审计委员会构成 - 公司董事会审计委员会由戴继雄、谢佑平、李立三名成员组成，戴继雄为主任委员[1] 会议情况 - 2024年度审计委员会召开6次会议，全体委员出席全部会议[2] 审议事项 - 审议2024年度内部审计工作计划、多期财报及评估外部审计机构等事项[2] 工作成果 - 督促完成2023年年报审计，监督评价大华服务较好等[3][4] 未来展望 - 新会计年度审计委员会将继续履职，完善改进工作[5]

薪酬情况 - 2024年度董监高薪酬合计642.16万元[1] - 2025年度独立董事薪酬每年12万元（税前）[2] - 2025年度非独立董事不另领董事薪酬[3] - 2025年度监事不另领津贴[4] - 2025年度高管薪酬由月工资和年终绩效奖金构成[5]

战略转型与业务布局 - 公司2012年于A股主板上市，2022年向新能源锂盐业务战略转型，收购湖南永杉锂业，持股90%[5] - 湖南永杉锂业拥有公司全部年产45,000吨锂盐项目工厂[6] 可持续发展与环境管理 - 公司设置可持续发展委员会负责可持续发展[12] - 计划从治理、战略等四方面应对气候变化，践行价值链低碳转型[12] - 遵照相关规定对固体废弃物分类、监控、控制和处理[13] - 制定《固体废物管理制度》等规范危险废物、一般固体废物管理[13] - 根据GB/T24001:2016/ISO14001:2015标准建立环境管理体系[15] - 建立《环境因素识别与评价控制程序》识别环境因素[15] 能源与废弃物数据 - 主要消耗能源包括外购电力、蒸汽、天然气、柴油及汽油[16] - 运营地水风险等级为中低风险，生活污水及生产废水达标排放[17] - 温室气体范围1排放量为34362.09二氧化碳当量公吨，范围2排放量为82104.74二氧化碳当量公吨，范围3排放量为16988.08二氧化碳当量公吨[25] - 产生的有害废弃物总量为18.22吨，无害废弃物总量为199458.66吨[30] - 直接能源总消耗量为481,268.67吉焦[32] - 间接能源总消耗量为654,398.61吉焦[33] - 能源消费总量为1,135,667.27吉焦[33] - 废弃物循环利用量为199,458.66吨[35] 社会责任与员工管理 - 2024年开展送防暑物资、家庭参观日、“永杉公益行”等活动[18] - 2023年获得汽车行业质量管理体系IATF 16949:2016认证并持续有效运行，通过中国合格评定国家认可委员会实验室认可证书CNAS 17025[18] - 给员工购买人寿保险、社会保险等，员工享有育儿假等假期，对重大贡献者进行上市公司股权激励[19] - 员工流失率（剔除适龄退休）为23%[41] - 员工培训覆盖率为100%[41] - 接受反商业贿赂及反贪污培训董事及管理层百分比为100%[42] - 接受反商业贿赂及反贪污培训员工百分比为100%[42] 未来展望与其他 - 计划在2025年设定公司组织层级碳目标[25] - 核算温室气体排放量依据排放因子法、物料平衡法，标准为ISO14064 - 1，聘请第三方机构核查数据[25] - 报告期内发明专利申请数量为8、授权数量为3、有效专利数量为13[38] - 鉴证机构认为公司报告中数据和信息客观、真实可靠，无系统性问题[43] - 高实质性议题有经济绩效、合规管理等11项[11] - 制定锂供应链尽责管理政策并向利益相关方传递，公布在官网[20]

利润分配政策 - 未来三年为2025 - 2027年[1] - 每年现金分配利润不少于当年可分配利润15%[8] - 最近三年现金累计分配利润不少于三年年均可分配利润30%[8] 分红占比 - 成熟期无重大资金支出，现金分红占比最低80%[10] - 成熟期有重大资金支出，现金分红占比最低40%[10] - 成长期有重大资金支出，现金分红占比最低20%[10] 决策流程 - 董事会提出政策需成员半数及二分之一以上独立董事表决通过[11] - 监事会审议需半数以上监事表决，有外部监事需其通过[11] - 政策制定和修改需出席股东大会股东表决权三分之二以上通过[11] - 调整政策议案需征求意见，经董事会审议后提交股东大会批准[13]

关联交易 - 2025年度预计关联交易为子公司日常生产所需[2] - 关联交易价格公允，无损害利益情形[2] - 审议程序合规，独立董事同意提交股东大会[2] 签字信息 - 独立董事戴继雄、谢佑平、包晓林签字[5] - 日期为2025年4月15日[6]

人员与客户数据 - 截至2024年12月31日，大华合伙人150人，注会887人，签过证券审计报告注会404名[2] - 2023年上市公司审计客户436家，同行业上市公司审计客户8家[2] 业绩数据 - 2023年业务收入325,333.63万元，审计业务收入294,885.10万元，证券业务收入148,905.8万元[2] - 2023年上市公司审计收费52,190.02万元[2] 其他要点 - 大华在奥瑞德案担5%、东方金钰案担60%连带赔偿责任[4] - 近三年受行政处罚8次、监管措施46次等[5] - 2024年度会计审计费120万元，内控审计费60万元[8] - 董事会通过续聘议案，待股东大会审议生效[11][12]

人员与业务数据 - 截至2024年12月31日，大华合伙人150人，注会887人，签过证券审计报告注会404名[1] - 2023年大华业务收入325,333.63万元，审计收入294,885.10万元，证券收入148,905.8万元[2] - 2023年大华上市公司审计客户436家，收费52,190.02万元，同行业客户8家[2] 风险与责任 - 大华已计提职业风险基金和买的职业保险累计赔偿限额超8亿元[2] - 近三年大华因执业行为在两案担责，受行政处罚8次等，46名从业人员受罚[2][3] 审计相关决策 - 公司2024年同意聘任大华2024年为外部审计机构[3] - 2024年12月12日审计委员会同意续聘大华并提交董事会[5] - 2025年4月15日审计委员会审议通过2024年报告等议案并提交董事会[6] 审计结果 - 大华对公司2024年度财报及内控有效性审计，出标准无保留意见报告[4]

监事会会议情况 - 2024年监事会召开会议9次[2] - 2月5日第十九次会议审议调整担保额度等议案[2] - 3月22日第二十次会议审议回购注销限制性股票等议案[2] - 4月25日第二十一次会议审议2023年度多项报告及议案[2] - 4月29日第二十二次会议审议2024年第一季度报告议案[3] - 5月14日第二十三次会议审议取消拟聘任会计师事务所等议案[3] - 5月16日第二十四次会议审议2024年股票期权激励计划首次授予权益议案[3] - 8月15日第二十五次会议审议2024年半年度报告等议案[3] - 10月30日第二十六次会议审议2024年第三季度报告议案[3] - 12月12日第二十七次会议审议续聘外部审计机构等议案[3]

理财投资决策 - 2025年4月15日公司审议通过用自有资金开展理财投资议案[1] - 闲置自有资金投资管理余额合计不超30000万元[1] 投资详情 - 投资种类为理财产品、结构性存款产品、基金产品[2] - 交易期限自董事会通过日起12个月内[3] - 资金来源为闲置自有资金，不涉募集资金[3] 风险与措施 - 投资存在市场、信用等风险[2] - 公司采取加强分析等措施控制风险[5] 各方态度 - 监事会认为财务结构良好，同意购买理财产品议案[8]

业绩总结 - 2024年湖南永杉向巴斯夫杉杉售商品实际发生6600.06万元，采购原材料实际发生0万元[4] 未来展望 - 2025年预计向巴斯夫杉杉销售商品3亿、采购原材料2亿，向永荣控股采购3亿[4] 关联交易 - 2025年度日常关联交易预计议案待股东大会批准[3] - 关联交易定价以市场公允价为基础，利于降成本拓渠道[7][8]