宜宾纸业股份有限公司 董事会审计委员会对会计师事务所 2024 年度履行监督职责情况报告 （二）聘任会计师事务所履行的程序 公司第十一届董事会第二十五次会议以及 2024 年第二次临时 股东大会分别审议通过了《关于拟变更会计师事务所的议案》，同 意公司聘任众华为公司 2024 年度财务报告及内部控制审计机构。 公司第十一届董事会审计委员会 2024 年第二次会议同意将 上述议案提交董事会审议、公司独立董事对上述议案发表了事前 认可意见及同意聘任审计机构的独立意见。 根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、 上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第 1 号——规范运作》和《公司章程》《董事会审计 委员会工作制度》等规定及要求，宜宾纸业股份有限公司（以下简 称"公司"）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则以及对全体股 东负责的精神，切实、认真履行职责。现将董事会审计委员会对会 计师事务所 2024 年度履行监督职责情况汇报如下。 一、2024 年年审会计师事务基本情况 （一）基本信息 众华会计师事务所(特殊普通合伙)（以下简称"众华"）的 前身是 1985 年成立的 ...

人员情况 - 2024年末合伙人68人，注册会计师359人，签署过证券服务业务超180人[2] - 项目合伙人等近三年签署或复核一定数量上市公司报告[6] 业务业绩 - 2024年业务收入总额56893.21万元，审计收入47281.44万元，证券收入16684.46万元[3] - 2024年上市公司审计客户73家，收费总额9193.46万元[3] 其他情况 - 购买职业保险累计赔偿限额20000万元，圣莱达案赔偿履行完毕[3] - 最近三年受多种监管措施处罚，部分从业人员也受罚[4] 审计费用 - 本期审计服务费用68.10万元，与上年持平[7] 续聘事项 - 2025年4月28日董事会审议通过续聘议案，尚需股东大会审议[10][11]

审计委员会人员 - 2024年审计委员会由3名成员组成，2025年1月16日调整成员[2] 审计会议情况 - 2024年审计委员会共召开会议3次[4] 审计机构变更 - 华信已连续为公司提供审计服务8年，2024年变更众华为审计机构[5][6] 审计工作成果 - 审计委员会审议通过多期报告，审阅内部审计报告和计划[4][10][11] 未来展望 - 2025年审计委员会将继续强化监督职能[14]

2025年4月28日 宜宾纸业股份有限公司董事会 关于公司独立董事独立性自查情况的专项报告 根据中国证券监督管理委员会《上市公司独立董事管理办法》 《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司 自律监管指引第1号——规范运作》等要求，宜宾纸业股份有限 公司董事会，就公司在任独立董事周在峰、邹燕、李宇轩的独 立性情况进行评估并出具如下专项意见： 经核查独立董事周在峰、邹燕、李宇轩的任职经历以及签 署的相关自查文件，上述人员未在公司担任除独立董事以外的 任何职务，也未在公司主要股东公司担任任何职务，与公司以 及主要股东之间不存在利害关系或其他可能妨碍其进行独立客 观判断的关系，不存在影响独立董事独立性的情况，符合《上 市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第1号——规范运作》等规定中对独立董事独立性的相关 要求。 宜宾纸业股份有限公司 董事会 ...

宜宾纸业股份有限公司 2025 年度临时公告 证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 公告编号：临 2025-033 宜宾纸业股份有限公司 关于 2025 年第一季度计提资产减值准备的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日 召开了第十一届董事会第三十八次会议和第十一届监事会第二十四次会 议，审议通过了《关于 2025 年第一季度计提资产减值准备的议案》，根 据《企业会计准则》需对相关资产进行减值测试并计提减值准备，现将 相关情况汇报如下。 一、实物资产减值准备计提情况 2025 年 1-3 月计提资产减值准备情况表 （一）存货减值测试 存货按成本与可变现净值孰低的原则，依据预计加工费、未来售价、 运费、销售费用等情况进行测算，公司需计提存货跌价准备 1,430 万元， 转销存货跌价准备 2,653.46 万元，净增加 2025 年 1-3 月合并报表利润 1,223.46 万元。 （二）固定资产减值测试 1 单位：万元 项目名称 期初余额 ...

宜宾纸业股份有限公司 2025 年度临时公告 证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 公告编号：临 2025-032 宜宾纸业股份有限公司 关于 2024 年度计提资产减值准备及确认资产损失的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召 开了第十一届董事会第三十八次会议和第十一届监事会第二十四次会议， 审议通过了《关于 2024 年度计提资产减值准备及确认资产损失的议案》， 为更加真实、准确地反映公司资产状况和经营成果，根据《企业会计准 则》和公司会计政策相关规定，基于谨慎性原则，公司对相关资产按年度 进行减值测试并计提相应减值准备及损失，具体情况如下。 一、实物资产减值准备计提情况 2024 年计提实物资产减值准备情况表 单位：万元 | 项目 | 年初余额 | 2024 年计提 | 2024 年存货转 | | 减少当年利润 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | | | 减值准备 | 销/固定资 ...

宜宾纸业股份有限公司 2025 年度临时公告 证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 公告编号：临 2025-040 宜宾纸业股份有限公司 关于会计政策变更的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 本次会计政策变更系宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"） 依据中华人民共和国财政部（以下简称"财政部"）颁布的《企业会计 准则解释第 17 号》《企业会计准则解释第 18 号》相关规定进行的会计 政策变更，无需提交董事会、监事会和股东大会审议。 计政策进行相应调整，并按照上述文件规定的日期执行新的会计准则。 本次会计政策变更对公司财务状况、经营成果和现金流量无重 大影响。 一、会计政策变更概述 （一）会计政策变更原因及变更日期 2023 年 10 月，财政部颁布了《企业会计准则解释第 17 号》（财会 〔2023〕21 号），规定了"关于流动负债与非流动负债的划分"、"关 于供应商融资安排的披露"、"关于售后租回交易的会计处理"的内容， 该解释规定自 2024 年 1 月 1 日起施行。 2024 年 ...

宜宾纸业股份有限公司 2025 年度临时公告 证券代码：600793 证券名称：宜宾纸业 公告编号：临 2025-038 宜宾纸业股份有限公司 关于取消监事会暨修订《公司章程》及公司管理制度的 公告 本公司董事会及全体董事保证本公告不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 为全面贯彻落实最新法律法规要求，确保公司治理与监管规定保持 同步，提升公司治理水平，根据《上市公司章程指引（2025 年修订）》 规定，宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）将不再设置监事会， 具体情况如下。 一、基本情况 公司第十一届董事会第三十八次会议审议通过了《关于取消监事会 暨修订<公司章程>及公司管理制度的议案》，第十一届监事会第二十四 次会议审议通过了《关于取消监事会的议案》，公司不再设置监事会， 《监事会议事规则》相应废止，并对《公司章程》及《股东会议事规则》 《董事会议事规则》等相关管理制度进行修订。 二、相关决策情况 取消监事会等相关事项已经公司董事会、监事会审议通过，符合《公 司法》等相关法律法规及公司章程的规定，该事项尚需公司股东大会审 议。在 2024 年年度股 ...

宜宾纸业股份有限公司 2025 年度临时公告 宜宾纸业股份有限公司（以下简称"公司"）于 2025 年 4 月 28 日召 开了第十一届董事会第三十八次会议、第十一届监事会第二十四次会议， 分别审议通过了《关于确认公司董事、高级管理人员 2024 年度薪酬执行 情况及 2025 年度薪酬方案的议案》《关于确认公司监事 2024 年度薪酬 执行情况及 2025 年度薪酬方案的议案》。其中董事和监事薪酬议案尚需 提交公司股东大会审议。现将具体内容公告如下: 一、公司董事、监事和高级管理人员 2024 年度薪酬方案 （一）适用对象：公司董事（含独立董事）、监事、高级管理人员 （二）适用期限：2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 | 序号 | 姓名 | | 职务 | 税前薪酬 总额（万元） | 备注 | | --- | --- | --- | --- | --- | --- | | 1 | 李剑伟 | | 董事长 | | 未在公司领取薪酬 | | 2 | 杨 | 铭 | 董事 | | 未在公司领取薪酬 | | 3 | 严 | 杰 | 董事 | | 未在公司领取薪酬 | | 4 | 周在峰 ...

人员情况 - 截至2024年12月31日合伙人68人，注册会计师359人，签过证券服务业务审计报告超180人[1] - 项目合伙人李立生执业19年，2024年开始从事上市公司审计[4] - 签字注册会计师杨学燕执业6年，2018年开始从事上市公司审计[4] - 项目质量复核人朱依君执业25年，2000年开始从事上市公司审计[4] 业务数据 - 2024年度业务收入56893.21万元，审计业务收入47281.44万元，证券业务收入16684.46万元[2] - 承担73家上市公司2024年度财报审计，收费9193.46万元[2] 其他情况 - 购买职业保险累计责任赔偿限额20000万元[20] - 2024年审计围绕收入确认、成本核算等重点展开[17] - 制定涵盖档案管理等的信息安全控制制度[19] - 制定专业意见分歧解决机制，2024年审计无不能解决的意见分歧[11][12]