业绩总结 - 评估基准日为2024年12月31日[2][3] - 母公司口径资产减值率66.15%，负债减值率0.46%，净资产减值率88.57%[3][4] - 拟置出煤炭业务相关净资产增值率26.82%[4] 评估情况 - 采用资产基础法评估[6] - 评估假设含基本、一般和特殊假设[7][8][9] - 评估结论通过审议，完成国资备案[11][14]

业绩数据 - 2024年度交易完成前基本每股收益为-0.28元/股，完成后备考为0.03元/股[2] 市场并购 - 公司拟用煤炭业务资产及负债置换赣州金环磁选57%股份[2] 未来策略 - 加快金环磁选整合，完善治理结构，执行利润分配政策[4][5][6] 相关承诺 - 控股股东保证公司独立性，董高维护权益并挂钩薪酬[8][9][10] 顾问意见 - 独立财务顾问认为交易不摊薄每股收益，措施承诺合规[10]

市场扩张和并购 - 安源煤业拟用煤炭业务资产负债与江钨控股持有的金环磁选57%股份等值置换[1] - 交易完成后公司对金环磁选享有控股权[2] 交易情况 - 拟置入资产过户不涉报批，决策及审批程序已披露[1] - 交易对方合法拥有拟置入资产完整权利[2] 交易影响 - 交易利于提高资产完整性、改善财务及增强盈利能力和抗风险能力[2] - 交易不新增重大同业竞争和严重关联交易，控股股东已出具承诺[2][3] - 独立财务顾问认为交易符合规定[3]

公司概况 - 公司原名为“安源实业股份有限公司”，2012 年更名为“安源煤业集团股份有限公司”，注册资本 98995.9882 万元[19][22] - 2002 年 7 月 2 日在上交所上市，股票简称为“安源股份”，股票代码为“600397”[25] - 公司有 1 家分公司、5 家控股子公司、1 家参股子公司[42] 股权变动 - 2006 年股改后流通股股本扩大为 129,232,000 股，总股本由 220,000,000 股扩大为 269,232,000 股[30] - 2010 年江煤集团划转 136,115,970 股，占公司总股本的 50.56%[32][33] - 截止 2024 年 12 月 31 日，江西省能源集团有限公司持股 389,486,090 股，占比 39.34%为第一大股东[40] 财务数据 - 2023 年末资产总计 789,691.82 万元，2024 年末为 577,682.08 万元[57][60] - 2023 年末负债合计 753,832.65 万元，2024 年末为 559,567.81 万元[60] - 2023 年末股东权益合计 35,859.17 万元，2024 年末为 18,114.27 万元[60] - 2023 年营业总收入 687,080.31 万元，2024 年为 540,433.13 万元[62] - 2023 年净利润 -11,514.89 万元，2024 年为 -27,342.75 万元[64] 评估相关 - 评估基准日为 2024 年 12 月 31 日，评估报告日为 2025 年 05 月 23 日[4][15] - 评估对象是公司拟重大资产置换涉及的煤炭业务相关资产及负债市场价值[13] - 评估方法为资产基础法，价值类型为市场价值[14] - 母公司口径相关资产账面价值 433,920.20 万元，评估值 146,892.23 万元，减值率 66.15%[15] - 拟置出煤炭业务相关净资产评估值 36,977.10 万元，与合并资产负债表归母口径账面净资产相比，增值 7,819.01 万元，增值率 26.82%[16] 业务相关 - 公司主要应纳税项中增值税税率为 5%、6%、9%、13%等[76] - 子公司江西丰城源洲煤层气发电有限责任公司享受增值税 100%即征即退政策[77] - 公司拟置入赣州金环磁选科技装备股份有限公司 57%股份，与煤炭业务相关资产及负债置换[195] 其他 - 截至 2024 年 12 月 31 日，公司及其子公司未完结诉讼 15 宗，14 宗为原告涉案金额 47,636.46 万元，1 宗为被告涉案金额约 776.51 万元[142] - 公司及其子公司对外担保共计 40 笔[148] - 评估费用控制在 100 万元以内，无人中选则招标价控制在 150 万元以内[165] - 审计费用控制在 22 万元以内[166]

重大交易进展 - 2025年4月2日拟以赣州金环57.00%股份置换煤炭业务资产及负债[3] - 2025年4 - 6月相关会议审议通过整合及置换议案[4][5] - 已签《资产置换协议》，待股东大会审议[2] 交易情况说明 - 预计构成重大资产重组，不涉及发股，实控人不变[3] - 交易有不确定性，将及时披露信息[2]

市场扩张和并购 - 公司拟用煤炭资产及负债置换金环磁选8550万股股份（57%股比）[2] - 交易完成后公司对金环磁选享有控股权[3] 交易优势 - 交易利于提高资产完整性、改善财务、增强盈利能力和抗风险能力[3] 交易合规 - 拟置入资产过户无需报批，交易对方有完整权利[2][3] - 交易不影响公司独立性，符合监管要求，控股股东已出具承诺[3]

市场扩张和并购 - 公司拟用煤炭业务资产及负债置换赣州金环磁选57%股份，差额现金补足[1] - 2025年6月27日董事会和监事会审议通过交易议案[1] 其他新策略 - 交易需获国资主管单位、股东大会等审批方可实施[2] 风险提示 - 交易存在因股价异常或内幕交易被暂停、终止风险[1] - 交易获批及时间存在不确定性[2]

市场扩张和并购 - 公司拟以煤炭业务相关资产及负债置换赣州金环磁选科技装备股份有限公司8550万股股份（对应股比57%），差额现金补足[1] 保密措施 - 公司与交易相关方磋商时严格保密，参与人员限于少数核心管理层[1] - 公司建立内幕信息知情人档案，制作重大事项进程备忘录并向上海证券交易所报备[1] - 公司履行内部决策程序时，知悉保密信息人员限于董事、监事等，均履行保密义务[2] - 公司与中介机构签署保密协议[2] - 公司多次告知内幕信息知情人员履行保密义务，交易披露后将查询是否存在买卖股票行为[2] 合规情况 - 公司采取措施防止保密信息泄露，无利用信息买卖股票及内幕交易情形[2] 时间信息 - 说明发布时间为2025年6月27日[3]

市场扩张和并购 - 公司拟以煤炭业务资产及负债置换赣州金环磁选57%股份[2] 其他新策略 - 聘请鹏信评估拟置入资产，北方亚事评估拟置出资产[2] - 评估机构具独立性，假设合理，方法与目的相关，结果公允[3][4][5][6] - 董事会认可评估机构及结果[6]

财务审计 - 众华对公司2022、2023年度财报出具无保留意见审计报告[4] - 中兴华对公司2024年度财报出具无保留意见审计报告[5] 准则影响 - 2022 - 2024年多项准则施行对公司财务报表无重大影响[7][8] 财务数据 - 2024 - 2022年度应收账款坏账损失分别为 - 17795179.63元、1509097.76元、 - 2963619.93元[11] - 2024 - 2022年度存货跌价损失分别为 - 383689.88元、 - 2216517.92元、 - 9111076.23元[11] 合规情况 - 未发现公司最近三年存在违规资金占用及违规对外担保情形[14]