出具带强调事项段无保留意见报告[1] 监事会意见 - 监事会认为审计报告及董事会说明符合实际，同意说明[1] - 监事会督促董事会关注事项进展并履行披露义务[1] - 监事会意见发布于2025年4月25日[2]

业绩总结 - 2024年拟计提资产和信用减值损失共1826.64万元[2] - 2024年应收账款坏账损失1495.42万元[3] - 2024年存货跌价损失527.41万元[5] 其他情况 - 计提减值准备由中汇审计确认，不涉及会计方法变更[5][6]

独立董事评估 - 公司董事会于2024年4月25日评估三位独立董事独立性[1][2] - 三位独立董事无不得任职情形，遵守规定，符合独立性要求[1]

审计机构聘任 - 拟聘任中汇会计师事务所为2025年度审计机构[2] - 2025年4月25日董事会7票同意通过续聘议案[6] 审计机构情况 - 中汇上年末合伙人116人，注册会计师694人[2] - 2024年业务收入101434万元，审计收入89948万元[2] - 近三年受监管措施9次、自律7次、处罚1次、处分1次[4] 审计费用 - 公司2024年度审计费用70万元，含财务审计55万元[5]