中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 计 报 告 AUDIT REPORT 昆山科森科技股份有限公司 内部控制审计 中国 ·北京 BEIJING CHINA China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 内部控制审计报告 中审亚太审字(2025)000413 号 昆山科森科技股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我 们审计了昆山科森科技股份有限公司(以下简称"科森科技"或"公司")2024 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、科森科技对内部控制的责任 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部 控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是科森 科技董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发 表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 ...

中审亚太会计师事务所(特殊普通合伙) China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 十 日 报 AUDIT REPORT 昆山科森科技股份有限公司 2024 年度财务报表审计 中国·北京 BEIJING CHINA 目 | 一、审计报告 | 1-7 | | --- | --- | | 二、已审财务报表 | | | 1. 合并资产负债表 | 8-9 | | 2. 合并利润表 | 10 | | 3. 合并现金流量表 | 11 | | 4. 合并股东权益变动表 | 12-13 | | 5. 资产负债表 | 14-15 | | 6. 利润表 | 16 | | 7. 现金流量表 | 17 | | 8. 股东权益变动表 | 18-19 | | 9. 财务报表附注 | 20-110 | hina Audit Asia Pacific Certified Public Accountant 审计报告 中审亚太审字(2025)000414号 昆山科森科技股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了昆山科森科技股份有限公司(以下简称"科森科技")财务报表, ...

本人作为昆山科森科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规 范性文件和《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定和要求，在履职期间忠实 勤勉、恪尽职守，认真出席董事会及各专门委员会会议，积极履行职责，独立自 主决策，切实维护公司和全体股东。现将 2024 年度工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人袁秀国：1955 年生，中国国籍，本科学历（法学士）。曾任上海证券交易 所发展研究中心研究员、国际发展部高级经理、投资者教育中心负责人、资本市 场研究所和发行上市部执行经理等。本人现已退休，目前担任捷捷微电（300623） 独立董事。2020 年 3 月至今任公司独立董事。 （独立董事：袁秀国） 各位股东及股东代表： 经自查，本人任职符合《上市公司独立董事管理办法》第六条规定的独立性 要求，不存在影响独立性的情况。 二、独立董事年度履职概况 昆山科森科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 1 | 独立 | 参加董事会情况 | | | ...

昆山科森科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事：许金道） 各位股东及股东代表： 本人作为昆山科森科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规 范性文件和《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定和要求，在履职期间忠实 勤勉、恪尽职守，认真出席董事会及各专门委员会会议，积极履行职责，独立自 主决策，切实维护公司和股东权益。现将 2024 年度工作情况报告如下： 一、独立董事的基本情况 本人许金道：1968 年生，中国国籍，博士，高级经济师、中国注册会计师、 国际会计师、中国注册税务师、房地产估价师。1991 年 9 月至 1997 年 7 月任昆 山市成人教育中心教师；1997 年 7 月至 2003 年 1 月任昆山开发区审计事务所合 伙人；2003 年 2 月至今任苏州华明联合会计师事务所合伙人。2024 年 1 月至今任 盟固利（301487）独立董事。2020 年 3 月至今任公司独立董事。 经自查，本人任职符合《上市 ...

各位股东及股东代表： 本人作为昆山科森科技股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，严格 按照《公司法》、《证券法》、《上市公司独立董事管理办法》、《上市公司治理准则》、 《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、法规、规 范性文件和《公司章程》、《独立董事工作制度》等规定和要求，在履职期间忠实 勤勉、恪尽职守，认真出席董事会及各专门委员会会议，积极履行职责，独立自 主决策，切实维护公司和全体股东。现将 2024 年度工作情况报告如下： 昆山科森科技股份有限公司 2024 年度独立董事述职报告 （独立董事：王树林） 1、出席董事会及股东大会情况 2024 年度，公司共召开 7 次董事会会议、3 次股东大会会议，会议的召集、 召开等均符合法定程序，重大经营决策和其他重大事项均按照规定履行相应的程 序，合法有效。2024 年度，本人与公司管理层保持充分有效的沟通，对需经董事 会审议事项，本人均事先详细询问、审慎审阅相关资料，在充分了解情况的基础 上利用自身专业知识，依据相关规定，做出公正判断，独立、客观、审慎的行使 表决权。本人对提交董事会审议的议案均表示同意，没有反对、弃权的情形。 ...

财务数据关键指标变化 - 2024年度公司营业收入为33.82亿元，同比增长30.26%[24][25] - 归属于上市公司股东的净利润为-4.77亿元，较上年同期亏损扩大[24] - 经营活动产生的现金流量净额为1.10亿元，同比下降82.26%[24] - 基本每股收益为-0.86元/股，加权平均净资产收益率为-18.81%[25] - 2024年第四季度营业收入为7.60亿元，净利润亏损2.43亿元[28] - 非经常性损益项目合计-5546.73万元，主要来自政府补助和赔偿款[26][30] - 研发投入保持较高水平，对净利润产生不利影响[25][26] - 其他非流动金融资产公允价值变动带来242.72万元利润影响[35] - 毛利率下降主要由于产品定价调整应对行业竞争[25] - 营业成本同比增长41.02%，达到32.02亿元[50] - 研发费用同比增长29.06%，达到2.37亿元[50] - 经营活动产生的现金流量净额同比下降82.26%，为1.10亿元[50] - 公司2024年营业总收入为33.82亿元，同比增长30.26%[197] - 公司2024年净利润亏损4.77亿元，较2023年亏损2.81亿元扩大69.45%[198] - 公司2024年营业总成本为38.02亿元，同比增长33.94%[197] - 公司2024年研发费用为2.37亿元，同比增长29.05%[197] - 公司2024年基本每股收益为-0.86元/股，较2023年-0.51元/股恶化68.63%[198] 各条业务线表现 - 新能源-储能业务收入同比增长1415.92%，达到3.58亿元[52] - 消费电子产品结构件毛利率同比下降9.1个百分点至0.97%[52] - 医疗手术器械结构件收入同比下降9.69%，毛利率下降1.59个百分点至34.55%[52] - 新能源-储能业务销售量同比增长37159.35%，达到774万件[54] - 消费电子产品结构件的直接材料成本同比增长38.65%，达到11.55亿元，占总成本比例44.93%[56] - 新能源储能组装件的直接材料成本同比激增1,143.01%，达到2.6亿元，占总成本比例77.40%[56] - 医疗手术器械结构件的各项成本均同比下降，其中进项税转出骤降96.21%[56] - 其他精密金属结构件的外协费用同比暴涨187.48%，达到1434万元[56] 各地区表现 - 境内地区营业收入同比增长37.05%，但毛利率下降24.25个百分点至-6.82%[53] - 境外资产规模为301,973,891.95元，占总资产比例5.44%[65] 管理层讨论和指引 - 2025年公司将聚焦配套产品手表壳、手表转轴以及折叠屏手机转轴的产品线拓展，同步开拓东南亚、中东等新兴市场布局[83] - 2025年公司子公司科速博将积极开拓工商业自研一体柜项目，布局海外市场，并寻求与储能上游供应链的合作机会[83] - 公司通过提高设备自动化程度和改进工艺水平以抵消劳动力成本上升的影响[87] 风险因素 - 公司前五名客户收入占比较高，存在客户集中风险[85] - 消费电子行业出货量放缓甚至下降，行业整体规模趋于稳定，存在下游行业及产品波动风险[85] - 国内精密结构制造行业竞争加剧，存在市场竞争风险[86] - 原材料价格波动和劳动力成本上升对公司经营成本带来不确定性[86][87] - 公司需不断加大研发投入，若研发项目未达预期将影响经营业绩[88] - 海外销售占比较大，汇率波动可能导致汇兑损失风险[89] - 公司面临经营规模扩大后的管理风险，需提升资源整合和内部控制能力[88] 资产与负债变化 - 货币资金从2023年的397,272,724.66元降至2024年的385,710,196.80元，下降2.9%[190] - 应收账款从2023年的1,065,050,482.10元增至2024年的1,274,125,861.34元，增长19.6%[190] - 存货从2023年的376,171,320.30元增至2024年的474,254,460.24元，增长26.1%[190] - 短期借款从2023年的311,177,994.47元增至2024年的722,126,670.78元，增长132.1%[191] - 应付账款从2023年的846,775,736.30元增至2024年的1,331,282,285.25元，增长57.2%[191] - 长期借款从2023年的844,640,000.00元降至2024年的443,000,000.00元，下降47.6%[191] - 未分配利润从2023年的418,101,780.55元降至2024年的-130,408,828.57元，下降131.2%[192] - 资产总计从2023年的5,282,917,672.21元增至2024年的5,554,807,122.62元，增长5.1%[190][191][192] - 负债合计从2023年的2,458,048,607.74元增至2024年的3,300,350,769.38元，增长34.3%[191] - 归属于母公司所有者权益从2023年的2,824,869,064.47元降至2024年的2,254,456,353.24元，下降20.2%[192] 研发投入 - 2024年研发累计投入2.37亿元[37] - 研发费用同比增长29.06%至2.37亿元，占营业收入比例7.00%[57][58] - 公司研发人员676人，占总员工数13.73%，其中本科及以上学历占比29.59%[59] - 研发投入全部费用化，资本化比例为0，主要投向新能源电池、智能穿戴等20个技术领域[58][60] 公司治理与股东结构 - 董事长持股139,932,561股，年度内无变动[95] - TAN CHAI董事持股从1,820,000股减少至1,365,000股，减持455,000股[95] - 公司董事、监事和高级管理人员2023年度税前报酬总额为1,168.95万元[95] - 独立董事袁秀国、许金道、王树林每人年度报酬均为7.2万元[95] - 财务总监付美年度报酬为77.74万元[95] - 第一大股东徐金根持股139,932,561股，占比25.2%，其中质押82,000,000股[160] - 上海惠秀私募基金旗下产品新进28,000,000股，占比5.05%[160] - 王冬梅减持33,096,600股后持股24,233,400股，占比4.37%，与徐金根为夫妻关系[160][164] - 浙江启厚资产旗下基金持股22,600,000股，占比4.07%[160] - UBS AG增持1,734,151股至1,981,835股，占比0.36%[160] - 公司回购专用账户持有3,491,000股，占比0.63%[160] - 控股股东及实际控制人为自然人徐金根（董事长）和王冬梅[164] 子公司与投资 - 公司全资子公司东台科森主要从事精密结构件生产与销售[14] - 公司控股子公司科森清陶主要从事新能源电池模组、底壳等产品的研发、生产[14] - 公司参股公司清陶能源主要从事固态、半固态锂电池相关技术和产品的研发和生产[14] - 公司参股公司深圳海美格主要从事金属注射成形（MIM）结构件研发、生产和销售[14] - 公司参股公司特丽亮主要从事笔记本电脑键盘等产品的喷涂等表面处理工艺[14] - 公司全资孙公司越南科森主要从事精密结构件生产与销售[14] - 公司设立昆山科寰新材料科技有限公司，注册资本1,000万元，持股比例51%[75] - 公司子公司科速博设立内蒙古丰越新能源有限公司，注册资本200万元[75] - 公司投资苏州汇毅易远创业投资合伙企业，出资3,000万元，占认缴出资比例45.45%[76] - 公司子公司科森医疗2024年净利润为4,320.49万元[79] 行业趋势 - 2024年全球智能手机出货量12.2亿部，同比增长7%，折叠屏手机在中国市场第二季度出货量同比增长104.6%[68] - 2024年全球微创手术器械市场规模预计达327亿美元，年均复合增长率8.5%[71] - 加热不燃烧电子烟2024年出货量达1397亿支，同比增长11.6%[72] - 2024年全球新型储能新增装机规模为79.2GW/188.5GWh，同比增长82.1%[73] - 2024年中国新型储能装机规模为41.54GW/107.13GWh，同比增长110%，全球占比56.83%[73] - 2024年全球工商业储能新增装机约为12.749GWh，同比增长52.7%[73] - 2024年中国工商业储能新增装机约为8.2GWh，同比增长72%，全球占比64.32%[73][74] - 2024年全球户用储能新增装机约为18.6GWh，同比增长5.68%[74] - 2024年欧洲户用储能新增装机约为12.3GWh，全球占比66%[74]

业绩总结 - 中审亚太审核科森科技2024年度非经营性资金占用及关联资金往来汇总表[3] - 审核报告认为汇总表与审计财务报表相关内容无重大不一致[4] 数据情况 - 所有关联方2024年期初往来资金余额总计9.69亿，年度往来累计发生12.16亿[8] - 年度往来资金利息总计13.13亿，年度偿还累计发生8.71亿[8]

昆山科森科技股份有限公司 董事会对独立董事独立性自查情况的专项意见 董事会 2025 年 4 月 27 日 根据《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律监管指 引第 1 号——规范运作》等要求，昆山科森科技股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会就公司在任独立董事袁秀国先生、许金道先生、王树林先生的独立性情况 进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事袁秀国先生、许金道先生、王树林先生的任职经历及其签署 的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的任何职务，也未在公 司主要股东单位担任任何职务，与公司以及主要股东之间不存在利害关系或其他 可能妨碍其进行独立客观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况。公司 独立董事均符合《上市公司独立董事管理办法》、《上海证券交易所上市公司自律 监管指引第 1 号——规范运作》中对独立董事独立性的相关要求。 昆山科森科技股份有限公司 ...

外汇套期保值业务 - 拟开展业务规避外汇风险，增强财务稳健性[2][3][4] - 交易金额折合不超1亿美元或等值外币，额度可循环[2][4] - 资金来源为自有资金[4] 业务细节 - 交易场所为合规金融机构[2][4] - 交易品种含美元、新加坡元等[2][4] - 交易工具为外汇远期等衍生产品[2][4] 审批与期限 - 相关议案已通过董事会、监事会审议，待股东大会审议[5] - 授权期限自股东大会通过起一年内有效[4] 风险与控制 - 业务存在汇率波动等风险[6][7] - 制订制度控制风险[7]

业绩总结 - 公司2024年12月31日财务报告内部控制有效[4] - 2024年12月31日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 报告期内公司在重大方面保持有效内部控制[20] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内部控制缺陷[17] - 发现非财务报告内部控制一般缺陷[18] - 2022年存在3笔关联方资金拆借缺陷[19] 整改情况 - 关联方及关联交易缺陷已完成整改[18] - 资金拆借缺陷已完成整改[18] 未来展望 - 2025年完善内部控制制度，聚焦资金管理降风险[20] 评价标准 - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷潜在错报标准[14] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷损失标准[14] - 重大、重要、一般缺陷定性标准[15] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比100%[8]