公司资本运作 - 兰生股份全资子公司上海东浩兰生会展（集团）有限公司拟以自有资金对其全资子公司上海东浩兰生体育有限公司进行增资 [1] - 增资后，上海东浩兰生体育有限公司的注册资本将从人民币300万元大幅增加至人民币5,300万元，增幅巨大 [1] 子公司信息 - 被增资的子公司原名为上海东浩兰生赛事管理有限公司，现已更名为上海东浩兰生体育有限公司 [1] - 此次增资方与被增资方均为东浩兰生会展集团股份有限公司的全资子公司，构成集团内部资本结构调整 [1]

内幕信息定义 - 涉及公司经营、财务或对公司证券市场价格有重大影响的未公开信息[5] - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额百分之三十属内幕信息[8] - 持有公司百分之五以上股份股东或实际控制人情况变化属内幕信息[8] - 公司营业用主要资产抵押等超该资产百分之三十属内幕信息[9] 内幕信息管理 - 董事会负责内幕信息管理，董事长为主要责任人[2] - 董事会秘书负责登记入档和报送事宜[2] - 内幕信息知情人包括公司及其董高人员等[9] - 未公布前知情人不得对外泄露等[11] 档案与备忘录 - 公司填写《内幕信息知情人档案》记录知情人名单[13] - 相关主体填写档案并分阶段送达公司[15] - 公司做好知情人登记及各方档案汇总[15] - 公司进行重大事项制作《重大事项进程备忘录》[18] - 《内幕信息知情人档案》及备忘录至少保存十年[19] 信息披露 - 向特定外部提供年报信息不得早于业绩快报且内容不多于[16] - 重大事项公开披露后5个交易日报送相关部门[18] - 披露重大事项后事项变化及时补充报送档案及备忘录[17] 违规处理 - 违规泄露内幕信息董事会追究责任[21] - 内幕信息知情人违规视情节处罚[21] - 中介机构及相关人员违规公司视情况处理并保留追责权[23] - 知情人违规买卖股票向监管部门报备[24] 制度相关 - 董事会负责制度制定、修订，审议通过生效[23] - 制度未尽事宜按《公司法》等规定执行[23]

独立董事任职资格 - 董事会成员中至少三分之一为独立董事，至少一名为会计专业人士[3] - 直接或间接持股1％以上或前十股东自然人及其配偶等不得担任[6] - 直接或间接持股5％以上股东或前五股东任职人员及其配偶等不得担任[6] 独立董事选举与任期 - 董事会、单独或合计持股1％以上股东可提候选人[9] - 连任时间不得超过六年[11] 独立董事履职与管理 - 行使部分职权需全体独立董事过半数同意[16][17] - 每年现场工作时间不少于15日[19] - 工作记录及公司提供资料至少保存10年[20] - 年度述职报告最迟在发年度股东会通知时披露[21] 独立董事解职与补选 - 连续2次未亲自出席且不委托出席，30日内提议召开股东会解除职务[11] - 因特定情形辞职或被解除，60日内完成补选[13] - 拟辞职致比例不符或缺会计专业人士，履职至新任产生，60日内完成补选[13] 会议资料管理 - 专门委员会开会原则上提前三日提供资料信息[23] - 公司保存会议资料至少10年[23] 股东定义 - 主要股东指持股5%以上或持股不足5%但有重大影响的股东[27] - 中小股东指单独或合计持股未达5%且不担任董高的股东[27] 制度生效与发布 - 制度由董事会审议通过后生效，修改亦同[27] - 制度由东浩兰生会展集团股份有限公司董事会于2025年11月26日发布[28]

制度制定 - 公司于2025年11月26日制定年报信息披露重大差错责任追究制度[1] 适用人员 - 制度适用于公司董事、高管、控股子公司负责人等相关人员[3] 处理原则 - 制度遵循实事求是、客观公正、有错必究等原则[4] 处理流程 - 董事会办公室负责收集资料并提出处理方案报董事会批准[5] 责任情形 - 六种情形下公司应追究责任人责任[3] - 三种情形下公司应对责任人从严处理[4] - 四种情形下公司应对责任人从轻、减轻或免予处理[4] 责任形式 - 公司可按情节以五种形式追究责任人责任[7] - 董事等出现责任事件可附带经济处罚，金额由董事会确定[8] 违法处理 - 年报信息披露重大差错涉及违法移交监管机构处理[8]

投资审批条件 - 股东会审批投资需满足资产总额占公司最近一期经审计总资产50%以上等7项条件之一[10] - 董事会审批投资需满足资产总额占公司最近一期经审计总资产10%以上等7项条件之一[11] 投资审批流程 - 未达董事会权限的投资由总裁办公会审批并报董事会备案[13] - 设董事会的全资子公司对外投资按章程审批并报公司投资管理部备案[13] - 相关职能或子公司提投资建议，证券事务中心汇总报综合办流转，决策机构审阅立项[16] - 立项项目由证券事务中心组织尽职调查形成方案，报综合办流转，决策机构评审[16] - 重大投资可聘中介协助尽职调查和分析论证[21] - 对外投资需报政府部门备案或审批的按流程处理[22] - 重大投资先经董事会战略及ESG委员会审议，关联交易还需经审计委员会审议[17] - 子公司投资由相关职能开展可研并提交其董事会审批，通过后报公司投资管理部备案[25] 投资执行与管理 - 股权投资由证券事务中心办手续，计划财务部筹措资金；金融投资由投资管理部实施，计划财务部核对账单[19] 投资后评估 - 优先评估投资金额占比公司净资产超10%、有战略意义的项目[21] - 股权投资完成36个月后评估[21] - 固定资产投资建成试运营12个月后评估[22] 投资收回与转让 - 被投资企业经营期满、破产等情况公司可收回投资[24] - 投资项目有悖经营方向、连续亏损等情况公司可转让投资[24] - 法务审计部负责投资收回或转让的法律文本准备和审计工作[24] 其他 - 交易标的为公司股权致合并报表范围变更，对应公司全部资产总额和营业收入视为交易涉及资产总额和相关营业收入[18] - 指标涉及数据为负值取绝对值计算，连续12个月内对同一或相关项目分次投资以累积数额计算投资金额[19] - 本办法自董事会审议通过之日起执行，2023年9月制定的《东浩兰生会展集团股份有限公司投资管理办法》废止[27]

独立董事会议规则 - 专门会议由独立董事参加[2] - 关联交易等事项须全体独立董事过半数同意[4] - 行使特别职权前需全体独立董事过半数同意[5] 会议组织安排 - 提前三天通知并提供资料，一致同意可免除[7] - 半数以上独立董事出席方可举行[7] - 过半数独立董事推举一人召集主持[7] 会议其他要求 - 可现场、通讯或结合方式召开[7] - 意见载于会议记录并签字确认[8] - 会议记录至少保存十年[10] 细则生效条件 - 本细则经董事会审议通过后生效[12]

制度信息 - 公司制定投资者关系管理制度时间为2025年11月26日[1] - 制度由董事会负责解释，经审议批准后生效修改亦同[18] 管理原则 - 投资者关系管理遵循合规性、平等性、主动性、诚实守信原则[3] 沟通渠道 - 公司通过官网、电话、邮箱等多渠道与投资者交流[6] 管理职责 - 董事会秘书主管业务，董办负责具体事务[13] 其他要求 - 组织人员进行业务学习培训，档案保存不少于3年[20][16]

制度目的 - 规范董事会授权管理，完善治理结构，提高决策效率[2] 授权定义及类型 - 董事会将部分职权委托董事长、总裁等行使[2] - 分常规性和临时性，临时性需书面明确内容[6][7] 决策与执行 - 授权对象决策应集体研究，执行后向董事会报告[7] 关联与监管 - 关联事项授权对象应回避，董事会监管且不免责[9] 调整与责任 - 董事会可调整、终止或收回授权，违规担责[10]

内审部门设置 - 公司设立法务审计部负责内部审计工作，对董事会负责，向审计委员会报告[4] - 各职能部门、下属公司须配备兼职审计联络员协助工作[5] 审计委员会职责 - 负责指导及监督内部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构等[5] 内审工作安排 - 至少每季度向审计委员会报告一次，每年提交内部审计工作报告[5] - 制定中长期审计规划和年度审计工作计划[12] 内审权力与协作 - 拥有必要的知情权、监督权和建议权，可参加相关会议、审查资料等[8] - 可聘请社会中介机构或利用外部专家服务开展工作，做好预算和监督[10] 审计意见处理 - 被审计单位应在收到审计报告初稿10个工作日内提书面意见[14] - 内审部门负责检查、督办及评价被审计单位落实审计处理意见情况[15] 审计结果应用 - 公司及下属公司权力机构将内部审计结果作为考核经济目标、任免负责人的重要依据[17] 人员管理 - 内审部门负责人对内部审计机构管理的适当性和有效性负主要责任[19] - 支持内部审计人员考取专业资质并提供费用支持[19] - 内部审计人员应具备专业知识、技能和经验，保持和提升专业能力[21] - 遵循诚信正直、客观性、保密等原则[22] - 对表现优异的内部审计人员与审计联络员给予奖励，违规者依法处理[24] 违规处理 - 被审计单位不配合审计等行为，公司将进行相应处理[24]

业绩数据 - 体育公司2024年营收18950.67万元，净利润1426.49万元[7] - 2025年前三季度营收6975.06万元，净利润216.05万元[7] - 2024年末资产负债率74.59%，2025年9月末94.14%[7] 市场扩张和并购 - 全资子公司拟对体育公司增资5000万，注册资本增至5300万[1][3] 未来展望 - 增资符合长期规划，对未来发展有积极作用[1][9] 风险提示 - 增资可能面临市场和经营管理等风险，将健全风控机制[10][11]